公司存貨管理辦法(國有企業(yè)適用)(二)負責公司本部存貨的實物管理工作，包括采購、驗收、保管、建立存貨實物管理臺賬、盤點以及轉(zhuǎn)讓、出售、置換、報廢等工作；(三)負責組織對各分公司、子公司建立存貨實物管理臺賬、存貨盤點工作，監(jiān)(四)其他存貨管理職責。第七條公司財務部是存貨價值管理部門，履行下列存貨管理職責：(一)負責公司存貨價值形態(tài)管理，建立公司存貨價值管理臺賬；(二)負責對存貨的購置、轉(zhuǎn)讓、出售、置換、報廢、損失財務核銷等活動引起的價值增減變動情況進行控制和管理；(三)其他存貨管理職責。第八條分(子)公司作為存貨使用(管理)單位，負責本單位存貨實物的日常管理，履行下列存貨管理職責：(一)申報本單位日常存貨采購預算；(二)配合公司財務部、XX部組織的本單位存貨的定期盤點；(三)負責對本單位使用(管理)的存貨實物管理責任落實到人；(四)負責本單位存貨的實物管理工作，包括采購、驗收、保管、建立存貨實物管理臺賬、盤點以及轉(zhuǎn)讓、出售、置換、報廢等工作；(五)其他存貨管理職責。第十一條使用(管理)單位與財務部應結(jié)合盤點結(jié)果對存貨進行庫齡、品質(zhì)等分(一)公司XX部和各分公司分別作為存貨使用(管理)單位在每年年底編制本(二)公司XX部匯總、整理編制公司本部及各分公司存貨預算，并提交公司財(三)公司財務部匯總、整理編制公司存貨預算，并入公司財務預算，報公司總第十三條各使用(管理)單位應嚴格執(zhí)行存貨預算。對于預算內(nèi)存貨采購項目，各使用(管理)單位應嚴格按照預算執(zhí)行進度辦理相關(guān)財務支付手續(xù)。存貨采購超過公司股東會批準的度財務預算的，應由各使用(管理)單位通過公第十四條存貨的采購按照下列規(guī)定執(zhí)行：(一)存貨使用(管理)單位的經(jīng)辦人根據(jù)批準的年度預算填制或發(fā)起網(wǎng)上存貨采購審批流程，經(jīng)經(jīng)辦人所在部門負責人審核簽字確認后提交本單位負責人；(二)存貨使用(管理)單位負責人進行審查確認后，報經(jīng)財務部審核同意、公(三)存貨使用(管理)單位或公司XX部根據(jù)采購項目的金額額度，按照公司采購管理制度的規(guī)定，分別采取公開招標、邀請招標、競爭性談判、詢(比)價(四)確定采購供應商后，對于不能即時清結(jié)的采購項目，由存貨使用(管理)單位或公司XX部根據(jù)中標(成交)價，按照公司合同管理辦法的規(guī)定，填制或發(fā)起網(wǎng)上付款類合同簽發(fā)審批流程辦理合同簽發(fā)審批手續(xù)后采購;能夠即時清第十六條公司外購存貨在入庫前，由使用(管理)單位履行以下驗收程序：(一)檢查訂貨的買賣合同以及供貨商提供的材質(zhì)證明、合格證、運單、提貨通知單等原始單據(jù)與待檢驗貨物之間是否相符；(二)對擬入庫存貨的交貨期進行檢驗，確定外購貨物的實際交貨中約定的交貨期是否一致；(三)對待驗貨物進行數(shù)量復核、表觀檢查，核對名稱、品牌、規(guī)格、型號，必對不經(jīng)倉儲直接投入生產(chǎn)或使用的存貨，由現(xiàn)場使用(管理)單位接照上述規(guī)定第十七條存貨驗收合格后，使用(管理)單位采購人員開具或填報網(wǎng)上存貨驗收(入庫)登記流程,經(jīng)驗收人員簽字確認。一式三聯(lián)，使用(管理)單位的存貨保管員與采購人員、財務部資產(chǎn)價值管理員各持一聯(lián)；采用網(wǎng)上存貨驗收(入庫)登記流程的，經(jīng)驗收人員確認，流程抄送財務部資產(chǎn)價值管理員，使用(管理)單位實物保管員同時將購置的存貨轉(zhuǎn)移至庫房進行保管。