一、單項(xiàng)選擇題1、歷史上第一家股份制商業(yè)銀行是〔D〕A威尼斯銀行B阿姆斯特丹銀行C紐倫堡銀行D英格蘭銀行2、中國現(xiàn)代銀行產(chǎn)生的標(biāo)志是成立〔C〕A浙江興業(yè)銀行B交通銀行C中國通商銀行D中國銀行3、銀行借款人或交易對(duì)象不能按事先達(dá)成的協(xié)議履行義務(wù)的潛在可能性；也包括由于銀行借款人或交易對(duì)象信用等級(jí)下降，使銀行持有資產(chǎn)貶值是指〔C〕A、利率風(fēng)險(xiǎn)B、匯率風(fēng)險(xiǎn)C、信用風(fēng)險(xiǎn)D、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)4、國際清算銀行通過了《巴塞爾協(xié)議》在〔B〕A、1986年B、1988年C、1994年D、1998年5、商業(yè)銀行的資本方案可以分為多少個(gè)階段〔C〕A、2個(gè)B、3個(gè)C、4個(gè)D、5個(gè)6、1996年1月，巴塞爾委員會(huì)允許銀行采用自己的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理模型，但應(yīng)同時(shí)滿足定性與定量標(biāo)準(zhǔn)是通過制定〔A〕A、《測(cè)定市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的巴塞爾補(bǔ)充協(xié)議》B、《市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的資本標(biāo)準(zhǔn)建議》C、《預(yù)期損失和不可預(yù)見損失》D、《對(duì)證券化框架的變更》7、介于銀行債券和普通股票之間的籌資工具，有固定紅利收入，紅利分配優(yōu)于普通股票是〔B〕A、普通股B、優(yōu)先股C、中長期債券D、債券互換8、可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶簡(jiǎn)稱是〔D〕A、NCDsBMMDACATSDNOWs9、包括利息在內(nèi)的花費(fèi)在吸收負(fù)債上的一切開支，即利息本錢和營業(yè)本錢之和,它反映銀行為取得負(fù)債而付出的代價(jià)是〔C〕A、利息本錢B、營業(yè)本錢C、資金本錢D、相關(guān)本錢10、商業(yè)銀行票據(jù)結(jié)算的工具主要包括銀行匯票、銀行本票、支票和〔B〕A信用證B商業(yè)匯票C信用卡D提單11、是典型的含有期權(quán)性質(zhì)的中間業(yè)務(wù)〔A〕A銀行承諾B代理業(yè)務(wù)C銀行擔(dān)保D信托業(yè)務(wù)12、期權(quán)合約簽定后，一但買方?jīng)Q定買進(jìn)或賣出某金融資產(chǎn)時(shí)，賣方必須按照合約規(guī)定的內(nèi)容無條件履行嗎？〔A〕A是B不是C不一定D可以不履行13、商業(yè)銀行國際業(yè)務(wù)的組織形式不包括〔B〕A代表處B代理行C分行D子公司或附屬機(jī)構(gòu)E合資聯(lián)營銀行14、回購協(xié)議屬于商業(yè)銀行〔B〕業(yè)務(wù)。A.資產(chǎn)B.負(fù)債C.結(jié)算D.中間15、商業(yè)銀行為實(shí)現(xiàn)平安性、流動(dòng)性和盈利性“三性〞統(tǒng)一的目標(biāo)而采取的經(jīng)營管理方法是〔C〕A.資產(chǎn)管理B.負(fù)債管理C.資產(chǎn)負(fù)債管理D.資產(chǎn)負(fù)債比例管理16、第一準(zhǔn)備金資產(chǎn)包括〔C〕A庫存現(xiàn)金、短期貸款、短期投資和短期票據(jù)B庫存現(xiàn)金、在中央銀行的存款C庫存現(xiàn)金、在中央銀行的存款、存放同業(yè)和托收未達(dá)現(xiàn)金D庫存現(xiàn)金17、〔A〕是形成和維持適度競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)結(jié)構(gòu)的根本途徑A并購B收購C兼并D擴(kuò)張18、CDM是〔A〕A自動(dòng)存款機(jī)B自動(dòng)取款機(jī)C終端D播放器19、商業(yè)銀行管理的本質(zhì)是〔D〕A盈利B獲得流動(dòng)性C保證平安D解決利潤最大化與資產(chǎn)流動(dòng)性之間的矛盾20、以下選項(xiàng)中屬于狹義現(xiàn)金資產(chǎn)的是〔B〕A中央銀行的存款B庫存現(xiàn)金C托收中的現(xiàn)金D存放同業(yè)存款21、銀行管理問題貸款的關(guān)鍵是〔C〕A管理好呆賬準(zhǔn)備金B(yǎng)提高銀行貸款質(zhì)量C及早發(fā)現(xiàn)問題貸款D做好銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)量化工作22、《新巴塞爾協(xié)議》規(guī)定商業(yè)銀行核心資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的比率不得低于〔B〕A1%B4%C8%D10%23、以下措施哪個(gè)不屬于銀行外部籌資的手段〔D〕A出售資產(chǎn)與租賃設(shè)備B發(fā)行中長期債券；C發(fā)行優(yōu)先股D提高未分配利潤比率24、我國商業(yè)銀行證券投資的主要目的是〔A〕A獲取收益B管理風(fēng)險(xiǎn)C增強(qiáng)流動(dòng)性D管理風(fēng)險(xiǎn)資本25、美國等西方興旺國家商業(yè)銀行證券投資首要目的是〔B〕A獲取收益B管理風(fēng)險(xiǎn)C增強(qiáng)流動(dòng)性D管理風(fēng)險(xiǎn)資本26、首次公開募股的英文縮寫是〔C〕AIEOBICOCIPODIFO27、以下選項(xiàng)中哪項(xiàng)是屬于商業(yè)銀行應(yīng)付提存的第二儲(chǔ)藏〔C〕A中央銀行存款B同業(yè)拆出C短期證券投資D托收現(xiàn)金銀行業(yè)和證券業(yè)別離與融合的動(dòng)態(tài)過程為〔D〕A別離—融合—再融合—再別離B融合—?jiǎng)e離—再融合—再別離A融合—?jiǎng)e離—再別離—再融合D別離—融合—再別離—再融合28、商業(yè)銀行電子商務(wù)涵蓋的模式企業(yè)對(duì)消費(fèi)者指的是〔B〕AB2BBB2CCC2BDC2C29、自助銀行中CDM指的是〔A〕A自動(dòng)存款機(jī)B銷售終端C自動(dòng)柜員機(jī)D多媒體自助終端30、自助銀行中ATM指的是〔C〕A自動(dòng)存款機(jī)B銷售終端C自動(dòng)柜員機(jī)D多媒體自助終端31、商業(yè)銀行收入的主要來源是〔D〕A租賃收入B證券銷售收入C手續(xù)費(fèi)收入D利息收入32、商業(yè)銀行指出的主要局部是〔〕A利息指出B工資C福利D營業(yè)費(fèi)用二、多項(xiàng)選擇題1、目前已在海內(nèi)外上市的國有獨(dú)資商業(yè)銀行是〔ABCD〕。A中國農(nóng)業(yè)銀行B中國工商銀行C中國銀行D中國建設(shè)銀行2、商業(yè)銀行“三性〞經(jīng)營原那么是〔ACD〕。A盈利性B信用性C平安性D流動(dòng)性3、一家銀行在維持其日常運(yùn)轉(zhuǎn)并謀求開展的過程中，會(huì)面臨各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)，包括〔ABCB〕。A、信用風(fēng)險(xiǎn)B、利率風(fēng)險(xiǎn)C、匯率風(fēng)險(xiǎn)D、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)4、縱觀各國，商業(yè)銀行的資本金一般均具有以下主要幾種功能〔ABC〕。A、保護(hù)功能B、營業(yè)功能C、管理功能D、盈利功能5、以下業(yè)務(wù)中，屬于資產(chǎn)業(yè)務(wù)的是〔ACD〕。A貼現(xiàn)B再貼現(xiàn)C貸款D證券投資6、根據(jù)《貸款規(guī)那么》規(guī)定，我國商業(yè)銀行的擔(dān)保貸款包括〔BCD〕。A信用貸款B保證貸款C抵押貸款D質(zhì)押貸款7、商業(yè)銀行從事證券投資業(yè)務(wù)的目的主要是〔ABD〕。A分散風(fēng)險(xiǎn)B獲取收益C合理避稅D保持流動(dòng)性16、商業(yè)銀行的貸款按發(fā)放期限可分為〔ABD〕。Ａ短期貸款Ｂ中期貸款Ｃ不定期貸款Ｄ長期貸款17、按貸款的質(zhì)量劃分，商業(yè)銀行貸款可分為正常貸款、次級(jí)貸款〔ABD〕Ａ損失貸款Ｂ可疑貸款Ｃ信用貸款Ｄ關(guān)注貸款18、商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的特點(diǎn)〔ABD〕A表外性B多樣性C高收益性D風(fēng)險(xiǎn)差異性19、結(jié)算工具主要包括〔ABCD〕A銀行匯票B商業(yè)匯票C銀行本票D支票21、銀行卡的功能主要包括〔ABCD〕A儲(chǔ)蓄功能B結(jié)算功能C提款功能D消費(fèi)功能25、商業(yè)銀行的經(jīng)營目標(biāo)是〔ABC〕A流動(dòng)性B平安性C盈利性D風(fēng)險(xiǎn)性27、商業(yè)銀行經(jīng)營理論大體經(jīng)歷了的演變過程〔ABC〕。A.資產(chǎn)管理B.負(fù)債管理C.資產(chǎn)負(fù)債管理D.資產(chǎn)負(fù)債比例管理28、在資產(chǎn)管理理論的開展過程中，先后出現(xiàn)〔ABC〕理論思想。A.商業(yè)貸款理論B.可轉(zhuǎn)換理論C.預(yù)期收入理論D.比例管理30、電子銀行的最常使用的功能是〔ABD〕A轉(zhuǎn)賬B查詢C貸款D掛失31、自助銀行的主要設(shè)備包括〔ABC〕A自動(dòng)取款機(jī)B自動(dòng)存款及C自助終端D銀行個(gè)人住房貸款結(jié)構(gòu)包括〔ABCD〕A貸款額度B期限C利率D還款方式以下商業(yè)銀行的海外機(jī)構(gòu)哪些具有獨(dú)立法人資格〔BCD〕A海外分支行B附屬銀行C聯(lián)營銀行D銀團(tuán)銀行三、名詞解釋1、可用資金2、呆賬準(zhǔn)備金3、個(gè)人住房貸款證券化4、系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)5、非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)6、回購協(xié)議7、資產(chǎn)證券化8、現(xiàn)金流量表9、銀行并購四、簡(jiǎn)單題簡(jiǎn)述銀行貸款五級(jí)分類法？簡(jiǎn)述銀行流動(dòng)性需求管理的原那么？簡(jiǎn)述影響企業(yè)還款能力的因素？簡(jiǎn)述個(gè)人貸款的特點(diǎn)？簡(jiǎn)述借款人信譽(yù)狀況評(píng)價(jià)原那么，即6C原那么？簡(jiǎn)述銀行流動(dòng)性資產(chǎn)的內(nèi)容？簡(jiǎn)述政府債券的種類？簡(jiǎn)述國際結(jié)算工具與結(jié)算方式？簡(jiǎn)述銀行資金來源？簡(jiǎn)述銀行資金運(yùn)用？簡(jiǎn)述現(xiàn)金流量中的現(xiàn)金具體包括哪些？簡(jiǎn)述主要電子銀行業(yè)務(wù)？五、計(jì)算題第一章一、名詞解釋1．商業(yè)銀行:

