關(guān)于代建制合同激勵(lì)的思考

公共投資項(xiàng)目特別是政府通過(guò)財(cái)政投資建立的固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目，以適應(yīng)和促進(jìn)經(jīng)濟(jì)和區(qū)域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，滿足社會(huì)的文化和生活需求，并考慮政治、國(guó)防等因素。長(zhǎng)期以來(lái),政府投資項(xiàng)目采用“四位一體”的建設(shè)管理模式帶來(lái)了非專業(yè)化、低效率、低質(zhì)量等弊端,投資額無(wú)法得到有效控制、質(zhì)量和工期得不到保證,無(wú)形中形成了腐敗的土壤。2004年7月16日,國(guó)務(wù)院正式批準(zhǔn)了《關(guān)于投資體制改革的決定》,將在全國(guó)范圍內(nèi)推行“代建制”。這意味著政府投資項(xiàng)目的建設(shè)管理已由多位一體逐漸向“投、建、管、用”職能分離轉(zhuǎn)化。但執(zhí)行至今,代建制在中國(guó)仍然處于一個(gè)試行階段,與國(guó)際上通行的工程項(xiàng)目管理模式相比,尚存不足。代建制是指政府通過(guò)招標(biāo)等方式,選擇專業(yè)化的項(xiàng)目管理單位(代建單位),負(fù)責(zé)政府投資項(xiàng)目的投資管理和建設(shè)實(shí)施的組織工作,嚴(yán)格控制項(xiàng)目投資、質(zhì)量和工期,項(xiàng)目建成后交付使用單位的制度。明確劃分政府投資管理部門、代建單位和承包商這三者的關(guān)系是實(shí)行代建制的重要前提。這三者之間的關(guān)系具體是:(1)政府投資管理部門和代建單位之間是委托代理的關(guān)系。政府投資管理部門提出項(xiàng)目的建設(shè)質(zhì)量、建設(shè)進(jìn)度和建設(shè)投資控制要求,會(huì)同有關(guān)部門核撥建設(shè)資金,對(duì)項(xiàng)目的建設(shè)進(jìn)行監(jiān)督管理。代建單位按照要求自主組織建設(shè),承擔(dān)按質(zhì)、按期在政府投資管理部門要求的投資范圍內(nèi)建成項(xiàng)目的責(zé)任。政府投資管理部門有權(quán)選定代建單位或更換不合格的代建單位。(2)代建單位和承包商之間是合同關(guān)系。代建單位組織招標(biāo)與承包商簽訂施工、材料合同,工程建設(shè)期間,代建單位按照合同約定代行項(xiàng)目建設(shè)的投資主體職責(zé)。由于政府部門和代建單位之間是委托代理關(guān)系,他們之間存在著信息不對(duì)稱的情況,政府部門不能完全知曉代建單位的努力函數(shù),代建單位也會(huì)利用擁有的工程建設(shè)信息優(yōu)勢(shì),在追求自身企業(yè)利益的驅(qū)動(dòng)下做出損害委托人利益的行為,因此,委托人有必要建立一套激勵(lì)與約束機(jī)制,規(guī)范代建人行為,從而讓其更好地對(duì)工程建設(shè)負(fù)責(zé),在更大程度上提高政府投資項(xiàng)目的效益。合同是委托人與代理人就各方的權(quán)利義務(wù)達(dá)成的具有法律約束效應(yīng)的文件,是激勵(lì)與約束的主要手段,合同的激勵(lì)與約束主要體現(xiàn)在工程質(zhì)量與效益目標(biāo)獎(jiǎng)勵(lì)與懲罰、工程款支付控制與責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)約束等方面。因此,代建制激勵(lì)機(jī)制的設(shè)置可以從合同中的激勵(lì)與約束條款來(lái)著手。目前,國(guó)內(nèi)對(duì)于代建制合同報(bào)酬激勵(lì)問(wèn)題的研究主要集中在政府對(duì)于代建人合同的報(bào)酬激勵(lì)研究。