U9V2.5組件化實施方案

實例指導用友軟件股份有限公司姓名INV-240庫存管理下本錢計算業(yè)務流程本錢計算業(yè)務流程場景描述應用模式要點說明產品方案系統(tǒng)實現Q&A本錢計算業(yè)務流程場景描述應用模式要點說明產品方案系統(tǒng)實現Q&A場景描述庫存管理下的本錢核算的本質是存貨本錢核算，將某一期間內企業(yè)業(yè)務經營中商業(yè)性質料品，按其性質和核算范圍進行分類歸集，以某種或一組計價方式，最終計算得出該期間料品的收發(fā)存本錢的業(yè)務活動。通過本錢核算進而對企業(yè)采購、庫存、銷售等業(yè)務財流的統(tǒng)計及分析。場景描述物資部倉庫生產部門庫存異動采購部銷售部庫存異動庫存異動庫存異動財務部財務記賬庫存異動成本計算本錢分析其他部門本錢計算業(yè)務流程場景描述應用模式要點說明產品方案系統(tǒng)實現Q&A本流程主要適用于商業(yè)企業(yè)的商業(yè)性質的料品的存貨核算；也可以在未啟用本錢會計模塊下的所有料品的本錢核算，本錢核算范圍為所有庫存異動業(yè)務本錢?？筛鶕掀凡少彵惧X進行料品出庫本錢核算，不能直接核算產品入庫本錢及產品銷售本錢。在未啟用本錢會計模塊的情況下針對產品完工本錢可通過本錢調整或手工計算通過總賬記賬的方式進行處理。應用模式組織類型是否啟用“成本會計”說明物流組織、非工廠營運組織不能啟用成本會計可使用庫存管理“成本計算”功能計算所有料品形態(tài)屬性的料品的成本。工廠組織啟用成本會計用庫存管理“成本計算”功能計算料品形態(tài)屬性為“商品”或“固定資產”的料品的成本。用成本會計“成本計算”功能計算料品形態(tài)屬性不為“商品”或“固定資產”的料品的成本，如采購件、制造件。工廠組織未啟用成本會計可使用庫存管理“成本計算”功能計算所有料品形態(tài)屬性的料品的成本應用模式應用模式采購入庫業(yè)務部門財務部門財務記賬本錢計算收發(fā)原材料完工入庫銷售出貨本錢計算其他處理本錢計算業(yè)務流程場景描述應用模式要點說明產品方案系統(tǒng)實現Q&A本錢計算業(yè)務流程要點說明暫估結算處理方式方案差異率計算方式移動加權平均重算、先進先出/后進先出重算全月平均/方案價金額尾差處理本錢計算本錢回寫單據存貨核算維度要點說明庫存參數中【暫估結算處理方式】參數系統(tǒng)針對采購入庫提供2種暫估處理方式，單到補差、單到回沖〔單到紅沖〕，不同參數設置，賬務處理方式不一致。業(yè)務動作單到回沖單到補差庫存模塊應付模塊庫存模塊應付模塊收貨借：存貨貸：暫估應付款—借：存貨貸：材料采購—掛賬—借：材料采購貸：應付賬款—借：材料采購貸：應付賬款匹配結算借：存貨貸：暫估應付款借：存貨貸：材料采購—借：存貨貸：材料采購—本錢計算業(yè)務流程要點說明暫估結算處理方式方案差異率計算方式移動加權平均重算、先進先出/后進先出重算全月平均/方案價金額尾差處理本錢計算本錢回寫單據存貨核算維度要點說明庫存參數中【方案差異率計算方式】參數指采用方案價計價時，計算方案差異率所依據的時間范圍。根據時間范圍的不同，分為兩種方式月初差異率：指依據上一會計月月末結存的方案價本錢和差異進行計算的差異率；月初加本月發(fā)生差異率：指依據上一會計月月末結存和本會計月實際發(fā)生的方案價本錢和差異的合計進行差異率計算。要點說明實例依據月初差異率計算月初加本月發(fā)生差異率A料品計劃單價5，期初實際單價6，數量100，本月采購入庫數量100、單價7，領料數量1出庫差異率=（月初實際金額-月初計劃價金額）÷月初計劃金額=（600-500）÷500=0.2A產品差異金額=計劃成本差異率×發(fā)出數量×計劃價=0.2×1×5=1出庫差異率=（月初實際金額+本月入庫實際金額-月初計劃金額-本月入庫計劃金額）÷（月初計劃金額+本月入庫計劃金額）=（600+700-500-500）÷（500+500）=0.3A產品差異金額=計劃成本差異率×發(fā)出數量×計劃價=0.3×1×5=1.5本錢計算業(yè)務流程要點說明暫估結算處理方式方案差異率計算方式移動加權平均重算、先進先出/后進先出重算全月平均/方案價金額尾差處理本錢計算本錢回寫單據存貨核算維度要點說明庫存參數中【移動加權平均重算】、【先進先出/后進先出重算】參數指主要是針對業(yè)務插單是否進行料品本錢發(fā)出是否重新計算的參數選項；可依據實際情況進行隨時修改；如選擇‘是’，當業(yè)務發(fā)生插單、補單、刪單時，需到【庫存管理】下的【本錢計算】節(jié)點進行針對計價方式為移動加權平均、先進先出、后進先出料品發(fā)出本錢重新計算。