是以經(jīng)營工商業(yè)存、放款為主要業(yè)務(wù)，并以獲取利潤為目的的貨幣經(jīng)營企業(yè)。2．銀行控股公司制:由一個(gè)集團(tuán)成立股權(quán)公司，再由該公司控制或收購兩家以上的銀行，在法律上，這些銀行是獨(dú)立的，但其業(yè)務(wù)與經(jīng)營政策統(tǒng)屬于同一股權(quán)公司所控制。3．存款保險(xiǎn)制度:要求商業(yè)銀行按存款額的大小和一定的保險(xiǎn)費(fèi)率繳納保險(xiǎn)費(fèi)給存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，當(dāng)投保銀行經(jīng)營破產(chǎn)或發(fā)生支付困難時(shí)，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在一定限度內(nèi)代為支付，為其提供支持。二填空題1．1694年歷史上最早的股份制銀行——〔

英格蘭銀行

〕誕生了。2.〔

信用中介職能

〕是商業(yè)銀行最根本，也是最能反映其經(jīng)營活動(dòng)特征的職能。3.〔

單一銀行制

〕在美國非常普通，是美國最古老的銀行組織形式之一。4.目前世界上多數(shù)政府對(duì)銀行的監(jiān)管秉承的是〔謹(jǐn)慎監(jiān)管〕原那么。5．我國現(xiàn)行的銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)是(中國銀監(jiān)會(huì))。三、不定項(xiàng)選擇題1．商業(yè)銀行的職能作用是(ABCD)。A.信用中介

B.支付中介

C．信用創(chuàng)造

D.金融效勞2．商業(yè)銀行的外部組織形式有(ABD)。A．單一銀行制

B．分行制

C．集團(tuán)制

D．銀行控股公司制3．現(xiàn)代股份制銀行的內(nèi)部組織形式可分為(ABC)。A．決策機(jī)構(gòu)

B．執(zhí)行機(jī)構(gòu)

C．監(jiān)督機(jī)構(gòu)

D．監(jiān)管機(jī)構(gòu)4．銀行的管理系統(tǒng)由(ABCDE)方面組成。A．全面管理

B．財(cái)務(wù)管理

C．人事管理

D．經(jīng)營管理

E．市場(chǎng)營銷管理5.政府對(duì)銀行業(yè)實(shí)行謹(jǐn)慎監(jiān)管原那么，即“CAMEL(駱駝)原那么〞，包括(ABCDE)。A.資本

B.資產(chǎn)

C.管理

D.收益

E.清償能力四、問答題1.

如何理解商業(yè)銀行的性質(zhì)?2.

總分行制的優(yōu)缺點(diǎn)是什么?3.

簡(jiǎn)述商業(yè)銀行的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)。4.

政府對(duì)銀行監(jiān)管的理由是什么?5.

政府對(duì)銀行監(jiān)管的內(nèi)容是什么?第二章一、名詞解釋1．信用風(fēng)險(xiǎn)2．利率風(fēng)險(xiǎn)3．流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)4．市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)5．操作風(fēng)險(xiǎn)二、填空題1．銀行的核心資本由(股本)和(公開儲(chǔ)藏)組成。2．《新巴塞爾資本協(xié)議》中所表述的銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的三大支柱是由(最低資本要求

)、(監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查)和(市場(chǎng)紀(jì)律)構(gòu)成。3．銀行資本的來源渠道主要有：(創(chuàng)立時(shí)籌措的資本)、(經(jīng)營中利潤留成)和(外部市場(chǎng)籌資)。4．在最低資本金要求中，《新巴塞爾資本協(xié)議》中要求充分考慮到(信用風(fēng)險(xiǎn))、(市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn))、(操作風(fēng)險(xiǎn))對(duì)資本充足率的影響。三、不定項(xiàng)選擇題1．《新巴塞爾資本協(xié)議》規(guī)定，銀行的總風(fēng)險(xiǎn)資本比率不得少于(C)。A．4％

B．6％

C．8％

D．10％2．屬于銀行外部籌集資本的方法有(BCD)。A.股利分配

B.出售銀行資產(chǎn)

C.發(fā)行股票

D.發(fā)行債券

E發(fā)行大額存單3．在銀行資產(chǎn)持續(xù)增長模型中，銀行資產(chǎn)的持續(xù)增長與(ABCD)因素相關(guān)。A.銀行資產(chǎn)收益率

B．銀行紅利分配政策

C.資本比率

D．外源資本增加額4．衡量銀行資本規(guī)模的方法有(ABD)。A.賬面資本

B．管理資本

C.市場(chǎng)資本

D．市場(chǎng)價(jià)值資本四、問答題1.

銀行資本有何功能?2.

銀行資本構(gòu)成是怎樣的?3.

影響銀行資本需要量的因素有哪些？4.

《新巴塞爾資本協(xié)議》的主要精神是什么?5.

銀行資本籌集的主要渠道和方法有哪些?五、計(jì)算題例1、假設(shè)某商業(yè)銀行的核心資本為600萬元，附屬資本為500萬元，各項(xiàng)資產(chǎn)及表外業(yè)務(wù)工程如下：〔單位：萬元〕項(xiàng)

目金

額信用轉(zhuǎn)換系數(shù)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重現(xiàn)金850

0%短期政府債券3000

0%國內(nèi)銀行存款750

20%住宅抵押貸款800

50%企業(yè)貸款9750

100%備用信用證支持的市場(chǎng)債券15001．020%對(duì)企業(yè)的長期貸款承諾32000．5100%根據(jù)以上資料，暫不考慮市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)與操作風(fēng)險(xiǎn)，請(qǐng)計(jì)算該銀行的資本充足率是多少?是否到達(dá)了《巴塞爾協(xié)議》規(guī)定的資本標(biāo)準(zhǔn)？解：資本充足率=〔600＋500)÷[(850+3000)×0%+750×20%+800×50%+9750×100%+1500×1.0×20%+3200×0.5×100%]×100%=1100÷12200≈9.01%

大于8%,到達(dá)了標(biāo)準(zhǔn)。例2、某商業(yè)銀行的核心資本為69,165萬元，附屬資本為2,237萬元，加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額為461,755萬元；根據(jù)以上數(shù)據(jù)，計(jì)算該銀行資本充足率是多少？是否符合比例管理指標(biāo)的要求？解：資本充足率=(69165+2237)

÷461755×100%=15.46%

大于8%，符合管理指標(biāo)的要求。第三章一、名詞解釋1．銀行負(fù)債業(yè)務(wù)2．交易賬戶3．核心存款4．可用資金本錢二、填空題1．商業(yè)銀行負(fù)債主要包括(存款負(fù)債)、(借入款負(fù)債)和(結(jié)算性負(fù)債)。2．商業(yè)銀行負(fù)債的主要目的是(維持資產(chǎn)增長)和(保持流動(dòng)性)。3．在核心存款和易變性存款之間，銀行應(yīng)該加大(核心存款)所占的比例。4．銀行要保證利潤的增加，必須使新增存款的邊際本錢(小于)邊際收益。5．資金本錢相當(dāng)于(利息本錢)和(營業(yè)本錢)兩種本錢的總和。6．我國銀行負(fù)債主要來源于(各項(xiàng)存款)。三、不定項(xiàng)選擇題1．非交易賬戶中包括(BC)。A．活期存款

B．定期存款

C．儲(chǔ)蓄存款

D．貨幣市場(chǎng)存款賬戶2．存款定價(jià)可以采用(ABCD)。A．本錢加利潤定價(jià)法

B．邊際本錢定價(jià)法

C．不同客戶定價(jià)法

D．根據(jù)客戶與銀行關(guān)系定價(jià)3．銀行的非存款資金來源包括(ABCD)。A．同業(yè)拆借

B．從央行借款

C．證券回購

D．發(fā)行債券4．可用資金是指銀行總的資金中扣除(ABCD)的余額。A．庫存現(xiàn)金

B．央行存款

C．聯(lián)行或同業(yè)往來

D．其他現(xiàn)金資產(chǎn)5．銀行加權(quán)平均本錢的變化主要取決于(ABCD)。A.負(fù)債利息率

B.其他本錢率

C.負(fù)債結(jié)構(gòu)

D.可用資金率四、問答題1.

簡(jiǎn)述銀行負(fù)債本錢的概念與構(gòu)成。2.

存款對(duì)銀行經(jīng)營為什么很重要?銀行主要有哪些存款?3.

銀行非存款資金來源(非存款負(fù)債方式)有哪些?4.

銀行負(fù)債本錢的分析方法有哪些?五、計(jì)算題某銀行各類存款負(fù)債、股權(quán)資本、資金本錢、可用資金比例如下〔單位：萬元〕項(xiàng)目年平均數(shù)資金本錢額可用資金比例可用資金額資金本錢率可用資金本錢率活期存款16007270%11204.5﹪6.43﹪定期存款2002491%18212﹪13.18﹪短期借款4004495%38011﹪11.58﹪其他負(fù)債1601095%1526.25﹪6.58﹪股權(quán)資本2406895%22828.33﹪29.82﹪合計(jì)2600218

20628.38﹪10.57﹪請(qǐng)計(jì)算其資金本錢率與可用資金本錢率是多少？請(qǐng)將計(jì)算結(jié)果填入表中相應(yīng)欄目內(nèi)。第四章一、名詞解釋1．法定準(zhǔn)備金2．流動(dòng)性需求3．資金頭寸二、填空題1．商業(yè)銀行在中央銀行的存款由兩局部構(gòu)成：(法定準(zhǔn)備金)和(超額準(zhǔn)備金)。2．目前我國商業(yè)銀行的法定存款準(zhǔn)備金率為(20%；16.5%)。3．可用資金頭寸是指扣除了(法定準(zhǔn)備金)以后的所有現(xiàn)金資產(chǎn)。4．商業(yè)銀行的存款按照被提取的可能性，可以分成(游動(dòng)性貨幣負(fù)債)、(脆弱性貨幣負(fù)債)、(穩(wěn)定性貨幣負(fù)債)三類。5．銀行主要可以通過(轉(zhuǎn)換資產(chǎn))和(借入資金)兩種方式滿足流動(dòng)性需求。三、不定項(xiàng)選擇題1．現(xiàn)金資產(chǎn)包括(ABCD)。A．庫存現(xiàn)金

B．托收中的現(xiàn)金

C．在中央銀行的存款

D．存放同業(yè)的存款2．銀行持有現(xiàn)金資產(chǎn)的目的是保證銀行的(ABD)。A．平安性

B．流動(dòng)性

C．盈利性

D．平安性和流動(dòng)性3．流動(dòng)性需求可以被分為(ABCD)。A．短期流動(dòng)性需求

B．長期流動(dòng)性需求

C．周期流動(dòng)性需求

D．臨時(shí)流動(dòng)性需求4．根底頭寸包括(AC)。A．庫存現(xiàn)金

B．在央行的法定存款準(zhǔn)備金

C．在央行的超額存款準(zhǔn)備金

D．存放同業(yè)的存款5．在以下資金頭寸中，資金量最小的是(C)。A.可用頭寸

B.根底頭寸

C.可貸頭寸

D.不可比擬四、問答題1.

簡(jiǎn)述銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的與原那么。2.

銀行流動(dòng)性需求有哪些種類?3.

銀行流動(dòng)性需求預(yù)測(cè)方法有哪些？4.

銀行如何進(jìn)行流動(dòng)性需求與來源的協(xié)調(diào)管理?5.