白俊峰等通過(guò)政府與代建人的博弈模型討論了代建方報(bào)酬的問(wèn)題,然而沒(méi)有將承包商的決策納入考慮;王慶濤等分析了代建單位與承包商的博弈問(wèn)題,建立的模型中將投資超標(biāo)的虧損金額假設(shè)全部由代建方承受;在實(shí)際實(shí)行中,李靜發(fā)現(xiàn)這樣的做法存在很多問(wèn)題,現(xiàn)行的合同報(bào)酬設(shè)定是在資金節(jié)約的情況下,政府將節(jié)約資金的一部分當(dāng)做代建方的分成;資金超支時(shí),由代建方承擔(dān)所有損失,這樣做會(huì)導(dǎo)致代建方竭盡所能壓榨費(fèi)用空間,降低工程設(shè)計(jì)、使用標(biāo)準(zhǔn),并且一些重大的工程發(fā)生虧損時(shí),代建方往往無(wú)法承擔(dān)巨額賠付,代建方在巨大的責(zé)任與較小的潛在利益之間,權(quán)衡后選擇不接受代建,國(guó)內(nèi)代建市場(chǎng)無(wú)法健康發(fā)展。其他研究主要集中在代建費(fèi)用取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、代建單位選擇、合謀串通避免等領(lǐng)域。國(guó)外研究中,Fama最早強(qiáng)調(diào)了代理人市場(chǎng)對(duì)代理人的約束可以解決信用問(wèn)題。Holmstrom將Fama的思想模型化,提出若在“信譽(yù)”模型中根據(jù)代建方以往的業(yè)績(jī)來(lái)評(píng)定代建單位的經(jīng)營(yíng)能力,將對(duì)代建單位有長(zhǎng)效地激勵(lì)作用。Jusoff等認(rèn)為激勵(lì)的手段是多樣的,在項(xiàng)目實(shí)施中,若代建方在保證工程質(zhì)量的前提下能有效地縮短工期或節(jié)能環(huán)保、技術(shù)創(chuàng)新等工作,政府投資部門可以向代建方提供獎(jiǎng)勵(lì)。本文從業(yè)主的角度,為了提高代建方與承包商的積極性,考慮承包商的行為決策,通過(guò)對(duì)代建單位與承包商的博弈模型進(jìn)行分析,得出影響代建單位與承包商努力概率的參數(shù),作為業(yè)主制定合同條款時(shí)加以考慮,提高代建方與承包商的努力水平,實(shí)現(xiàn)政府投資項(xiàng)目的高效、優(yōu)質(zhì)與資金節(jié)約。1代理和合同管理的游戲模式1.1代建方與承包商博弈中的風(fēng)險(xiǎn)(1)博弈方為代建單位與承包商。給定的博弈背景是業(yè)主方制定的代建合同激勵(lì)與約束條款。(2)雙方的博弈策略。分別是:代建方:{嚴(yán)格監(jiān)督、不嚴(yán)格監(jiān)督};承包商:{積極施工、消極施工}。代建方的努力監(jiān)督包括糾正承包商的錯(cuò)誤行為,依據(jù)工程實(shí)施情況督促承包商的進(jìn)度。承包商的積極施工體現(xiàn)在認(rèn)真落實(shí)各項(xiàng)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn),并且積極采取各種合理方式縮短工期或降低工程造價(jià)。代建單位與承包商根據(jù)各自的情況選擇采取各項(xiàng)策略的概率,這里假設(shè)承包商積極施工的概率是p,消極施工的概率是1-p;代建方嚴(yán)格監(jiān)督的概率是q,不嚴(yán)格監(jiān)督的概率是1-q。(3)博弈得益。假設(shè)施工合同采取總包的形式,業(yè)主預(yù)期投入(為了簡(jiǎn)便,假設(shè)為投資概算)為T,實(shí)際資金投入為F,當(dāng)T-F>0時(shí),說(shuō)明工程投資節(jié)約,政府保留收益a,代建方的節(jié)約額1-a,代建人自留b,分給施工企業(yè)(1-a)(1-b);T-F<0時(shí),損失由代建人承擔(dān),代建人自留風(fēng)險(xiǎn)c,施工企業(yè)承擔(dān)(1-c)。代建單位監(jiān)督成本為D,施工企業(yè)努力成本為E,施工企業(yè)不努力的收益為UE,代建單位不監(jiān)督的收益為UD。無(wú)論工程完成情況如何,代建單位都可以得到代建管理費(fèi)用G。