收銀員崗位流程一、發(fā)貨收款1、現(xiàn)款發(fā)貨：依照客戶應(yīng)收單，查詢對(duì)公賬戶、客戶貨款卡，或收取客戶交來(lái)的現(xiàn)金和支票（支票入賬后，方可發(fā)貨），并用財(cái)務(wù)軟件開具收據(jù)。確保貨款無(wú)誤后方可蓋印發(fā)貨。（流程見《先款后貨發(fā)賣收入核算流程》）2、欠款發(fā)貨：欠款發(fā)貨包含臨時(shí)欠款和季度欠款。（1）臨時(shí)欠款：由營(yíng)業(yè)員在紛享銷客解決臨時(shí)欠款手續(xù)，經(jīng)部分經(jīng)理及總經(jīng)理審批后方可發(fā)貨。（臨時(shí)欠款是指欠款周期為1-3日的欠款）（2）季度欠款：每季度初由發(fā)賣公司簽訂季度欠款授信表下發(fā)至收銀處，接收到客戶簽訂的《欠款憑證》，方可發(fā)貨。季度欠款由片區(qū)營(yíng)業(yè)員替客戶向公司申請(qǐng)欠款，經(jīng)片區(qū)負(fù)責(zé)人贊成后，向部分經(jīng)理申請(qǐng)（單個(gè)客戶累計(jì)十萬(wàn)元以內(nèi)），跨過(guò)十萬(wàn)元需總經(jīng)理贊成，跨過(guò)三十萬(wàn)元的需報(bào)事業(yè)部欠款審批委員會(huì)審批，由營(yíng)銷內(nèi)勤代辦欠款審批單，前臺(tái)收銀見審批贊成《欠款審批單》及《欠款憑證》后方可發(fā)貨,當(dāng)月營(yíng)業(yè)員返回公司時(shí)將客戶打的欠款憑證原件帶回到收銀員處換回代辦的欠款憑證,當(dāng)月原件沒(méi)有帶回的，每張罰款200元，詳見《2021年應(yīng)收賬款治理規(guī)定》；（流程見《欠款審批流程》，軌制見《西北區(qū)應(yīng)收賬款治理軌制》及《2021年應(yīng)收賬款治理軌制》）3、分公司代收款：每日及時(shí)掛號(hào)代收款明細(xì)，包含日期、客戶名稱、金額、收款方法，每周六與分公司收銀查對(duì)本周代收款明細(xì)，每周四捎帶本周代收款收據(jù)，并與分公司收銀核實(shí)是否收到。收到分公司代收款收據(jù)后，依照代收款明細(xì)手工帳將代收款收據(jù)按日期分類整頓并掛號(hào)，交至發(fā)賣管帳做賬。月末27日前查對(duì)本月代收款總額，確保兩邊一致。二、貨款繳存與查對(duì)1、每日15:30前盤點(diǎn)當(dāng)日貨款并填寫現(xiàn)金交款單，將貨款交出納送存銀行。收至銀行蓋印返回的現(xiàn)金繳款單后，查對(duì)對(duì)應(yīng)的收據(jù)，交發(fā)賣管帳進(jìn)行賬務(wù)處理。2、關(guān)于農(nóng)行POS機(jī)營(yíng)業(yè)，必須做到及時(shí)刷卡，妥當(dāng)保管，當(dāng)天營(yíng)業(yè)停止后按銀行生成POS匯總單與明細(xì)單及收據(jù)總額都查對(duì)無(wú)誤，交發(fā)賣管帳做賬。3、每日12點(diǎn)前依照出納導(dǎo)出的農(nóng)行及農(nóng)信社對(duì)公賬戶進(jìn)賬明細(xì)查對(duì)款項(xiàng)，并在金蝶軟件中開具對(duì)應(yīng)收據(jù)，查對(duì)無(wú)誤后，交發(fā)賣管帳做賬。三、單子查對(duì)及整頓1、應(yīng)收單的審核開票員所開單子實(shí)收金額是否精確，并對(duì)返還的結(jié)算進(jìn)行監(jiān)督,確保返還及時(shí)并精確結(jié)付。2、干事處單子治理：每日查對(duì)各干事處的發(fā)賣日?qǐng)?bào)；干事處內(nèi)勤將干事處日?qǐng)?bào)在金蝶中錄入完畢后，前臺(tái)收銀再進(jìn)行復(fù)核，如出缺點(diǎn)及時(shí)與干事處內(nèi)勤溝通解決，發(fā)賣日?qǐng)?bào)查對(duì)完成后收銀員再落實(shí)貨款是否已匯大公司專用賬戶、當(dāng)日產(chǎn)生的欠款是否按公司欠款流程解決。