如何評(píng)價(jià)銀行流動(dòng)性管理的效果?五、計(jì)算題某銀行在預(yù)測(cè)期內(nèi)各類負(fù)債額、新增貸款額、法定準(zhǔn)備率以及要提取的流動(dòng)性資金比例如下〔單位：萬元〕。工程金額法定準(zhǔn)備率法定準(zhǔn)備額提留流動(dòng)性資金比例游動(dòng)性貨幣負(fù)債90008%72095%脆弱性貨幣負(fù)債75005%37530%穩(wěn)定性貨幣負(fù)債120003%36015%新增貸款360

100%計(jì)算該銀行流動(dòng)性需求總額是多少萬元？解：流動(dòng)性需求總額=0.95×(9000-720)+0.30×(7500-375)+0.15×(12000-360)+1.00×360=7866+641.25+1746+360=10613.25(萬元)第五章一、名詞解釋1．貸款政策2．不良貸款3．呆賬準(zhǔn)備金二、填空題1．銀行貸款組合的目的是(最大限度提高貸款收益，降低整體貸款風(fēng)險(xiǎn))。2．按貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度，貸款可以劃分為(正常)、(關(guān)注)、(次級(jí))、(可疑)和損失五類。3．呆賬準(zhǔn)備金的提取要符合兩項(xiàng)原那么：(及時(shí)性原那么)和(充足性原那么)。4．針對(duì)我國國有銀行不良資產(chǎn)率高的情況，我國成立了四家(資產(chǎn)管理公司)剝離其呆壞賬。三、不定項(xiàng)選擇題1．按照貸款的保障程度，銀行貸款分為(ABCD)。A．抵押貸款

B．質(zhì)押貸款

C．保證貸款

D．信用貸款2．可以通過三道防線發(fā)現(xiàn)問題貸款(ACD)。A．信貸員

B．貸款發(fā)放

C．貸款復(fù)核

D．外部檢查3．呆賬準(zhǔn)備金可以分成三種類型(ACD)。A．普通呆賬準(zhǔn)備金

B．特殊呆賬準(zhǔn)備金

C．專項(xiàng)呆賬準(zhǔn)備金

D．特別呆賬準(zhǔn)備金四、問答題1.

簡(jiǎn)述貸款原那么的主要內(nèi)容。2.

貸款政策主要包括哪些內(nèi)容?3.

如何評(píng)價(jià)貸款的質(zhì)量?4.

什么是貸款的五級(jí)分類？5.

銀行有問題貸款應(yīng)如何處置?第六章一、名詞解釋1．抵押2．質(zhì)押3．保證二、填空題1．銀行對(duì)企業(yè)發(fā)放的短期貸款具有(自動(dòng)清償)的性質(zhì)。2．對(duì)借款人資產(chǎn)負(fù)債表的分析，可以從三大比率著手，即〔營運(yùn)比率〕、(杠桿比率)、(流動(dòng)比率)。3．現(xiàn)金凈流量包括企業(yè)的(經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金凈流量)、(投資活動(dòng)現(xiàn)金凈流量)、(融資活動(dòng)現(xiàn)金凈流量)。4．反映流動(dòng)性的比率由(流動(dòng)比率)和(速動(dòng)比率)兩個(gè)指標(biāo)構(gòu)成。三、不定項(xiàng)選擇題1．企業(yè)申請(qǐng)貸款可能是由于(ABCD)。A．銷售增長

B．營業(yè)周期減慢

C．購置固定資產(chǎn)

D．其他資金支出2．反映借款企業(yè)營運(yùn)效率的指標(biāo)有(B)。A．速動(dòng)比率

B．總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率

C．資產(chǎn)負(fù)債率

D．利息保障倍數(shù)3．評(píng)價(jià)管理者盈利能力的指標(biāo)是(D)。A．資產(chǎn)報(bào)酬率

B．利息保障倍數(shù)

C．負(fù)債與所有者權(quán)益的比率

D．權(quán)益報(bào)酬率4．銀行對(duì)借款企業(yè)要求的貸款擔(dān)保包括(ABCD)。A．抵押

B．質(zhì)押

C．保證

D．附屬合同5．影響企業(yè)未來還款能力的因素主要有(ABCD)。A．財(cái)務(wù)狀況

B．現(xiàn)金流量

C．信用支持

D．非財(cái)務(wù)因素四、問答題1.

企業(yè)申請(qǐng)貸款可能的理由有哪些?2.

反映借款企業(yè)的杠桿比率的指標(biāo)有哪些?3.

銀行對(duì)抵押和質(zhì)押的管理內(nèi)容有哪些?4.

銀行應(yīng)如何考察和管理保證人?5.

銀行為什么要對(duì)借款企業(yè)非財(cái)務(wù)因素進(jìn)行分析?五、計(jì)算題1、某企業(yè)向銀行申請(qǐng)200萬元貸款，期限為一年，約定到期還本付息。銀行為此籌集資金的邊際本錢為5％，發(fā)放與管理貸款的經(jīng)營本錢為2％，可能發(fā)生違約風(fēng)險(xiǎn)損失為1.5％，銀行預(yù)期的利潤率為1％，該筆貸款的價(jià)格應(yīng)當(dāng)是多少〔要求計(jì)算出具體金額與百分比〕？解：貸款利率〔價(jià)格〕=5％+2％+1.5％+1％=9.5％貸款利息〔價(jià)格〕=200×9.5％×1=19〔萬元〕2、某商業(yè)銀行發(fā)放期限為一年、金額為300萬元的貸款，其中，股本比例5％，預(yù)期股本收益率8％，銀行所得稅率25％，非資金性經(jīng)營本錢是貸款數(shù)額的2％，貸款違約風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)是貸款額度的0．5％，籌集放貸資金的本錢是5.6％，該筆貸款的價(jià)格應(yīng)當(dāng)是多少〔要求計(jì)算出具體金額與百分比〕？解：貸款利息〔價(jià)格〕=300×5％×8％÷(1－25％)+300×2％+300×0.5％+(300－300×5％)×5.6％=1.6+6+1.5+15.96=25.06(萬元)貸款利率〔價(jià)格〕=25.06÷300×100％=8.35％3、某客戶向銀行獲得500萬元的貸款，期限為一年，貸款利率7.8％，銀行要求客戶將貸款額度的20％作為補(bǔ)償余額存入該銀行，并對(duì)補(bǔ)償余額收取1％的承諾費(fèi)。根據(jù)以上條件，計(jì)算該筆貸款的實(shí)際價(jià)格是多少〔要求計(jì)算出具體金額與百分比〕？解：貸款總收入〔貸款實(shí)際價(jià)格〕=500×7.8％+100×1％=40萬元借款人實(shí)際使用資金額=500－(500×20％)=400萬元貸款稅前收益率〔貸款實(shí)際利率〕=40÷400×100％=10％第七章一、名詞解釋1、個(gè)人貸款2、個(gè)人貸款定價(jià)3、78s條款法4、補(bǔ)償存款余額二、填空題1、個(gè)人貸款是指銀行等金融機(jī)構(gòu)為滿足個(gè)人〔消費(fèi)〕、〔投資〕、〔經(jīng)營〕所需貸款。2、影響個(gè)人信用〔償債能力〕的主要因素包括兩個(gè)方面：一是〔個(gè)人財(cái)務(wù)狀況，即財(cái)務(wù)因素〕，另一個(gè)是〔主觀意愿或信用意識(shí)，即非財(cái)務(wù)因素〕。3、通常情況下，速動(dòng)比率為1．00或高于1．00被認(rèn)為是合理的，它說明〔1元流動(dòng)負(fù)債〕至少有〔1元流動(dòng)資產(chǎn)〕做保證。4、Z計(jì)分模型是一種以〔會(huì)計(jì)資料〕為根底的多變量信用評(píng)分模型，Z值越大，信用就〔越好〕；Z值越小，信用就〔越差〕。三、不定項(xiàng)選擇題1、個(gè)人貸款與其他貸款相比，具有(ABCE)的特點(diǎn)。A高風(fēng)險(xiǎn)性

B高收益性

C周期性

D利率敏感性

E利率不敏感性2、在進(jìn)行客戶資產(chǎn)分析時(shí)，銀行必須關(guān)注資產(chǎn)的〔ABCDE〕。A價(jià)值

B穩(wěn)定性

C流動(dòng)性

D所有權(quán)

E控制權(quán)3、個(gè)人貸款定價(jià)的原那么包括〔ABCDE〕。A本錢收益原那么

B風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)原那么

C參照市場(chǎng)價(jià)格原那么D組合定價(jià)原那么

E與宏觀經(jīng)濟(jì)政策一致原那么四、問答題1.

開展個(gè)人貸款對(duì)商業(yè)銀行有何意義?2.

個(gè)人貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的主要措施是什么?3.

個(gè)人財(cái)務(wù)分析的主要內(nèi)容是什么?4.

什么是個(gè)人信用評(píng)估的“5C判斷法〞?5.

影響個(gè)人貸款定價(jià)的因素有哪些?五、計(jì)算題1、假設(shè)林某獲得一筆期限為1年、金額為6000元的耐用消費(fèi)品貸款，按月等額還本，半年后她因加薪而提出提前還貸申請(qǐng)，請(qǐng)用78s條款計(jì)算銀行應(yīng)該給予她的利息回扣〔比例〕是多少？解:

利息回扣率=〔1+2+3+4+5+6〕/78×100％=26.92％2、假設(shè)王宏申請(qǐng)1年期個(gè)人綜合消費(fèi)貸款50000元，他的信用評(píng)分屬于B級(jí)，銀行采用基準(zhǔn)利率加點(diǎn)定價(jià)來確定利率，基準(zhǔn)利率為4％，加點(diǎn)幅度為2％。請(qǐng)問：a、在基準(zhǔn)利率加點(diǎn)定價(jià)方法下，王宏的貸款利率是多少?