(4)博弈信息。代建方與承包商完全了解并服從合同規(guī)定,深刻了解自己的能力,也能夠判斷對(duì)方的基本情況(承包商可以識(shí)別代建單位是否積極監(jiān)督,代建單位亦可從工期、質(zhì)量上判定承包商是否消極怠工)。換言之,假設(shè)不存在不對(duì)稱信息或者不完全信息的情況。1.2施工企業(yè)收益模型的得益矩陣如表1所示。(1)施工企業(yè)積極施工,并且代建單位嚴(yán)格監(jiān)督,工程實(shí)際支出為n2T,n2小于1且n2<n1,此時(shí)代建單位收益為:Guf02b(1uf02dn2)T(1uf02da)buf02dD;施工企業(yè)收益為:(1uf02dn2)T(1uf02da)(1uf02db)uf02dE。(2)施工企業(yè)積極施工,代建單位不嚴(yán)格監(jiān)督,工程實(shí)際支出=n1T,n1小于1,此時(shí)代建單位收益為:Guf02b(1uf02dn1)T(1uf02da)buf02bUD;施工企業(yè)收益為:(1uf02dn1)T(1uf02da)(1uf02db)uf02dE。(3)施工企業(yè)不積極施工,但由于代建單位嚴(yán)格監(jiān)督,工程不存在質(zhì)量、進(jìn)度、費(fèi)用等欺騙行為,工程投資等于實(shí)際合同價(jià),無(wú)節(jié)約,則代建單位收益為:G-D;施工企業(yè)收益為:UE。(4)施工企業(yè)不積極施工,代建單位不進(jìn)行監(jiān)督,工程投資超支,實(shí)際支出為MT,M大于1,代建單位收益為:Guf02dc(Muf02d1)Tuf02bUD;施工企業(yè)收益為:uf02d(Muf02d1)T(1uf02dc)uf02bUE。(5)假設(shè)當(dāng)代建單位嚴(yán)格監(jiān)督時(shí),施工方的最優(yōu)策略是積極施工,即(1uf02dn2)T(1uf02da)(1uf02db)uf02dEuf03eUE;當(dāng)代建方選擇不嚴(yán)格監(jiān)督時(shí),施工方的最優(yōu)策略是消極施工,即(1uf02dn1)T(1uf02da)(1uf02db)uf02dEuf03cuf02d(Muf02d1)T(1uf02dc)uf02bUE;當(dāng)施工方選擇積極施工時(shí),代建單位的最優(yōu)策略是不嚴(yán)格監(jiān)督,即:施工方選擇消極施工時(shí),代建單位的最優(yōu)策略是嚴(yán)格監(jiān)督,即:即假設(shè)該模型不存在純策略納什均衡解。1.3積極施工企業(yè)最優(yōu)策略的確定(1)給定代建單位嚴(yán)格監(jiān)督的概率為q,施工企業(yè)積極施工與消極施工的預(yù)期收益分別是:積極施工:令式(1)等同于式(2)時(shí),得:即,當(dāng)代建單位嚴(yán)格監(jiān)督的概率q>q*時(shí),施工企業(yè)的最優(yōu)策略是積極施工;當(dāng)代建單位嚴(yán)格監(jiān)督的概率q<q*時(shí),施工企業(yè)的最優(yōu)策略是消極施工;當(dāng)代建單位嚴(yán)格監(jiān)督的概率q=q*時(shí),施工企業(yè)可隨機(jī)選擇積極施工或消極施工策略。(2)給定施工企業(yè)積極施工的概率為p,代建單位嚴(yán)格監(jiān)督與不嚴(yán)格監(jiān)督的預(yù)期收益分別是:嚴(yán)格監(jiān)督:不嚴(yán)格監(jiān)督:令式(4)等同于式(5),得:即,當(dāng)施工企業(yè)積極施工的概率p>p*時(shí),代建單位的最優(yōu)策略是不嚴(yán)格監(jiān)督;當(dāng)施工企業(yè)積極施工的概率p<p*時(shí),代建單位的最優(yōu)策略是嚴(yán)格監(jiān)督;當(dāng)施工企業(yè)積極施工的概率p=p*時(shí),代建單位可以隨機(jī)地選擇嚴(yán)格監(jiān)督或不嚴(yán)格監(jiān)督。