內(nèi)部審計檔案治理制度〔試行〕為了加強公司內(nèi)部審計檔案的立卷、歸檔、治理、利用工作，并使之制度合公司實際狀況，制定本制度。第一條本制度所稱的公司內(nèi)部審計檔案，是指公司審計法務部在執(zhí)行內(nèi)部審計活動中直接形成的具有保存價值的公司領導批示、內(nèi)部審計通知書、審計工作打算、審計工作底稿、文件、合同、電報、信函、憑證等原件或歸檔。檔案的義務。第三條公司內(nèi)部審計檔案立卷集整理。稿、文件、電報、信函、憑證的復印件，包括批件、重要修改稿、定稿等在有文字的正面右上角〔反面左上角〕用阿拉伯數(shù)字進展挨次編碼，全部的紙張立卷應有統(tǒng)一的封面及名目，資料紙張大小均以A4紙張尺寸為標準，并按規(guī)定裝訂，立卷質(zhì)量根本要求是完整和精煉。一〕 立卷封面及立卷名目第一欄：內(nèi)部審計工程名稱其次欄：內(nèi)部審計期間第四欄：審計工作人員簽字欄縱向排列：第一欄：內(nèi)部審計報告其次欄：公司領導批示第一層：法規(guī)、文件、制度等符合性測試資料〔按報表的會計科目挨次排列〕橫向排列：第一列：序號。以文件材料排列先后挨次逐件填寫。：題名。即文件標題，一般應照實抄錄，僅有標題或標題不能說明文件內(nèi)容的文件，可自擬標題，外加“ [ ]。頁碼。填寫文件所在位置起止頁號。二〕 裝訂要求1A4應折疊成相應尺寸。2、全部的紙張資料應撤除金屬物。

紙的尺寸。如紙張資料超過此規(guī)定3、破損和褪色的文件材料，應進展修補或復制。4、文件材料裝訂局部過窄或有字的，用紙加寬裝訂；紙面小的，加貼在標準的A4

紙上。5、文件材料字跡難以辯認的，應附抄件并加以說明。6、文件材料是外文的，應附有中文譯本。7、卷內(nèi)文件材料，一般不超過一百頁為宜，超過的可依據(jù)文件材料內(nèi)容的階段性分卷裝訂。8、裝訂時文件的右邊和下邊要取齊。9、裝訂要結實、整齊、美觀、不丟頁、不壓字、不損壞文件，不阻礙閱讀。二、照片、音像、磁帶、光盤等資料立卷的規(guī)定照片應按挨次夾在相冊里；音像、磁帶、光盤應在外露處寫明資料名稱。第四條內(nèi)部審計資料歸檔為了防止內(nèi)部審計檔案喪失，內(nèi)部審計資料裝訂后，由工程負責人馬上歸查。檔案治理員對于歸檔后的內(nèi)部審計檔案進展分類編號，并登記造冊。分類整理。第五條內(nèi)部審計檔案借閱“借閱單”一式二份，其中一份交借閱人，一份留底備查。完成簽字組合的“借閱單”方可借閱公司內(nèi)部審計檔案。部總經(jīng)理批準。第六條內(nèi)部審計檔案應有保管期限，依據(jù)特點內(nèi)部審計檔案保管期限分永10之日起計算。第七條保管期限未滿的內(nèi)部審計檔案，任何人不得任憑銷毀，對于保管期導批準前方可銷廢。銷廢時，應在公司領導指定監(jiān)銷人員的監(jiān)視下進展。第八條內(nèi)部審計檔案的保密至給公司造成經(jīng)濟損失，公司將追究當事人的責任。第九條本制度由公司審計法務部制訂，并由公司審計法務部負責解釋。第十條本制度從2023年十月一日執(zhí)行。另附:12內(nèi)部審計檔案移交清單時間：年 月 日序號序號檔案名稱資料形式資料張數(shù)本表一式三份：其中一份存檔，另兩份移交、接交人各一份。移交人： 接交人：內(nèi)部審計檔案借閱單時間： 年 月 日借閱部門借閱部門檔案名稱用途借閱期限經(jīng)辦人經(jīng)辦部門審計法務負責人部總經(jīng)理本表一式二份，其中一份交借閱人，另一份留底備查誠志股份內(nèi)部審計報告封面誠志股份誠志股份內(nèi)部審計報告誠志內(nèi)審字2023—Z00×××公司×××審計審計期間: 年 月日——年月日資料起止頁碼：