第頁(yè)共頁(yè)中學(xué)公務(wù)卡財(cái)務(wù)報(bào)銷管理制度范本第一章總則第一條為規(guī)范中學(xué)公務(wù)卡的財(cái)務(wù)報(bào)銷管理，提高財(cái)務(wù)資金的使用效益和管理水平，制定本制度。第二條本制度適用于中學(xué)教職工的公務(wù)卡財(cái)務(wù)報(bào)銷管理。第三條公務(wù)卡是指由中學(xué)為教職工提供用于公務(wù)活動(dòng)、公務(wù)費(fèi)用支付的信用卡。公務(wù)卡使用范圍、限額等由中學(xué)根據(jù)需要確定。第四條公務(wù)卡的申領(lǐng)、使用、報(bào)銷等操作必須遵守中學(xué)的有關(guān)規(guī)定，并遵循誠(chéng)信原則。第五條中學(xué)應(yīng)建立健全公務(wù)卡的管控制度，保障公務(wù)卡財(cái)務(wù)報(bào)銷管理工作的正常進(jìn)行。第六條公務(wù)卡財(cái)務(wù)報(bào)銷管理機(jī)構(gòu)應(yīng)嚴(yán)格履行職責(zé)，加強(qiáng)對(duì)公務(wù)卡財(cái)務(wù)報(bào)銷管理的監(jiān)督和檢查。第七條公務(wù)卡的使用人員應(yīng)認(rèn)真履行公務(wù)卡的管理職責(zé)，確保公務(wù)卡的正常使用和財(cái)務(wù)報(bào)銷的合規(guī)性。第八條公務(wù)卡財(cái)務(wù)報(bào)銷管理實(shí)行監(jiān)督管理制度，建立涉及公務(wù)卡財(cái)務(wù)報(bào)銷管理的內(nèi)部控制機(jī)制。第二章公務(wù)卡的管理第九條中學(xué)設(shè)立公務(wù)卡管理機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)公務(wù)卡的發(fā)放、使用、銷戶等事務(wù)管理。第十條教職工申請(qǐng)公務(wù)卡須向公務(wù)卡管理機(jī)構(gòu)提出申請(qǐng)，并填寫《中學(xué)公務(wù)卡申領(lǐng)表》，經(jīng)部門審核后上報(bào)財(cái)務(wù)部門審批。第十一條公務(wù)卡管理機(jī)構(gòu)對(duì)公務(wù)卡的發(fā)放、使用、銷戶等事務(wù)進(jìn)行管理和監(jiān)督，確保公務(wù)卡的安全和合規(guī)使用。第十二條公務(wù)卡管理機(jī)構(gòu)應(yīng)定期向相關(guān)部門提交公務(wù)卡使用情況的報(bào)告，包括公務(wù)卡的消費(fèi)情況、消費(fèi)金額、消費(fèi)賬單等。第十三條公務(wù)卡管理機(jī)構(gòu)應(yīng)及時(shí)核對(duì)公務(wù)卡消費(fèi)記錄和相關(guān)憑證，確保公務(wù)卡的消費(fèi)和財(cái)務(wù)報(bào)銷的準(zhǔn)確性和合規(guī)性。第十四條公務(wù)卡發(fā)放給使用人員后需簽署《公務(wù)卡使用責(zé)任書》，并嚴(yán)格按照公務(wù)卡使用規(guī)定進(jìn)行消費(fèi)。第十五條公務(wù)卡管理機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)公務(wù)卡的有效期進(jìn)行管理，確保公務(wù)卡的使用不過(guò)期或超期。第十六條公務(wù)卡管理機(jī)構(gòu)應(yīng)建立公務(wù)卡的注銷制度，及時(shí)注銷不再使用的公務(wù)卡。第三章公務(wù)卡的使用第十七條公務(wù)卡只能用于公務(wù)活動(dòng)的費(fèi)用支付，不得用于個(gè)人消費(fèi)或其他非公務(wù)目的。第十八條公務(wù)卡的使用人員在使用公務(wù)卡進(jìn)行消費(fèi)時(shí)，應(yīng)遵守中學(xué)的相關(guān)規(guī)定，確保消費(fèi)的合理性和合規(guī)性。第十九條公務(wù)卡的消費(fèi)范圍包括但不限于：交通費(fèi)、住宿費(fèi)、餐飲費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等。第二十條公務(wù)卡的消費(fèi)必須攜帶發(fā)票或收據(jù)，并按照相關(guān)規(guī)定辦理報(bào)銷手續(xù)。第二十一條公務(wù)卡的使用人員應(yīng)及時(shí)向公務(wù)卡管理機(jī)構(gòu)提交公務(wù)卡消費(fèi)記錄和相關(guān)憑證，確保公務(wù)卡的財(cái)務(wù)報(bào)銷及時(shí)準(zhǔn)確。