2游戲中的模型解的分析2.1q#的大小通過(guò)式(3),根據(jù)1.2中第(5)的假設(shè),可知:UEuf02bEuf02duf028Muf02d1uf029uf0281uf02dcuf029Tuf02duf0281uf02dn1uf029uf0281uf02dauf029uf0281uf02dbuf029Tuf03e0可以直觀看出,q*的大小與UE、E成正相關(guān),與(n1-n2)的大小成負(fù)相關(guān),與(1-a)(1-b)的大小成負(fù)相關(guān)。為了得到更多信息,現(xiàn)對(duì)q*作進(jìn)一步分析:設(shè):因此:對(duì)c求導(dǎo),得:因?yàn)?A-(M-1)(1-c)T<B-(M-1)(1-c)T,所以A<B,因此q*的大小與c成正相關(guān)。同理可得,,因此q*的大小與(M-1)成負(fù)相關(guān)。綜上,代建單位給施工企業(yè)的分成系數(shù)(1-a)(1-b)越大,代建單位會(huì)越來(lái)越缺乏嚴(yán)格監(jiān)督的動(dòng)力;而隨著代建單位承受的工程損失系數(shù)c越大時(shí),代建單位會(huì)加強(qiáng)嚴(yán)格監(jiān)督的意識(shí)。當(dāng)施工企業(yè)的努力成本E和不努力的收益UE越來(lái)越大時(shí),由于施工企業(yè)傾向于不努力,此時(shí)代建單位嚴(yán)格監(jiān)督概率q會(huì)變大。從合同的角度考慮,分成系數(shù)的增大與損失承擔(dān)系數(shù)的減小會(huì)導(dǎo)致代建單位不嚴(yán)格監(jiān)督。施工企業(yè)不努力的收益UE的增大也會(huì)導(dǎo)致施工企業(yè)減少努力,因此,合同在制定過(guò)程中,會(huì)充分考慮這些因素,合理確定系數(shù)和監(jiān)督措施。2.2cm-1影響體p型的施工概率由式(6),根據(jù)1.2第(5)條中的假設(shè),cuf028Muf02duf0291Tuf02dDuf02dUDuf03e0。可以直觀看出,p*的大小與T、(1-a)b、(n1-n2)成正相關(guān),與UD+D成負(fù)相關(guān)。為了得到更多信息,現(xiàn)對(duì)p*作進(jìn)一步分析:因此,因?yàn)閏(M-1)T-A<c(M-1)T-B,所以A>B,因此,,p*的大小與c成正相關(guān)。即p*的大小與(M-1)也成正相關(guān)。綜上,當(dāng)工程標(biāo)的T較大,即工程投資規(guī)模較大時(shí),承包商會(huì)傾向于選擇積極施工的策略;當(dāng)代建人的監(jiān)督費(fèi)用D、代建人不監(jiān)督的收益UD值變大時(shí),由于代建人會(huì)越來(lái)越缺乏監(jiān)督的動(dòng)力,因此承包商的積極施工概率也會(huì)減小;當(dāng)(n1-n2)變大時(shí),代建人會(huì)傾向于嚴(yán)格監(jiān)督,此時(shí)承包商也會(huì)積極施工;當(dāng)承包商消極怠工,導(dǎo)致工程可預(yù)見(jiàn)的虧損(M-1)增大時(shí),其會(huì)采取積極施工的策略,盡量減少虧損的產(chǎn)生;當(dāng)(1-a)b、c增大時(shí),由于代建方的監(jiān)督概率增大,因此承包商的積極施工概率也增大。從合同的角度考慮,應(yīng)當(dāng)增加對(duì)代建方的約束,防止其因追求不監(jiān)督得益而減少監(jiān)督力度,同時(shí)合理確定代建方的工程節(jié)約自留額系數(shù)與風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)系數(shù),刺激其積極監(jiān)督。2.3代建方積極施工概率的影響因素分析對(duì)影響q*與p*的因素進(jìn)行分析,得出以下結(jié)論:(1)p*、q*的大小與因素c、(1-a)b的大小與成正相關(guān)。原因是,代建方的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)c與分成系數(shù)(1-a)b越大,代建方嚴(yán)格監(jiān)督的概率動(dòng)力越大,承包商的積極施工概率因而隨之增大。