b、如果使用貼現(xiàn)法貸款，王宏的實(shí)際貸款利率是多少?解:a、在基準(zhǔn)利率加點(diǎn)定價(jià)方法下王宏的貸款利率=4%+2%=6%b、如果使用貼現(xiàn)法貸款王宏的實(shí)際貸款利率=50000×6%÷(50000-50000×6%)×100%=3000÷47000×100%=6.4%3、假設(shè)劉輝從銀行獲得一筆汽車貸款，貸款金額為100000元，貸款期限為1年，按月等額本金還款，假定每月初還款。假設(shè)銀行采用本錢加成定價(jià)模型對(duì)這筆貸款進(jìn)行定價(jià)。經(jīng)銀行核算，這筆貸款的資金本錢為3％，貸款費(fèi)用為2．5％，風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償費(fèi)用為1％，銀行的目標(biāo)利六、案例分析題1、商業(yè)銀行客戶盈利分析模型：某客戶申請(qǐng)1年個(gè)人經(jīng)營貸款100萬元，該客戶需要在銀行保持貸款金額20%的補(bǔ)償存款余額，存款準(zhǔn)備金率為5%，銀行的目標(biāo)利潤為5.4%。設(shè)貸款利率為x，不考慮營業(yè)稅影響，該客戶與銀行往來所產(chǎn)生的綜合本錢、收益如下表所示，求x某客戶個(gè)人經(jīng)營貸款本錢收益綜合分析〔單位：元〕本錢收益存款利息費(fèi)用16000〔1000000×20%×8%〕籌資本錢48000作用本錢2800資金調(diào)撥本錢150貸款處理本錢200記賬本錢50小計(jì)67200貸款利息收入〔x,1年〕1000000x貸款承諾收費(fèi)〔1%〕10000〔1000000×1%〕管理客戶賬戶收費(fèi)500資金調(diào)撥收費(fèi)300信息效勞和記賬收費(fèi)1001000000x﹢10900，銀行股票市盈率計(jì)算公式為：股票交換率公式為：現(xiàn)在假設(shè)有A、B兩家銀行，A銀行的股票現(xiàn)行價(jià)格為40元，每股收益為5元，共有股票10萬股；B銀行的股票現(xiàn)行價(jià)格為28元，每股收益為4元，共有股票8萬股。⑴求A銀行的股票市盈率、B銀行的股票市盈率？⑵如果A銀行收購B銀行，沒有股票溢價(jià)，求此時(shí)的股票交換率及收購后的每股收益？⑶如果A銀行收購B銀行，A銀行給予B銀行50%的股票溢價(jià)，求此時(shí)的股票交換率及收購后的每股收益？⑷試分析在⑶條件下A銀行是否決定收購B銀行，并說明理由？解：⑴根據(jù)公式可求:⑵根據(jù)公式可求:可知，A銀行收購B銀行，B銀行10股可換取A銀行7股，完成收購后，B銀行可以擁有A銀行5.6萬股，那么并購后總股票數(shù)為15.6萬股。而，收購前A銀行收益為50萬元，B銀行收益為32萬元，故并購后總收益為82萬元，可以得出：⑶同理可求：可知，并購后B銀行股東擁有A銀行84000股，那么新銀行股票總數(shù)為18.4萬股，有：可以得出，并購后新銀行每股收益比收購前A銀行低，因此A銀行收購B銀行是不合算的。⑷根據(jù)⑶中的計(jì)算結(jié)果我們可以得出以下結(jié)論：①A銀行收購B銀行如果只考慮收購后每股收益的話，因?yàn)槭召徍竺抗墒找嫘∮谑召徢懊抗墒找妫訟銀行肯定是放棄收購B銀行。②如果A銀行能確定收購B銀行后，雖然短期內(nèi)A銀行股東收益減少，但是收購后新銀行在經(jīng)營中會(huì)很快增加收益，超過收購前收益，那么A銀行必然決定收購B銀行。因此，我們可以得出在銀行收購中，股票溢價(jià)是一個(gè)非常重要的指標(biāo)，銀行作出收購決定要綜合各方面的因素，才能做出是否決定并購。計(jì)算題一、資本充足率表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)＝∑表內(nèi)資產(chǎn)額×風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)表外風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)＝∑表外資產(chǎn)×信用轉(zhuǎn)換系數(shù)×表內(nèi)相對(duì)性質(zhì)資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)實(shí)施要求：國際大銀行的資本對(duì)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)比率應(yīng)到達(dá)8%以上，其中核心資本至少要占總資本的50%，即一級(jí)資本比率不應(yīng)低于4%。附屬資本內(nèi)普通貸款準(zhǔn)備金不能高于風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的1.25%，次級(jí)長期債務(wù)的金額不得超過一級(jí)資本的50%。例題1表內(nèi)加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額=75*0%+300*0%+75*20%+75*50%+975*100%=1027.5〔萬元〕表外加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額=150*100%*20%+300*50%*100%=180〔萬元〕加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額=1027.5+180=1207.5〔萬元〕因?yàn)榭傎Y本充足率=100/1207.5*100%≈8.28%＞8%所以，該行的資本充足。《新巴塞爾資本協(xié)議》的最低資本要求1.核心資本〔一級(jí)資本〕與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的比率不得低于4%，即：核心資本比率＝核心資本/風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)×100%＝核心資本/〔信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)＋12.5×市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)＋12.5×操作風(fēng)險(xiǎn)〕×100%≥4%2.總資本〔一級(jí)和二級(jí)資本之和〕與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的比率不得低于8%，二級(jí)資本最高不得超過一級(jí)資本的100%?？傦L(fēng)險(xiǎn)資本比率〔資本充足率〕＝總資本/風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)×100%＝〔核心資本＋附屬資本〕/〔信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)＋12.5×市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)＋12.5×操作風(fēng)險(xiǎn)〕×100%≥8%其中，作為二級(jí)資本的次級(jí)債務(wù)和中期優(yōu)先股的總額不得超過一級(jí)資本的50%，例題2按某銀行的核心資本為67.5萬美元，附屬資本為30萬美元，信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為875萬美元，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的資本要求為10萬美元，操作風(fēng)險(xiǎn)的資本要求為20萬美元。請(qǐng)根據(jù)巴塞爾新資本協(xié)議的要求，計(jì)算該銀行的全部資本充足率和核心資本充足率，并分析資本充足情況?？傎Y本充足率=〔67.5+30〕/〔875+12.5*10+12.5*20〕*100%=97.5/1250=7.8%＜8%缺乏核心資本充足率=67.5/〔875+12.5*10+12.5*20〕*100%=5.4%＞4%充足某銀行的核心資本為67.5萬美元，附屬資本為30萬美元，信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為875萬美元，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的資本要求為10萬美元，操作風(fēng)險(xiǎn)的資本要求為20萬美元。請(qǐng)根據(jù)巴塞爾新資本協(xié)議的要求，計(jì)算該銀行的全部資本充足率和核心資本充足率，并分析資本充足情況。二、持續(xù)期〔流動(dòng)性〕327只記上面兩個(gè)公式即可〔其中P就是市場(chǎng)價(jià)格〕貸款利率客戶利潤分析模型的應(yīng)用：1、某客戶甲在一家銀行開有戶頭，表中列出了甲客戶在本年度的頭三個(gè)月內(nèi)的所有賬戶活動(dòng)，該項(xiàng)貸款的8％由資本金支持，92％來自銀行的負(fù)債，其資本稅前目標(biāo)收益率由銀行的高層管理者確定為18％。甲客戶本年度第一季度的賬戶活動(dòng)：1月1日～3月31日貸款合同：500萬元上限的循環(huán)使用貸款承諾貸款利率：該銀行的90天定期存款平均利率＋4%效勞費(fèi)：貸款承諾上限的0.125%補(bǔ)償存款：貸款承諾的3%＋實(shí)際貸款額的3%賬戶活動(dòng)：活期存款本錢3039電子轉(zhuǎn)賬724工資發(fā)放4500存款和貸款額平均貸款額4400000貸款利率12.00%貸款年管理費(fèi)率0.70%貸款年風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)率1.00%平均存款額174516平均托收中現(xiàn)金60112法定準(zhǔn)備金率10.00%存款收益率5.80%加權(quán)平均資金本錢率8.55%利用表中的數(shù)據(jù)：①假定銀行不考慮貸款風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)，但是把貸款中資本金的比例提高到10%，試計(jì)算到達(dá)目標(biāo)利潤所需的貸款利率。②假定銀行放棄補(bǔ)償存款的要求，要到達(dá)既定的目標(biāo)利潤，試計(jì)算貸款利率〔在此題中，貸款利率不再是表中的12%，而是一未知數(shù)〕。2．假定某工商企業(yè)向銀行申請(qǐng)一份期限為1年、限額為700萬元的循環(huán)使用貸款，申請(qǐng)者和銀行沒有其他任何業(yè)務(wù)往來關(guān)系，銀行預(yù)計(jì)在貸款期限內(nèi)，該客戶實(shí)際平均貸款額將是所申請(qǐng)的貸款限額的75%，賬戶存取款等的本錢為68000元；貸款管理費(fèi)和風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)是實(shí)際貸款額的1.3%，貸款的7%由銀行資本金支持，其余的93%那么由銀行負(fù)債來支持，加權(quán)平均資金本錢為10%，銀行資本的稅前目標(biāo)收益率為18%，預(yù)測(cè)的存款收益率為6%。銀行為客戶提供了兩種貸款方案，試計(jì)算在下述兩種方案下，要實(shí)現(xiàn)銀行既定的目標(biāo)利潤，貸款利率為多少？①方案一要求借款者按貸款限額的4%和實(shí)際貸款額的4%保存補(bǔ)償存款余額，貸款承諾費(fèi)率為貸款限額的0.125%。②方案二不需要借款者在銀行保存補(bǔ)償存款，但是貸款承諾費(fèi)率定為0.25%。⒈解：原題中的問題與例題的解題思路相同，可參考例題。⑴設(shè)到達(dá)目標(biāo)利潤所需的貸款利率為x，那么：①賬戶總收入：實(shí)際存款額〔按補(bǔ)償存款要求〕：法定準(zhǔn)備金=282000×10%=28200〔元〕可投資金額=282000－28200=253800〔元〕投資收入=效勞費(fèi)收入=貸款利息收入=賬戶總收入。②賬戶總本錢：∵活期存款本錢＝3039元；電子轉(zhuǎn)賬＝724元；工資發(fā)放＝4500元；貸款本錢＝貸款管理費(fèi)+貸款利息本錢＝7595+92762＝100357〔元〕；∴賬戶總本錢＝3039+724+4500+100357＝108620〔元〕。③目標(biāo)利潤=∵只有①＝②+③時(shí)，該客戶正好能到達(dá)銀行既定的利潤目標(biāo)，∴∴可見，到達(dá)目標(biāo)利潤所需的貸款利率為11.36％。⑵設(shè)到達(dá)目標(biāo)利潤所需的貸款利率為x，那么：①賬戶總收入：平均存款額：174516元；托收中的現(xiàn)金：－60112元；實(shí)際存款額為：174516－60112＝114404〔元〕；法定準(zhǔn)備金=114404×10%=11440〔元〕可投資金額=114404－11440=102964〔元〕投資收入=效勞費(fèi)收入=貸款利息收入=賬戶總收入。②賬戶總本錢：賬戶總本錢與例題相同為119469元。③目標(biāo)利潤=∵只有當(dāng)①＝②+③時(shí)，該客戶正好能到達(dá)銀行既定的利潤目標(biāo)，∴∴可見，到達(dá)目標(biāo)利潤所需的貸款利率為12.17％。