本錢計算業(yè)務流程要點說明暫估結算處理方式方案差異率計算方式移動加權平均重算、先進先出/后進先出重算全月平均/方案價金額尾差處理本錢計算本錢回寫單據存貨核算維度要點說明庫存參數中【全月平均/方案價金額尾差處理】參數是指處理企業(yè)經常出現月底出現數量為0，金額不為0的情況。當本錢計算時根據此參數，假設=是，那么結存數量=0，結存金額<>0，那么將此結存金額攤到非指定本錢出庫非特殊聯動出庫的，金額最大一筆出庫記錄上，同時反算單價。假設沒有非指定本錢出庫非特殊聯動出庫的出庫記錄，那么不處理金額差異。要點說明內容數量單價金額（尾差處理=否）金額（尾差處理=是）期初55.5615600.35311161.05311161.05第一次發(fā)出51.0005600.35285617.85285617.86第二次發(fā)出3.6905600.3520665.2920665.29第三次發(fā)出0.8715600.354877.904877.90發(fā)出合計55.561311161.04311161.05結存00.010.00料品計價方式為全月平均本錢計算業(yè)務流程要點說明暫估結算處理方式方案差異率計算方式移動加權平均重算、先進先出/后進先出重算全月平均/方案價金額尾差處理本錢計算本錢回寫單據存貨核算維度要點說明庫存參數中【本錢計算本錢回寫單據】參數是指在在本錢計算后回寫發(fā)出單據本錢單價及金額，如果選擇‘是‘那么本錢計算后系統(tǒng)會自動回寫發(fā)出單據的單價及本錢。如果選擇’否‘需要在本錢計算后到【庫存管理】下的【存貨本錢回寫單據】節(jié)點進行手工進行單據回寫操作。涉及到的單據為銷售出貨單，無來源采購退貨單，雜發(fā)單，調撥單〔非指定本錢〕、形態(tài)轉換單〔非指定本錢〕等。要點說明-發(fā)票結算回寫的實際采購本錢查看發(fā)票結算后，更新采購入庫單估價本錢入庫金額發(fā)票結算與收貨暫估差額出庫本錢金額暫估入庫金額單到紅沖金額發(fā)票結算金額發(fā)票-暫估差異金額出庫成本金額要點說明-暫估回沖后庫存報表查看本錢計算前出庫本錢存貨成本計算后，回寫單據出庫成本要點說明—銷售出貨本錢查看本錢計算業(yè)務流程要點說明暫估結算處理方式方案差異率計算方式移動加權平均重算、先進先出/后進先出重算全月平均/方案價金額尾差處理本錢計算本錢回寫單據存貨核算維度要點說明存貨帶有不同的核算維度時，其核算的發(fā)出本錢是不同的；需要注意的存貨核算維度：版本、廠牌、工程、批號、番號、等級、成分、、自由項除系統(tǒng)指定的核算維度外，不支持其他自定義擴展字段作為存貨核算維度等級控制等級是否影響本錢等級控制成分是否影響本錢要點說明-等級、成分要點說明-等級、成分料號一致發(fā)出成本不一致要點說明-工程工程核算控制選擇工程核算，那么存貨本錢按照工程進行單獨核算，如不選擇工程存貨，工程出庫本錢那么匯總計算要點說明-工程料號一致發(fā)出成本不一致要點說明-批號批號參數選擇批號對本錢影響批號使用前提1批號使用前提2要點說明-批號要點說明-番號番號選擇要點說明-番號要點說明-廠牌廠牌核算默認廠牌要點說明-廠牌要點說明-自由項影響范圍目前U9只有料品形態(tài)屬性為商品的料品支持自由項，可以多自由項管理自由項內容要點說明-自由項要點說明-版本版本控制版本信息版本時效要點說明-版本本錢計算業(yè)務流程場景描述應用模式要點說明產品方案系統(tǒng)實現Q&A財務部物資部門產品方案-本錢核算本錢計算批量生成交易分錄交易分錄正確性檢查重新生成交易分錄庫存轉總賬庫存月結錯誤正確庫存日關帳帳實相符核對庫存調整相符不符本錢計算業(yè)務流程場景描述應用模式要點說明產品方案系統(tǒng)實現Q&A系統(tǒng)實現-參數配置參數配置不同，本錢計算結果及財務分錄不同系統(tǒng)實現-日關帳日關賬的范圍可是可選擇的，可對企業(yè)全部或局部存儲地點進行日關賬已關賬日期之前的的出入庫單據不得再做增刪改操作。如需對單據進行增刪改操作，可進行指定日期取消關帳操作。系統(tǒng)實現-本錢計算1.勾選一條或多條需要計算的記錄選擇計算起始日期及料品范圍相關字段3.點擊“計算〞按鈕系統(tǒng)實現-批量生成交易分錄1.選擇本錢計算會計期間2.點擊執(zhí)行本錢計算可通過調度執(zhí)行3.本錢計算后可查詢生成交易分錄錯誤信息執(zhí)行時機：本錢計算后，發(fā)出類單據才會回寫本錢，然后才可執(zhí)行；系統(tǒng)實現-重新生成交易分錄AAI模板、會計科目模板及業(yè)務單據數據發(fā)生變化，通過重新生成交易分錄進行分錄重新生成執(zhí)行時機：當單據本錢發(fā)生變動時，在此再次執(zhí)行；系統(tǒng)實現-