因此,在合同中適當(dāng)增加此類因素的大小能夠起到督促代建方嚴(yán)格監(jiān)督、施工方積極施工的目的。(2)p*的大小與因素(M-1)、(n1-n2)的大小成正相關(guān),q*的大小則與它們成負(fù)相關(guān)。原因是,因素(M-1)與(n1-n2)能夠直接刺激承包商積極施工,當(dāng)承包商積極施工時(shí),代建方就有天然的“偷懶”傾向。由于簽訂合同時(shí)業(yè)主無(wú)法知曉或預(yù)測(cè)上述因素,只能在工程實(shí)施過(guò)程中由承包人所知,因此,對(duì)這類因素?zé)o法為業(yè)主所利用,在合同中無(wú)法進(jìn)行反映。(3)代建人的監(jiān)督費(fèi)用D、代建人不監(jiān)督的收益UD值變大時(shí),由于代建人會(huì)越來(lái)越缺乏監(jiān)督的動(dòng)力,因此承包商的積極施工概率也會(huì)減小。因此要提高代建方的嚴(yán)格監(jiān)督概率與承包商的積極施工概率,需要選擇監(jiān)督承包較低、技術(shù)水平較高的代建單位,同時(shí)加大對(duì)代建單位的信息披露要求,減少代建單位正常工作外“尋租”的可能性。通過(guò)以上的分析結(jié)論可知:通過(guò)合理確定合同獎(jiǎng)勵(lì)分成系數(shù)與虧損分擔(dān)系數(shù),制定相應(yīng)激勵(lì)與約束條件,可以促使代建方嚴(yán)格監(jiān)督、施工方積極施工,達(dá)到最好的結(jié)果。3合同和強(qiáng)制的制定3.1項(xiàng)目驗(yàn)收評(píng)價(jià)當(dāng)代建項(xiàng)目竣工驗(yàn)收后,政府部門需要對(duì)已完工程進(jìn)行評(píng)價(jià),以此作為對(duì)代建方與施工方進(jìn)行獎(jiǎng)懲的依據(jù)。因此,應(yīng)設(shè)立一個(gè)合理的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn),并將其寫入合同。在以往的代建合同中,往往只把合同價(jià)格(或概算價(jià)格)作為項(xiàng)目驗(yàn)收評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn),將完工結(jié)算額與之比較,這種單純控制投資額的評(píng)價(jià)體系使得代建方在壓縮價(jià)格的同時(shí)也降低了工程的質(zhì)量與實(shí)用性,因此,合同中項(xiàng)目驗(yàn)收評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)T的設(shè)立應(yīng)該采取系統(tǒng)的、多目的指標(biāo),如設(shè)計(jì)指標(biāo)、性能考核指標(biāo)、工期指標(biāo)、投資指標(biāo)等。對(duì)各指標(biāo)數(shù)值進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化后,采用層次分析法等進(jìn)行加權(quán)計(jì)算,得出最終工程成果與業(yè)主方實(shí)際目標(biāo)的比較結(jié)果。從而作為對(duì)代建方、承包商獎(jiǎng)勵(lì)與約束的基礎(chǔ)。3.2代建方權(quán)益保護(hù)政府在制定了全面的考核體系后,當(dāng)工程超額達(dá)標(biāo)時(shí),應(yīng)當(dāng)將工程節(jié)約額中較大一部分進(jìn)行分成,提高代建方分成的大小(即提高模型中的值(1-a)的大小),在工程目標(biāo)超水平完成的情況下,不應(yīng)自留過(guò)多的收益,以免損傷代建方的積極性,改變現(xiàn)行的高風(fēng)險(xiǎn)低收入的做法。目前,大多數(shù)代建合同規(guī)定,工程投資超標(biāo)部分全部由代建方承擔(dān),即模型中的虧損分擔(dān)系數(shù)c等于1,這雖然能激勵(lì)代建方嚴(yán)格履行義務(wù),然而卻限制了