⒉解：⑴賬戶總本錢：∵存取活動(dòng)本錢：68000元；貸款管理費(fèi)和風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)為貸款資金的利息本錢∴賬戶總本錢⑵目標(biāo)利潤⑶賬戶總收入：賬戶總收入＝賬戶總本錢+目標(biāo)利潤＝661250+66150＝727400〔元〕，其中：①方案一的收入包括：承諾費(fèi)收入補(bǔ)償存款的投資收入實(shí)現(xiàn)目標(biāo)利潤所需的貸款利息＝727400－8750－29400＝689250〔元〕，實(shí)現(xiàn)目標(biāo)利潤所需的貸款利率：②方案二的收入包括：承諾費(fèi)收入補(bǔ)償存款的投資收入實(shí)現(xiàn)目標(biāo)利潤所需的貸款利息＝727400－17500－0＝709900〔元〕，實(shí)現(xiàn)目標(biāo)利潤所需的貸款利率：證券投資業(yè)務(wù)1、復(fù)利表達(dá)的收益率一、名詞解釋1、商業(yè)銀行：商業(yè)銀行是以吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算為主要業(yè)務(wù)的企業(yè)法人，是以追求利潤最大化為經(jīng)營目標(biāo)，以貨幣信用業(yè)務(wù)和綜合金融效勞為經(jīng)營對(duì)象的綜合性、多功能的金融企業(yè)。2、信息披露：信息披露是指商業(yè)銀行依法將反映其經(jīng)營狀況的主要信息，如財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、各類風(fēng)險(xiǎn)管理狀況、公司治理、年度重大事項(xiàng)等真實(shí)、準(zhǔn)確、及時(shí)、完整地向投資者、存款人及相關(guān)利益人予以公開的過程。3、存款保險(xiǎn)制度：存款保險(xiǎn)制度是保護(hù)存款人的利益、穩(wěn)定金融體系的事后補(bǔ)救措施。它要求商業(yè)銀行將其吸收的存款按照一定的保險(xiǎn)費(fèi)率向存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)投保，當(dāng)商業(yè)銀行經(jīng)營破產(chǎn)不能支付存款時(shí)，由存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)代為支付法定數(shù)額的保險(xiǎn)金。4、抵押貸款：抵押貸款是指按照《中華人民共和國擔(dān)保法》規(guī)定的保證方式以借款人或第三人的財(cái)產(chǎn)作為抵押物發(fā)放的貸款。5、貸款風(fēng)險(xiǎn)分類：貸款風(fēng)險(xiǎn)分類又稱為貸款五級(jí)分類，是指商業(yè)銀行按照借款人的最終歸還貸款本金和利息的實(shí)際能力，確定貸款的遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)程度，將貸款質(zhì)量分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和損失五類的一種管理方法，其中后三類被稱為不良資產(chǎn)。6、分級(jí)授權(quán)：分級(jí)授權(quán)是商業(yè)銀行進(jìn)行貸款業(yè)務(wù)活動(dòng)時(shí)應(yīng)當(dāng)遵循的根本原那么之一，是指在統(tǒng)一法人管理體制下，總行、一級(jí)分行、二級(jí)分行逐級(jí)向下授權(quán)和轉(zhuǎn)授權(quán)，下級(jí)行必須在上級(jí)行的授權(quán)范圍內(nèi)和權(quán)限內(nèi)從事信貸業(yè)務(wù)，超過權(quán)限必須向上級(jí)行審批。7、不良貸款：不良貸款是指借款人未能按照原定的貸款協(xié)議按時(shí)歸還商業(yè)銀行的貸款本息，或者已有跡象說明借款人不可能按照原定的貸款協(xié)議按時(shí)歸還商業(yè)銀行的貸款本息而形成的貸款。8、信貸資產(chǎn)證券化：信貸資產(chǎn)證券化是指將缺乏流動(dòng)性但又具有未來現(xiàn)金流的信貸資產(chǎn)集中起來，進(jìn)行結(jié)構(gòu)性重組，將其轉(zhuǎn)變?yōu)榭梢栽诮鹑谑袌?chǎng)上進(jìn)行流通的證券，據(jù)以融通資金的過程。二、判斷正誤并說明理由1、商業(yè)銀行具有信用創(chuàng)造功能，其信用創(chuàng)造有一定的限度。正確2、按照目前的法律規(guī)定，中國公民可以成為商業(yè)銀行的股東。正確3、我國商業(yè)銀行的分支機(jī)構(gòu)不具有法人資格。正確4、目前我國的商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)中，占絕比照重的是貸款和證券投資。正確5、銀行從事股票投資業(yè)務(wù)是其證券投資業(yè)務(wù)的重要內(nèi)容之一。錯(cuò)誤,因?yàn)槟壳拔覈虡I(yè)銀行從事證券投僅限于政府債券和金融債券，并不從事股票投資業(yè)務(wù)。三、簡(jiǎn)述題1、政府對(duì)商業(yè)銀行實(shí)施監(jiān)管的目標(biāo)和原那么是什么？政府監(jiān)管的目標(biāo)：(1)維護(hù)銀行業(yè)的平安與穩(wěn)定；(2)保護(hù)存款人、投資者和其他社會(huì)公眾的利益；(3)促進(jìn)銀行業(yè)公平競(jìng)爭(zhēng)，提高銀行業(yè)的效率。政府監(jiān)管的根本原那么：〔1〕依法監(jiān)管原那么；〔2〕合理監(jiān)管原那么；〔3〕適度監(jiān)管原那么；〔4〕高效監(jiān)管原那么。2、我國商業(yè)銀行與興旺國家的商業(yè)銀行的差距主要表達(dá)在哪些方面?我國商業(yè)銀行與國外商業(yè)銀行的差距主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：(1)商業(yè)銀行的資本實(shí)力上的差距。世界上前20家大銀行的資本充足率為11％，而按照國人民銀行比擬寬松的資本充足率來計(jì)算，我國國有商業(yè)銀行的資本充足率都不高。(2)經(jīng)營效率方面的差距。全球500強(qiáng)中，有2家銀行來自中國——中國銀行和工商銀行,但人均創(chuàng)造收入和人均管理資產(chǎn)卻是最少的。在股本回報(bào)率方面，國際大銀行水平一般可以到達(dá)15％以上，而中國國有銀行仍然達(dá)不到5％的水平。(3)資產(chǎn)質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)管理的差距。世界前20家銀行的不良貸款率是13．2％。美國的比率．67％，而我國四大國有銀行在去年剝離了1．3萬億不良資產(chǎn)后，不良資產(chǎn)率下降了咯，但是仍在25％左右徘徊。(4)公司治理方面的差距。我國國有銀行由于歷史原因還沒有建立起良好的公司機(jī)制，不能完全按照現(xiàn)代企業(yè)制度的方式運(yùn)作?！?〕經(jīng)營機(jī)制和管理體制方面的差距。我國國有商業(yè)銀行自主經(jīng)營、自我約束的機(jī)制尚未建立，經(jīng)營目標(biāo)模糊。在管理方式上外資銀行更多地采取扁平化、垂直式的管理模式，我國銀行仍舊沿用著階梯式的管理和行政式的管理模式?！?〕信息科技水平相對(duì)落后。與國外商業(yè)銀行相比，我國商業(yè)銀行在信息科技水平方面相對(duì)落后。這種落后不僅表現(xiàn)投入少，更主要的表現(xiàn)為投入分散、互不兼容和信息不能共享等方面。這一點(diǎn)在各家商業(yè)銀行開辦的銀行卡業(yè)務(wù)中表現(xiàn)得尤為明顯。為了解決這一問題、提高我國商業(yè)銀行的信息科技水平和金融效勞水平，國家于2002年成立了中國銀聯(lián)股份。3、簡(jiǎn)述成立中國銀聯(lián)公司成立的意義。成立中國銀聯(lián)股份的現(xiàn)實(shí)意義在于：(1)有利于依托科技進(jìn)步和體制創(chuàng)新，科學(xué)規(guī)劃銀行卡跨行信息交換網(wǎng)絡(luò)，全面推行統(tǒng)一的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和“銀聯(lián)〞標(biāo)識(shí)，加快聯(lián)網(wǎng)通用的步伐；(2)有利于聯(lián)合各家商業(yè)銀行，建立我國銀行卡產(chǎn)業(yè)“市場(chǎng)資源共享、業(yè)務(wù)聯(lián)合開展、公平有序競(jìng)爭(zhēng)、效勞質(zhì)量提高〞的良性開展機(jī)制，推動(dòng)我國銀行卡的產(chǎn)業(yè)化開展；(3)有利于提高我國金融業(yè)的效勞水平，加速實(shí)現(xiàn)金融電子化，適應(yīng)參加世界貿(mào)易組織后我國銀行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)需要。4、簡(jiǎn)述股份制商業(yè)銀行權(quán)力機(jī)構(gòu)的構(gòu)成及其職責(zé)。商業(yè)銀行的權(quán)力機(jī)構(gòu)，也就是商業(yè)銀行的決策機(jī)構(gòu)，它包括股東大會(huì)和董事會(huì)，其中股東大會(huì)是商業(yè)銀行的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)。一般說來，股東大會(huì)主要有以下職權(quán)：決定商業(yè)銀行的經(jīng)營方針和投資方案；選舉和更換董事，決定董事的報(bào)酬事項(xiàng)等。董事會(huì)的職責(zé)包括：(1)制定銀行的經(jīng)營目標(biāo)和政策；(2)挑選和聘任銀行的高級(jí)管理人員；(3)設(shè)立各種委員會(huì)或附屬機(jī)構(gòu)；(4)對(duì)銀行業(yè)務(wù)進(jìn)行檢查。5、簡(jiǎn)述我國商業(yè)銀行設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的條件。商業(yè)銀行設(shè)置分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)具備以下根本條件：(1)分支機(jī)構(gòu)要設(shè)置在交通比擬便利的中心城市；(2)分支機(jī)構(gòu)設(shè)置的地點(diǎn)必須擁有較多的人口；(3)設(shè)置分支機(jī)構(gòu)必須選擇經(jīng)濟(jì)比擬興旺的地區(qū)；(4)必須考慮所選地區(qū)的經(jīng)濟(jì)開展前景。6.商業(yè)銀行為什么要實(shí)行貸款五級(jí)分類法？為建立現(xiàn)代銀行制度，改良貸款分類方法，加強(qiáng)信貸管理，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，中國人民銀行于2001年底公布了《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原那么》，決定自2002年1月1日起在我國商業(yè)銀行內(nèi)全面推行貸款風(fēng)險(xiǎn)分類管理。貸款風(fēng)險(xiǎn)分類，又稱為貸款五級(jí)分類，是指商業(yè)銀行按借款人的最終歸還貸款本金和利息的實(shí)際能力，確定貸款的遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)程度，將貸款質(zhì)量分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和損失五類的一種管理方法，其中后三類被稱為不良資產(chǎn)。該方法建立在動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)的根底上，通過對(duì)借款人現(xiàn)金流量、財(cái)務(wù)實(shí)力、抵押品價(jià)值等因素的連續(xù)監(jiān)測(cè)和分析，判斷貸款的實(shí)際損失程度，對(duì)銀行的信貸管理人員素質(zhì)和信貸管理水平都有較高的要求，有利于商業(yè)銀行及時(shí)地發(fā)現(xiàn)貸款發(fā)放后出現(xiàn)的問題，能準(zhǔn)確區(qū)分貸款的內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)、有效地跟蹤貸款質(zhì)量，便于銀行及時(shí)采取措施，從而提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量。7、商業(yè)銀行不良貸款產(chǎn)生的原因和處理方式：(1)社會(huì)融資結(jié)構(gòu)的影響，我國間接融資比重較大，企業(yè)普遍缺少自有資金，企業(yè)效益不好，必然影響到銀行的不良資產(chǎn)。(2)宏觀經(jīng)濟(jì)體制的影響。長期以來我國的經(jīng)濟(jì)增長主要是政府主導(dǎo)的粗放型經(jīng)營模式，國有銀行根據(jù)政府的指令發(fā)放貸款，經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌后，改革的本錢大局部由銀行承當(dāng)了，由此形成大局部不良資產(chǎn)。