第二十二條公務(wù)卡的使用人員應(yīng)妥善保管公務(wù)卡，不得將公務(wù)卡交給他人使用或代為沖銷。第二十三條公務(wù)卡的使用人員在使用公務(wù)卡進(jìn)行消費(fèi)時(shí)要求提供的安全認(rèn)證信息，如密碼、指紋等，應(yīng)妥善保管，不得泄露給他人。第二十四條公務(wù)卡的使用人員應(yīng)及時(shí)通過(guò)線上或線下方式查詢公務(wù)卡的消費(fèi)情況，并與公務(wù)卡管理機(jī)構(gòu)核對(duì)，確保消費(fèi)的及時(shí)性和準(zhǔn)確性。第二十五條公務(wù)卡的使用人員應(yīng)定期對(duì)公務(wù)卡的賬務(wù)進(jìn)行核對(duì)，確保賬戶余額和消費(fèi)記錄的準(zhǔn)確性和合規(guī)性。第四章公務(wù)卡的報(bào)銷第二十六條具有公務(wù)卡財(cái)務(wù)報(bào)銷權(quán)限的部門負(fù)責(zé)人和財(cái)務(wù)人員應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行財(cái)務(wù)報(bào)銷，確保公務(wù)卡的財(cái)務(wù)報(bào)銷合規(guī)性和準(zhǔn)確性。第二十七條公務(wù)卡的財(cái)務(wù)報(bào)銷主要包括以下步驟：（一）公務(wù)卡的消費(fèi)金額及憑證的核對(duì)和審核；（二）公務(wù)卡的報(bào)銷申請(qǐng)和報(bào)銷單的填寫；（三）公務(wù)卡的報(bào)銷單據(jù)的審核和審批；（四）財(cái)務(wù)部門對(duì)公務(wù)卡的財(cái)務(wù)報(bào)銷的審核和核對(duì)；（五）財(cái)務(wù)部門對(duì)公務(wù)卡的報(bào)銷金額進(jìn)行支付。第二十八條公務(wù)卡的報(bào)銷申請(qǐng)須注明消費(fèi)的事由、金額和憑證，并附上詳細(xì)的消費(fèi)明細(xì)和發(fā)票、收據(jù)等相關(guān)憑證。第二十九條公務(wù)卡的報(bào)銷申請(qǐng)須經(jīng)報(bào)銷人、上級(jí)單位或主管部門審核簽字并加蓋公務(wù)卡管理機(jī)構(gòu)印章。第三十條公務(wù)卡的財(cái)務(wù)報(bào)銷必須按照財(cái)務(wù)部門規(guī)定的時(shí)間節(jié)點(diǎn)進(jìn)行申請(qǐng)和審批，逾期未報(bào)銷的公務(wù)卡將被凍結(jié)。第五章公務(wù)卡的監(jiān)督第三十一條公務(wù)卡的監(jiān)督主要通過(guò)以下方式進(jìn)行：（一）公務(wù)卡管理機(jī)構(gòu)對(duì)公務(wù)卡的使用情況進(jìn)行監(jiān)督，及時(shí)核查公務(wù)卡的賬務(wù)和報(bào)銷記錄；（二）財(cái)務(wù)部門對(duì)公務(wù)卡的財(cái)務(wù)報(bào)銷進(jìn)行監(jiān)督和審核，確保財(cái)務(wù)報(bào)銷的合規(guī)和準(zhǔn)確；（三）中學(xué)領(lǐng)導(dǎo)對(duì)公務(wù)卡財(cái)務(wù)報(bào)銷工作進(jìn)行監(jiān)督，確保公務(wù)卡的管理水平和效果。第三十二條發(fā)現(xiàn)公務(wù)卡使用人員存在不當(dāng)使用、濫用或其他違反公務(wù)卡使用規(guī)定的行為，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行調(diào)查和處理，并對(duì)違規(guī)行為進(jìn)行相應(yīng)的處罰。第三十三條公務(wù)卡管理機(jī)構(gòu)應(yīng)定期對(duì)公務(wù)卡使用情況進(jìn)行審計(jì)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)整改和糾正。第三十四條公務(wù)卡管理機(jī)構(gòu)應(yīng)建立公務(wù)卡的風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)公務(wù)卡的安全管理和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)。第六章附則第三十五條對(duì)于不按照本制度進(jìn)行操作、違反中學(xué)相