第十八條使用(管理)單位實物保管員將存貨登記至本單位，詳細登記存貨類別、發(fā)票、或網(wǎng)上存貨驗收(入庫)登記流程截圖一同送交財務部作為付款入賬之第十九條使用(管理)單位應當按存貨保管所要求的儲存條件貯存，并采取必要第二十條存貨的領用按照下列程序辦理：(一)使用(管理)單位領用存貨的，領用人員填寫或發(fā)起網(wǎng)上存貨領用審批流程,經(jīng)所屬部門負責人同意，本單位存貨實物管理主管部門負責人批準后，一份交領用人；采用網(wǎng)上存貨領用審批流程的，流程抄送財務部資產(chǎn)價值管理第二十一條存貨實物管理員應當及時核對領用手續(xù)，確保領用存貨與庫存存貨的品名、規(guī)格、型號、數(shù)量、價格一致。第六章存貨的盤點與處置第二十二條公司XX部定期并至少于資產(chǎn)負債表日之前組織各分(子)公司進行一次存貨實地盤點，各使用(管理)單位應當經(jīng)常性地進行日常盤點工作，全面掌握存貨的狀況，及時發(fā)現(xiàn)存貨的殘、次等情況。第二十三條公司XX部及各分(子)公司進行盤點時，應當按照不相容職務分離盤點人員進行存貨定期盤點時，應編制存貨盤點表，分析存貨盤盈、盤虧結(jié)果、報廢及原因，提出處理意見，經(jīng)公司XX部或分(子)公司的存貨實物管理主管部門審核，對盤虧損失的，按照公司資產(chǎn)損失財務核銷辦法的規(guī)定報批，對盤點報廢的，按照本辦法規(guī)定報批后，在期末結(jié)賬前處理完畢。第二十四條存貨以轉(zhuǎn)讓、出售或置換方式進行處置的，其處置掛牌價或招標價的形成，應當以涉及標的的資產(chǎn)評估結(jié)果為依據(jù)，并按照下列規(guī)定的權(quán)限進行決策：(一)涉及標的賬面價值在100萬元以下的，可以以資產(chǎn)評估結(jié)果為依據(jù)，也可以參照市場價確定，由公司總經(jīng)理辦公會集體研究決定；(二)涉及標的賬面價值雖然超過100萬元，但其屬于市場交易活躍，能夠形成市場價格的品種或項目，可以參照市場價作價，其價格或價格區(qū)間由公司總經(jīng)理辦公會集體研究決定；(三)涉及標的賬面價值超過100萬元且無前項規(guī)定情形的，其價格或價格區(qū)間由公司總經(jīng)理辦公會審議通過，報董事會集體研究決定。第二十五條存貨進行轉(zhuǎn)讓、出售的，應當遵循公開、公平、公正的原則，其中：賬面價值在50萬元以上的，通過省國資委確認的企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)公開掛牌競價進行，賬面價值在50萬元以下的，通過競價或市場詢價進行；但如購買第二十六條符合下列條件的存貨可以由使用(管理)單位申請報廢：(一)超過使用年限，存在能耗增加、精度降低、生產(chǎn)(運行)效率降低或有較大安全隱患的；(二)使用年限未到但腐蝕嚴重、無修復價值或繼續(xù)作用易發(fā)生危險的；(三)使用年限未到但因事故或其他災害，遭受嚴重損壞且無修復價值的；(四)其他達到應當報廢條件的存貨。第二十七條存貨以報廢方式進行處置的，按照下列規(guī)定的權(quán)限進行決策：(一)涉及標的賬面價值在20萬元以下的，由公司分管存貨實物管理的領導征得公司總經(jīng)理同意后，報總經(jīng)理辦公會決策；(二)涉及標的賬面價值在20萬元以上的，由公司分管存貨實物管理的領導征理)單位應將有關(guān)批準的文件或網(wǎng)上審批流程截圖及相關(guān)合同資料一份提交至公公司XX部及相關(guān)使用(管理)單位應當及時對存貨實物管理臺賬進行更新。第二十九條對于違反規(guī)定，擅自出租、變賣第三十條存貨由于人為原因損壞或丟失的，由公司XX部會同相關(guān)責任部門、紀檢監(jiān)察部、審計部等及時查明原因，分清責任，提出責任人進行經(jīng)濟賠償?shù)臅嫣幚硪庖?，?jīng)公司分管存貨實物管理的領導同意，報總經(jīng)理批準后，由公司XX第八章附則第三十一條分(子)公司的綜合管理部門履行本單位存貨實物管理職責