(3)是政策性銀行成立前，國家根據(jù)宏觀經(jīng)濟(jì)開展的需要而發(fā)放的貸款，也就是所謂的政策性貸款，這些貸款中的大局部后來成為銀行的不良貸款。(4)社會(huì)信用環(huán)境不好，沒有形成較好的信用文化。(5)除此之外，商業(yè)銀行本身也存在著一些問題，比方法人治理結(jié)構(gòu)未能建立起來、經(jīng)營機(jī)制不活、管理落后、人員素質(zhì)低等因素都影響著銀行資產(chǎn)質(zhì)量的提高。與此同時(shí)，對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)督管理工作缺乏也是影響因素之一。處置不良資產(chǎn)的方式:我國金融資產(chǎn)管理公司承當(dāng)著特殊使命，國家賦予了我們比擬寬泛的業(yè)務(wù)范圍和相應(yīng)的手段與功能。金融資產(chǎn)管理公司在處置不良資產(chǎn)處置中，除債轉(zhuǎn)股這一特殊手段和傳統(tǒng)的催收、訴訟、拍賣、破產(chǎn)清算等手段外，還有以下幾種主要的處置方式：(一)債務(wù)重組。對(duì)債務(wù)人的債務(wù)進(jìn)行重組，是資產(chǎn)處置中大量使用的方式。債務(wù)重組的前提條件是債務(wù)人有良好的償債意愿，目的是恢復(fù)債務(wù)人的償債能力。債務(wù)重組，就是對(duì)其作出債務(wù)重新安排，有的在還款期限上延長，有的在利率上作出新的安排，有的可能在應(yīng)收利息上作出折讓，有的也可以在本金上作出適當(dāng)折讓。(二)債權(quán)轉(zhuǎn)讓。債權(quán)轉(zhuǎn)讓有許多前提條件，要與債務(wù)重組比擬收益、本錢和風(fēng)險(xiǎn)，經(jīng)過多方比擬以后，才會(huì)選擇債務(wù)轉(zhuǎn)讓為最終的方式，因而債權(quán)轉(zhuǎn)讓方式在選擇順序上優(yōu)于企業(yè)破產(chǎn)的處置方式。(三)債權(quán)置換。債權(quán)置換是一種價(jià)值止損和價(jià)值提升相結(jié)合的資產(chǎn)處置方式。采用債權(quán)置換方式，在方案設(shè)計(jì)上一般要作出這樣幾種判斷：一是債權(quán)置換得到整體價(jià)值提升；二是債權(quán)的平安性提高，風(fēng)險(xiǎn)降低；三是置換后新的債務(wù)人與原來的債務(wù)人相比償債能力更強(qiáng)；四是通過債權(quán)置換，我們的處置過程又增加了新的有效擔(dān)保；五是通過置換便于債務(wù)重組，到達(dá)債務(wù)人債務(wù)重組后提高還款能力。(四)行業(yè)重組與跨行業(yè)重組。資產(chǎn)處置過程中要到達(dá)雙贏的目的，即債權(quán)人和債務(wù)人雙贏，或者說三贏，即債權(quán)人、債務(wù)人和地方政府都滿意，就要樹立資產(chǎn)管理公司的重組專家形象，進(jìn)行跨行業(yè)重組或行內(nèi)重組，或者資產(chǎn)重組。通過重組，優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)，市場(chǎng)份額增加、管理能力得到提升，市場(chǎng)融資能力增強(qiáng)，拓寬市場(chǎng)渠道，降低經(jīng)營本錢和管理本錢，提高經(jīng)濟(jì)效益和企業(yè)償債能力，到達(dá)提升企業(yè)價(jià)值，進(jìn)而到達(dá)提升債權(quán)價(jià)值的目的。(五)資產(chǎn)分包。資產(chǎn)分包的目的在于提高資產(chǎn)處置效率和降低處置本錢，這是國際上普遍采取的一種較好的方式。(六)資產(chǎn)證券化。資產(chǎn)證券化作為一種金融創(chuàng)新，是一種技術(shù)和操作方法，它并不局限于某一種特定的處理不良資產(chǎn)的方法。金融資產(chǎn)管理公司將不良資產(chǎn)進(jìn)行整合后，經(jīng)過第三方進(jìn)行信用增級(jí)后以此為擔(dān)保發(fā)行證券。當(dāng)然不良資產(chǎn)證券化與正常的信貸資產(chǎn)證券化有所不同，必須采取一系列特殊的措施以保證其運(yùn)作的成功，比方折價(jià)發(fā)行、政府介入信用增級(jí)以及在稅收方面提供優(yōu)惠等。8、試述商業(yè)銀行資產(chǎn)的作用。(1)銀行的資產(chǎn)是商業(yè)銀行獲得收入的主要來源.(2)資產(chǎn)的規(guī)模是衡量一家商業(yè)銀行實(shí)力和地位的重要標(biāo)志，商業(yè)銀行的信用上下直接與其資產(chǎn)的規(guī)模大小有關(guān)；(3)資產(chǎn)質(zhì)量是銀行前景的重要預(yù)測(cè)指標(biāo)。一家銀行的資產(chǎn)分布情況、貸款的對(duì)象和期限都影響著銀行的資產(chǎn)質(zhì)量，對(duì)資產(chǎn)質(zhì)量進(jìn)行分析可以使人們對(duì)商業(yè)銀行的經(jīng)營前景做出科學(xué)的預(yù)測(cè)，從而促使銀行進(jìn)一步提高經(jīng)營管理，為銀行的股東增加利潤。(4)資產(chǎn)管理不善是導(dǎo)致銀行倒閉、破產(chǎn)的重要原因之一。由于銀行資產(chǎn)管理在整個(gè)銀行管理中處于非常重要的地位，銀行資產(chǎn)管理不善，導(dǎo)致銀行出現(xiàn)流動(dòng)性危機(jī)，不能夠及的足額地支付存款人的需要和融資人的融資要求，嚴(yán)重的話會(huì)出現(xiàn)銀行倒閉現(xiàn)象?！渡虡I(yè)銀行經(jīng)營管理》形考作業(yè)2一.名詞解釋1.銀行負(fù)債：它是指商業(yè)銀行通過對(duì)外負(fù)債的方式籌措日常經(jīng)所需資金的活動(dòng)。2.協(xié)定賬戶：是銀行對(duì)自動(dòng)轉(zhuǎn)賬效勞賬戶的進(jìn)一步創(chuàng)新開展，它是一種存款按照約定可以在儲(chǔ)蓄存款賬戶、支票存款賬戶和貨幣市場(chǎng)互助基金賬戶之間自動(dòng)轉(zhuǎn)賬的賬戶。3.通知儲(chǔ)蓄存款：是我國商業(yè)銀行推出的一種適合于需隨時(shí)支取較大款項(xiàng)的存款人使用的存款業(yè)務(wù)品種，它是由存款人一次存人本金，銀行發(fā)給存折，存款人憑存折可以不限次數(shù)支取款項(xiàng)，取款需在取款日前以書面通知銀行的儲(chǔ)蓄存款。存款利率按照人民銀行公布的通知存款利率執(zhí)行。4、中間業(yè)務(wù)：是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)。具體包括支付結(jié)算類、銀行卡類、代理類、擔(dān)保類、承諾類、交易類、基金托管類、咨詢參謀類和其他類等九大類。5、表外業(yè)務(wù)：是指商業(yè)銀行所從事的，按照通行的會(huì)計(jì)準(zhǔn)那么不計(jì)人資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)，不影響資產(chǎn)負(fù)債總額，但能改變當(dāng)期損益及營運(yùn)資金，從而提高銀行資產(chǎn)報(bào)酬率的活動(dòng)。這些業(yè)務(wù)構(gòu)成了商業(yè)銀行的或有資產(chǎn)和或有負(fù)債，雖然不在資產(chǎn)負(fù)債表中反映，但在一定條件下會(huì)轉(zhuǎn)變成為資產(chǎn)業(yè)務(wù)或負(fù)債業(yè)務(wù)，因此需要在表外進(jìn)行記載、反映、核算、控制和管理。6、財(cái)務(wù)參謀：是指商業(yè)銀行利用自己的專業(yè)知識(shí)和人才、技術(shù)、信息優(yōu)勢(shì)，以參謀的身分，為客戶的財(cái)務(wù)管理乃至經(jīng)營管理提供咨詢效勞的業(yè)務(wù)。7、個(gè)人理財(cái)：從消費(fèi)者的角度講，就是確定自己的階段性生活與投資目標(biāo)，審視自己的資產(chǎn)分配狀況及承受能力，在專家的建議下調(diào)整資產(chǎn)配置與投資，并及時(shí)了解自己的資產(chǎn)賬戶及相關(guān)信息，以到達(dá)個(gè)人資產(chǎn)收益最大化；從金融企業(yè)的角度講，一是研究開發(fā)個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品，二是提供專業(yè)的理財(cái)效勞。8、擔(dān)保業(yè)務(wù)：是指商業(yè)銀行為客戶債務(wù)清償能力提供擔(dān)保，承當(dāng)客戶違約風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，主要包括銀行承兌匯票、備用信用證、各類保函等。二、判斷正誤并說明理由1.負(fù)債業(yè)務(wù)產(chǎn)生商業(yè)銀行的全部資金來源。錯(cuò)誤。負(fù)債通常分為廣義負(fù)債和狹義負(fù)債。一般非特指銀行負(fù)債指狹義負(fù)債。而銀行狹義負(fù)債并不是銀行資金的全部來源。銀行負(fù)債的全部來源應(yīng)該是狹義負(fù)債和白有資金之和，即廣義負(fù)債。、2、高負(fù)債是商業(yè)銀行區(qū)別于其他企業(yè)的重要標(biāo)志之一。正確。商業(yè)銀行是以辦理存貸款為主要業(yè)務(wù)，以盈利為主要目標(biāo)的特殊企業(yè)。商業(yè)銀行的自有資金很少，資產(chǎn)運(yùn)用所需資金絕大局部來自于對(duì)外負(fù)債。因此，負(fù)債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行最主要的業(yè)務(wù)之一，也是其區(qū)別于一般企業(yè)的一個(gè)重要標(biāo)志。3.商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)是其資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)的延伸。正確，中間業(yè)務(wù)雖然不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)和表內(nèi)負(fù)債，但商業(yè)銀行從事中間業(yè)務(wù)必須以良好的資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)為根底，離開了資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)，中間業(yè)務(wù)就無從談起。4、商業(yè)銀行借助表外業(yè)務(wù)能夠擴(kuò)大其信用規(guī)模。正確5、商業(yè)銀行開展中間業(yè)務(wù)能夠降低經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，提高盈利能力。正確三、簡(jiǎn)述題1、簡(jiǎn)述商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)經(jīng)營管理的目標(biāo)商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理目標(biāo)主要有兩個(gè)：(1)努力增加負(fù)債總量，提高負(fù)債的穩(wěn)定性。存款負(fù)債是商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的主體，但是存款對(duì)商業(yè)銀行來說有很大的不穩(wěn)定性，這種不穩(wěn)定性不利于商業(yè)銀行進(jìn)行期限較長的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，從而降低了盈利水平。所以，為不斷增加盈利能力，商業(yè)銀行既要提高效勞水平穩(wěn)定現(xiàn)有存款等各項(xiàng)負(fù)債余額，又要下大力氣挖掘新的資金來源渠道。這些都要求商業(yè)銀行制定科學(xué)的負(fù)債業(yè)務(wù)管理規(guī)劃，采取切實(shí)可行的方法措施組織更多的資金，增加負(fù)債規(guī)模，并努力提高負(fù)債的穩(wěn)定性。(2)調(diào)整優(yōu)化負(fù)債結(jié)構(gòu)。負(fù)債管理除了增加負(fù)債總量以保持并增加負(fù)債的穩(wěn)定性外，還必須兼顧結(jié)構(gòu)上的合理性。合理的負(fù)債結(jié)構(gòu)需要長短期負(fù)債合理搭配，不片面地強(qiáng)調(diào)任何一種業(yè)務(wù)，必須著眼于商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)開展的需要，對(duì)長短期負(fù)債進(jìn)行優(yōu)化組合，使商業(yè)銀行的負(fù)債結(jié)構(gòu)既可以與資產(chǎn)運(yùn)用的需要相匹配，又能滿足降低資金風(fēng)險(xiǎn)和保持必要流動(dòng)性的要求。2、簡(jiǎn)述影響銀行存款變動(dòng)的因素有哪些？。影響銀行存款的主要因素可以分為內(nèi)部和外部兩大類：外部因素主要有：(1)經(jīng)濟(jì)開展水平和經(jīng)濟(jì)周期。經(jīng)濟(jì)和貨幣信用興旺的國家和地區(qū)，社會(huì)存款來源渠道自、存量大、未來增長潛力大，商業(yè)銀行可調(diào)動(dòng)的資金量大，生存開展的空間廣闊；經(jīng)濟(jì)欠興旺、信用關(guān)系簡(jiǎn)單的國家和地區(qū)，社會(huì)積累較少，存款來源有限，商業(yè)銀行很難獲得維持生存開展所需要的存款規(guī)模，未來開展空間狹小。在經(jīng)濟(jì)周期的不同階段，銀行受制于宏觀經(jīng)濟(jì)的開展?fàn)顩r，吸收存款的難易程度也有很大差異。在經(jīng)濟(jì)高漲時(shí)期，有效需求猛增，社會(huì)資金充裕，銀行存款規(guī)模會(huì)大幅增長；在蕭條時(shí)期，有效需求缺乏，社會(huì)資金匱乏，銀行存款增幅下降甚至存量下降。(2)銀行同業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)。任何一個(gè)國家和地區(qū)，在一定時(shí)點(diǎn)上，可動(dòng)用的社會(huì)存款量總是一定的，過多的銀行等金融機(jī)構(gòu)追逐有限的資金來源，必然會(huì)影響到銀行的存款規(guī)模。(3)中央銀行的貨幣政策。中央銀行貨幣政策的變動(dòng)，會(huì)直接或間接地影響整個(gè)社會(huì)的存款水平，從而影響商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)的開展。(4)金融法規(guī)。為了協(xié)調(diào)經(jīng)濟(jì)開展，維護(hù)金融秩序，各個(gè)國家都制訂有專門的法律、法律標(biāo)準(zhǔn)商業(yè)銀行的行為。當(dāng)一個(gè)國家或地區(qū)政府制訂的政策有利于商業(yè)銀行開展時(shí)，銀行存款的增長就快；反之，銀行存款增長就慢。(5)人們的儲(chǔ)蓄習(xí)慣和收入、支出預(yù)期。由于生活環(huán)境、文化背景、社會(huì)制度等方面的差異，人們的儲(chǔ)蓄習(xí)慣和支出預(yù)期各不相同，這些因素必然反映到人們的存款態(tài)度上，從供應(yīng)方面影響銀行的存款水平。內(nèi)部因素主要有：(1)存款方案與實(shí)施。銀行應(yīng)在詳細(xì)調(diào)查市場(chǎng)的根底上制定出切實(shí)可行的存款規(guī)劃。首先應(yīng)做到機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)布局合理，然后配置好得力的人員，在此根底上合理分配存款增加任務(wù)，并根據(jù)進(jìn)展情況及時(shí)加以調(diào)整。(2)存款利率。存款利率代表存款人的存款收益，提高利率能提高存款人的存款積極性，從而擴(kuò)大銀行的存款規(guī)模。但是，由于競(jìng)爭(zhēng)的存在，一個(gè)銀行提高存款利率必然激起其他銀行爭(zhēng)相效仿，最終的結(jié)果很可能是該銀行不但沒有提高存款的市場(chǎng)占有率，反而提高了整個(gè)銀行業(yè)的利率本錢。(3)銀行效勞。效勞工程、效勞質(zhì)量、營業(yè)時(shí)間等都是商業(yè)銀行增強(qiáng)存款吸收能力的重要方法。(4)銀行的實(shí)力和信譽(yù)。在其他條件相同的情況下，存款人更愿意把錢存人實(shí)力雄厚、信譽(yù)卓著的大銀行。(5)銀行的社會(huì)聯(lián)系。良好的社會(huì)聯(lián)系是銀行吸收存款的“無形資產(chǎn)〞。銀行員工的行為、銀行的形象等都可以成為影響銀行存款業(yè)務(wù)的重要因素。再者，銀行通過向企業(yè)提供存款、貸款、結(jié)算等效勞，可以增強(qiáng)與企業(yè)的聯(lián)系，穩(wěn)定并擴(kuò)大企業(yè)存款。3、簡(jiǎn)述商業(yè)銀行負(fù)債的來源渠道。商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)主要由存款負(fù)債和借人負(fù)債所組成。其中存款負(fù)債的來源有：(1)企業(yè)生產(chǎn)效勞過程中暫時(shí)閑置的資金；(2)居民消費(fèi)節(jié)余和待用資金；(3)派生存款，即由銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)所引致的存款；(4)其他存款來源，如政府部門和事業(yè)單位的周轉(zhuǎn)資金、銀行同業(yè)存款、代收款項(xiàng)等。借人負(fù)債的來源主要有：(1)發(fā)行金融債券；(2)發(fā)行大額存單；(3)同業(yè)拆借；(4)向中央銀行借款；(5)在國際貨幣市場(chǎng)籌措資金。4、商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀目前，我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)“開展緩慢、規(guī)模較小、收益低〞，“占總收入比重一般不超過10％〞。就已開展的品種來看，主要集中于金融效勞類，而國外為銀行帶來巨大利潤的或有資產(chǎn)負(fù)債類那么開展不多。收益比重低。據(jù)統(tǒng)計(jì)，目前我國四大國有商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)占全部收益比重分別為：中國銀行約17％，中國建設(shè)銀行約8％，中國工商銀行約5％，中國農(nóng)業(yè)銀行缺乏4％，四大銀行平均僅8.5%左右。而西方商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收入一般在銀行收入中所占的比例到達(dá)30%以上，并且有不斷增長的趨勢(shì)。業(yè)務(wù)品種少。國內(nèi)商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)起步較晚，在產(chǎn)品品種上僅僅限于結(jié)算、代理收費(fèi)等勞動(dòng)密集型產(chǎn)品，而技術(shù)含量高的資信調(diào)查、資產(chǎn)評(píng)估、個(gè)人理財(cái)、期貨期權(quán)以及衍生工具類剛剛起步或尚未開展。5、表外業(yè)務(wù)的種類及其作用有哪些?表外業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行所從事的，按照通行的會(huì)計(jì)準(zhǔn)那么不計(jì)人資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)，不影響資產(chǎn)負(fù)債總額，但能改變當(dāng)期損益及營運(yùn)資金，從而提高銀行資產(chǎn)報(bào)酬率的活動(dòng)。狹義的表外業(yè)務(wù)按照性質(zhì)可以分為以下四種：(1)貸款承諾。貸款承諾是銀行的一種授信方式，即銀行向客戶承諾在未來一定時(shí)期內(nèi)，按照約定的條件發(fā)放一定貸款，銀行為此收取一定的費(fèi)用。(2)擔(dān)保。擔(dān)保是指銀行以保證人的身分接受客戶委托，對(duì)國內(nèi)外的企業(yè)提供信用擔(dān)保效勞的業(yè)務(wù)。(3)金融衍生工具。它是指以股票、債券或貨幣等資產(chǎn)的交易為根底而派生出來的金融工具，是金融創(chuàng)新的產(chǎn)物。(4)投資銀行業(yè)務(wù)。隨著金融業(yè)務(wù)自由化進(jìn)程的不斷加快，商業(yè)銀行承當(dāng)了越來越多的投資銀行業(yè)務(wù)，如證券包銷、證券代理和分銷、證券造市等。表外業(yè)務(wù)的主要作用有：(1)為客戶提供多元化的金融效勞。通過開展表外業(yè)務(wù)，銀行的業(yè)務(wù)范圍大大拓寬，銀行在不斷滿足客戶多元化要求的同時(shí)，穩(wěn)定和擴(kuò)大了市場(chǎng)占有份額，b使銀行的社會(huì)性上升到了一個(gè)新的高度。(2)有效地防范和轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。隨著銀行業(yè)務(wù)的國際化，資金的跨國流動(dòng)越來越頻繁，而自20世紀(jì)70年代初布雷頓森林體系崩潰以來，匯率和利率變化不定，傳統(tǒng)的投資技術(shù)對(duì)匯率風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)等根本無能為力，創(chuàng)新的表外業(yè)務(wù)就成為銀行和投資者防范、轉(zhuǎn)移和控制風(fēng)險(xiǎn)的有效途徑之一。(3)增加資金的流動(dòng)性。表外業(yè)務(wù)中的許多金融工具都具有可轉(zhuǎn)讓性，從而促進(jìn)了銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性。(4)創(chuàng)造信用，增加資金的來源渠道。銀行競(jìng)爭(zhēng)的加劇，使得資金來源的重點(diǎn)從負(fù)債轉(zhuǎn)向了資產(chǎn)。借助于表外業(yè)務(wù)，銀行大大彌補(bǔ)了資金缺口，信用規(guī)模得以擴(kuò)大。6、簡(jiǎn)述商業(yè)銀行財(cái)務(wù)參謀業(yè)務(wù)的內(nèi)容。財(cái)務(wù)參謀，是商業(yè)銀行利用自己的專業(yè)知識(shí)和人才、技術(shù)、信息優(yōu)勢(shì)，以參謀的身分為客戶的財(cái)務(wù)管理乃至經(jīng)營管理提供咨詢效勞的業(yè)務(wù)。銀行財(cái)務(wù)參謀的業(yè)務(wù)內(nèi)容十分龐雜，根據(jù)其性質(zhì)可分為如下幾類：(1)企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定。是指由專業(yè)的權(quán)威信用評(píng)定機(jī)構(gòu)，在調(diào)查研究的根底上，通過對(duì)企業(yè)假設(shè)干年來的財(cái)務(wù)報(bào)表、經(jīng)營管理能力、經(jīng)濟(jì)效益、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力、信用紀(jì)錄、行業(yè)開展前景等方面的資料信息進(jìn)行搜集整理，站在公正的立場(chǎng)上，運(yùn)用科學(xué)的方法和評(píng)估程序，確定企業(yè)相應(yīng)級(jí)別的信用等級(jí)的一項(xiàng)咨詢業(yè)務(wù)。(2)固定資產(chǎn)投資工程評(píng)估。是指銀行對(duì)擬議中的固定資產(chǎn)工程，包括根本建設(shè)工程和技術(shù)改造工程在財(cái)務(wù)、技術(shù)和市場(chǎng)等方面的合理性和可行性進(jìn)行全面、深入、細(xì)致的調(diào)查和研究，在此根底上作出工程評(píng)估報(bào)告，得出工程可行與否結(jié)論的咨詢業(yè)務(wù)。工程評(píng)估是企業(yè)投資決策的重要依據(jù)，科學(xué)的評(píng)估可起到防止盲目投資和重復(fù)投資的作用，也是銀行固定資產(chǎn)貸款發(fā)放前必須進(jìn)行的工作。(3)資產(chǎn)評(píng)估。是指商業(yè)銀行按照客戶的委托依照國家有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和程序，對(duì)客戶資產(chǎn)的現(xiàn)有價(jià)值進(jìn)行評(píng)估的業(yè)務(wù)。(4)債券評(píng)級(jí)。即商業(yè)銀行接受發(fā)行債券企業(yè)委托，以中介入的身分，根據(jù)企業(yè)的經(jīng)營情況、還本付息記錄和未來現(xiàn)金流量等情況，依照特定的標(biāo)準(zhǔn)和程序，對(duì)發(fā)債企業(yè)未來還本付息的綜合能力進(jìn)行評(píng)定，并給債券以一定的信用級(jí)別的業(yè)務(wù)。(5)投資咨詢業(yè)務(wù)。是指銀行為單位和個(gè)人的證券投資業(yè)務(wù)提供的咨詢效勞業(yè)務(wù)。(6)綜合咨詢。是指商業(yè)銀行運(yùn)用多方面的知識(shí)和信息，對(duì)企業(yè)行業(yè)、地區(qū)、全局等范圍較大、難度較高的問題，給出系統(tǒng)性全局性的咨詢效勞的業(yè)務(wù)。如企業(yè)經(jīng)營管理咨詢、經(jīng)濟(jì)開展戰(zhàn)略咨詢。7、目前,制約我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)開展的因素有那些?(一)經(jīng)營觀念。較長時(shí)間以來，商業(yè)銀行在經(jīng)營觀念上存在偏差，沒有對(duì)業(yè)務(wù)開展進(jìn)行準(zhǔn)確定位。受傳統(tǒng)銀行經(jīng)營理論影響較深，普遍只重視開拓存貸業(yè)務(wù)，而沒有從經(jīng)營戰(zhàn)略上把中間業(yè)務(wù)作為支柱進(jìn)行開展。再者，一直以來銀行的大局部中間業(yè)務(wù)是無償效勞，不講價(jià)格，不計(jì)本錢，致使銀行信用價(jià)值扭曲錯(cuò)位，在經(jīng)營中，中間業(yè)務(wù)往往只作為一種吸收存款的手段。隨著市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的日趨劇烈，各家商業(yè)銀行開始逐步認(rèn)識(shí)到了開展中間業(yè)務(wù)的重要性，但各行對(duì)如何管理、開展中間業(yè)務(wù)尚無成熟、一致的模式。目前，多數(shù)銀行中間業(yè)務(wù)都分散在個(gè)人銀行部、公司銀行部、國際業(yè)務(wù)部辦理，收費(fèi)規(guī)那么由會(huì)計(jì)部門制定，缺乏統(tǒng)一的規(guī)劃開展機(jī)構(gòu)，不適應(yīng)快速開展中間業(yè)務(wù)的要求。對(duì)于一些風(fēng)險(xiǎn)較高的表外業(yè)務(wù)(如貸款承諾，銀行主要面臨流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn))，商業(yè)銀行還缺乏有效的風(fēng)險(xiǎn)管理手段。如果在銀行內(nèi)控制度不健全的條件下，盲目開辦一些風(fēng)險(xiǎn)大的中間業(yè)務(wù)，會(huì)使銀行面臨極大的風(fēng)險(xiǎn)。(二)法律因素。我國商業(yè)銀行開展中間業(yè)務(wù)的法律環(huán)境較差，由于缺少精通金融和法律的復(fù)合型人才以及地方保護(hù)主義等因素的存在，銀行在開展中間業(yè)務(wù)時(shí)的正當(dāng)權(quán)益往往得不到有效的法律保護(hù)，無法可依、有法不依、執(zhí)法不嚴(yán)的不良法律環(huán)境嚴(yán)重地影響和制約了國有銀行中間業(yè)務(wù)的開展。(三)社會(huì)信用。中間業(yè)務(wù)是社會(huì)信用開展到一定階段的產(chǎn)物，是商業(yè)信用開展到一定階段后，伴隨銀行信用出現(xiàn)而出現(xiàn)的。特別是中間業(yè)務(wù)中的或有資產(chǎn)負(fù)債類表外業(yè)務(wù)，如擔(dān)保、承諾等，是商業(yè)信用的一種替代或增強(qiáng)，此類中間業(yè)務(wù)的迅速開展，依賴于良好的社會(huì)信用環(huán)境。目前，由于我國社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)還處于開展初期，信用制度尚不健全，微觀經(jīng)濟(jì)主體的信用觀念較差，隨意違約、無理拒付、拖欠和逃廢債的現(xiàn)象還比擬普遍，對(duì)信用的法制保障也不完備。這使得銀行在開辦此類中間業(yè)務(wù)時(shí)承當(dāng)著較高的信用風(fēng)險(xiǎn)，而收益卻遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于同等風(fēng)險(xiǎn)的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。(四)客戶需求。目前，客戶對(duì)銀行更多的是資金需求，在管理咨詢、現(xiàn)金管理、投資參謀等方面的需求還不充分，而且客戶對(duì)銀行能夠提供哪些中間業(yè)務(wù)工程也比擬模糊，私人理財(cái)業(yè)務(wù)在許多地方才剛剛起步。市場(chǎng)發(fā)育水平較低決定了商業(yè)銀行許多中間業(yè)務(wù)的市場(chǎng)需求有限。(五)人員素質(zhì)。國內(nèi)高素質(zhì)從業(yè)人員不多已成為我國銀行業(yè)不能開展技術(shù)含量高的品種業(yè)務(wù)的“瓶頸〞。比方理財(cái)參謀，就要求對(duì)銀行、保險(xiǎn)、證券、房地產(chǎn)、外匯、國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)形勢(shì)都有較全面的掌握，而這方面的人才在我國金融界非常稀缺。(六)惡性競(jìng)爭(zhēng)。由于不少商業(yè)銀行在某種程度上將中間業(yè)務(wù)作為爭(zhēng)奪銀行存款份額的手段，致使銀行在中間業(yè)務(wù)中出現(xiàn)隨意確定收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、少收費(fèi)、無償效勞甚至墊付資金的惡性競(jìng)爭(zhēng)局面，使得廣闊客戶對(duì)銀行收取手續(xù)費(fèi)缺乏認(rèn)識(shí)，不能接受中間業(yè)務(wù)收費(fèi)的觀念?！渡虡I(yè)銀行經(jīng)營管理》形考作業(yè)3一.名詞解釋1、網(wǎng)上銀行：又稱網(wǎng)絡(luò)銀行，是依托信息技術(shù)、“因特網(wǎng)〞提供各種金融效勞的一種全新的企業(yè)組織形式或是一種全新的銀行效勞手段。2、網(wǎng)上支付：是指網(wǎng)交易者通過網(wǎng)絡(luò)完成貨幣給付行為。3、資產(chǎn)負(fù)債比例管理：是對(duì)銀行的資產(chǎn)和負(fù)債規(guī)定一系列的比例，從而實(shí)現(xiàn)對(duì)資產(chǎn)控制，保持資產(chǎn)的合理增長，消除和減少風(fēng)險(xiǎn)的一種銀行資產(chǎn)負(fù)債管理方法。4.利率敏感性：是指銀行資產(chǎn)的利息收入與負(fù)債的利息支出受市場(chǎng)利率變化影響的大小以及他們對(duì)市場(chǎng)利率變化的調(diào)整速度。5、實(shí)收資本是銀行投資人(股東)實(shí)際投入到銀行的資本。6、巴塞爾協(xié)議的全稱是《關(guān)于統(tǒng)一國際銀行資本衡量和資本標(biāo)準(zhǔn)的協(xié)議》。該協(xié)議于1987年7月15日由西方12國中央銀行行長簽署，目的是通過訂立資本和風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的比例確立最低資本比例的方法，到達(dá)加強(qiáng)國際銀行體系的健康和穩(wěn)定開展，以利于各國商業(yè)銀行在乎等的根底上進(jìn)行競(jìng)爭(zhēng)。該協(xié)議主要由資本的構(gòu)成、風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)的計(jì)算、標(biāo)準(zhǔn)比率的目標(biāo)和過渡期的實(shí)施安排等四個(gè)局部構(gòu)成。二、判斷正誤并說明理由1、按照歸還期對(duì)稱原理的要求，歸還期的對(duì)稱是相對(duì)的。正確2、如果商業(yè)銀行的存貸比例超過了規(guī)定的比率，只能通過控制貸款總量的方法來降低。錯(cuò)誤，降低存貸比例的途徑有兩種：一是通過按期收回貸款，嚴(yán)格控制貸款發(fā)放縮減貸款規(guī)模，另外可以積極吸收存款，擴(kuò)大存款基數(shù)。3、商業(yè)銀行的資本金數(shù)量并非越大越好。正確4、我國國有獨(dú)資商業(yè)銀行目前只能通過財(cái)政增資的方式增加資本金。錯(cuò)誤。商業(yè)銀行資本金的增加，一方面固然能降低經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，另一方面也會(huì)對(duì)銀行的盈利產(chǎn)生負(fù)面影響。股權(quán)本錢一般高于負(fù)債、資本量過大會(huì)使銀行財(cái)務(wù)杠桿率下降，所以資本的增加預(yù)示著未來收益的減少。商業(yè)銀行應(yīng)在追求利潤最大化的同時(shí)，保持銀行平安穩(wěn)健經(jīng)營，因此其資本金也必須保持在一個(gè)合理和適度的水平，并不是越多越好。5、資本充足率反映了商業(yè)銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。錯(cuò)誤。通過財(cái)政增資方式增加商業(yè)銀行的資本金，只是渠道之一。國有商業(yè)銀行可以通過自我積累、發(fā)行長期金融債券，甚至在條件成熟的時(shí)候也可以通過發(fā)行股票的方式增加資本金。三、簡(jiǎn)述題1、試述網(wǎng)上銀行網(wǎng)上銀行，又稱網(wǎng)絡(luò)銀行，是依托信息技術(shù)、“因特網(wǎng)〞提供各種金融廢務(wù)的一種全新的企業(yè)組織形式或是一種全新的銀行效勞手段。電子商務(wù)作為信息流、資金流和物流的統(tǒng)一，它的運(yùn)行從根本上離不開銀行網(wǎng)上支付的支撐。因此，開展電子商務(wù)客觀上要求銀行業(yè)必須同步實(shí)現(xiàn)電子商務(wù)化，以保證資金流正確、平安地在網(wǎng)上流通，進(jìn)而保證電子商務(wù)目的的最終實(shí)現(xiàn)。而銀行業(yè)同步電子化的根本途徑就是大力開展網(wǎng)上銀行。網(wǎng)上銀行主要包括兩種類型：一是“純網(wǎng)上銀行〞，即沒有任何實(shí)質(zhì)分支機(jī)構(gòu)的虛擬銀，行；另一類是由傳統(tǒng)銀行開拓的網(wǎng)上銀行，是傳統(tǒng)銀行的網(wǎng)絡(luò)化。觀察網(wǎng)上銀行開展的現(xiàn)實(shí)，由于“純網(wǎng)上銀行’’不能滿足客戶“多渠道’’的需求，其開展模式面臨著嚴(yán)峻考驗(yàn)。美國第一平安網(wǎng)上銀行1998年被加拿大皇家銀行集團(tuán)收購這一事實(shí)就說明：網(wǎng)上銀行的開展必須依托于傳統(tǒng)商業(yè)銀行，傳統(tǒng)銀行的網(wǎng)絡(luò)化是網(wǎng)上銀行的開展主流。2、如何理解網(wǎng)上銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)?從業(yè)務(wù)務(wù)技術(shù)的角度分析，網(wǎng)上銀行的風(fēng)險(xiǎn)包括兩類，即基于互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)和信息技術(shù)導(dǎo)致的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)和基于虛擬金融效勞品種形成的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)主要包括：(1)網(wǎng)絡(luò)故障風(fēng)險(xiǎn)。主要是指因網(wǎng)-上銀行的計(jì)算機(jī)系統(tǒng)停機(jī)、磁盤破壞等不確定因素形成的網(wǎng)上銀行系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。](2)黑客攻擊風(fēng)險(xiǎn)。主要是指因黑客攻擊，侵入系統(tǒng)內(nèi)，刪改程序或是竊取銀行和客戶信息或盜取客戶資金帶來的風(fēng)險(xiǎn)。(3)技術(shù)更新風(fēng)險(xiǎn)。由于技術(shù)的快速開展而導(dǎo)致銀行所購設(shè)備貶值和不平安帶來的風(fēng)險(xiǎn)。業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)主要包括：(1)操作風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)是指來源于系統(tǒng)可靠性、穩(wěn)定性和平安性的重大缺陷而導(dǎo)致的潛在損失的可能性。(2)市場(chǎng)信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由于信息不對(duì)稱導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。(3)法律風(fēng)險(xiǎn)。網(wǎng)上銀行法律風(fēng)險(xiǎn)來源于違反相關(guān)法律規(guī)定、規(guī)章和制度以及在網(wǎng)．上交易中沒有遵守有關(guān)權(quán)利義務(wù)的規(guī)定。(4)信用風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)是指交易方在到期日不完全履行其義務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。(5)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指資產(chǎn)在到期日不能無損失地變現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)。(6)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)價(jià)格變動(dòng)，導(dǎo)致網(wǎng)上銀行資產(chǎn)負(fù)債表各項(xiàng)頭寸不一樣而蒙受損失。3、簡(jiǎn)述金融監(jiān)管部門對(duì)網(wǎng)上銀行的監(jiān)督管理?目前，為標(biāo)準(zhǔn)和引導(dǎo)我國網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)健康開展，中國人民銀行于2001年6月制定并發(fā)布了《網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)管理暫行