月末25日12點(diǎn)前收集干事處月末報(bào)表，包含：發(fā)賣匯總表、庫(kù)存盤點(diǎn)表、費(fèi)用匯總表、欠款表及本月費(fèi)用單子，將每個(gè)干事處的費(fèi)用表和單子整頓匯總，交至銷管部經(jīng)理；將各干事處的庫(kù)存盤點(diǎn)表交至發(fā)賣管帳；收銀員查對(duì)各干事處發(fā)賣匯總表的數(shù)量、金額和金蝶軟件中錄入的應(yīng)收單的金額及數(shù)量是否一致，有不一致的及時(shí)和干事處內(nèi)勤溝通確認(rèn)。3、單子的整頓：每周六整頓應(yīng)收單，按客戶名稱匯總，貼在粘貼單上，以便月底核開創(chuàng)票。4、借據(jù)的治理：收銀員依照《欠款憑證》掛號(hào)客戶欠款明細(xì)賬，按片區(qū)將《欠款憑證》和《欠款審批單》收入拉桿夾，并在《欠款解決統(tǒng)計(jì)表》中依次填寫客戶名稱、欠款金額、欠款日期、還款日期、是否為原始借據(jù)等內(nèi)容。季、年度鋪墊的欠款，營(yíng)業(yè)人員月末30日前需將原始借據(jù)交回公司?？蛻暨€款后，了債《欠款憑證》時(shí)，借據(jù)領(lǐng)取人需在《欠款解決統(tǒng)計(jì)表》中簽字備查。季度末，將本季度《欠款憑證》和《欠款審批單》整頓歸檔。四、應(yīng)收賬款掛號(hào)及報(bào)表：關(guān)于欠款的客戶每日精確掛號(hào)往來(lái)流水賬，每月27日17：00前向總經(jīng)理報(bào)送《欠款報(bào)表》及欠款分析說(shuō)明。分析說(shuō)明中包含當(dāng)月欠款過(guò)程中顯現(xiàn)的問(wèn)題，以及回款情形、與上月比較的增減更換。各片區(qū)《欠款報(bào)表》月末必須與片區(qū)經(jīng)理查對(duì)（查對(duì)方法簽字或德律風(fēng)通知），月末27日協(xié)助發(fā)賣管帳查對(duì)應(yīng)收賬款余額并確保賬賬相符，欠款報(bào)表平分別填列實(shí)際欠款金額、預(yù)付款、擔(dān)保貸款利錢等。五、貨款催收：1、欠款對(duì)賬：每月5日前完成與公家單位的對(duì)賬工作，如有須要，以郵件或情勢(shì)發(fā)送對(duì)賬單，月末25日前再次查對(duì)并督促其按時(shí)還款。依照經(jīng)銷商及營(yíng)業(yè)人員的要求，及時(shí)協(xié)助其完成對(duì)賬事宜。2、欠款催收：臨時(shí)欠款的客戶應(yīng)在3日內(nèi)將貨款到位，對(duì)沒(méi)有按時(shí)付款的客戶打德律風(fēng)催收；對(duì)欠款的客戶每周四將地點(diǎn)片區(qū)的欠款明細(xì)發(fā)送至片區(qū)負(fù)責(zé)人微信，提示還款時(shí)刻，每月、季度末20日前和片區(qū)營(yíng)業(yè)員查對(duì)客戶欠款明細(xì)，督促其按時(shí)還款。3、應(yīng)收賬款追蹤表：每周五12點(diǎn)前上報(bào)本周應(yīng)收賬款追蹤表至事業(yè)部，內(nèi)容包含：本周發(fā)賣額、本年度發(fā)賣額、欠款總額、欠款比例、欠款類型說(shuō)明，同時(shí)將欠款總額上報(bào)至事業(yè)部出納。六、客戶貨款卡治理1、卡密分別：收到新卡交至出納修改同一暗碼。（貨款卡必須?？▽？顚Ｓ?，此卡不許可開通網(wǎng)銀）2、及時(shí)刷卡：及時(shí)查詢并掛號(hào)客戶卡余額，當(dāng)日刷卡時(shí)掛號(hào)刷卡金額及應(yīng)用基地、刷卡時(shí)刻，盡量包管卡內(nèi)余額最小。3、每日19:00前將卡本零丁存放。七、風(fēng)險(xiǎn)金的核算：按公司規(guī)定，經(jīng)銷商欠款需給公司繳納風(fēng)險(xiǎn)金，3天以內(nèi)（含3天），不收取風(fēng)險(xiǎn)金；4-15天，按欠款金額的0.5%收?。?5-30天（含15天），按欠款金額的1%收取，依次累計(jì)。每季度末28日前出具風(fēng)險(xiǎn)金表，交由銷管部經(jīng)理復(fù)核，總經(jīng)理簽字，作為本季度風(fēng)險(xiǎn)金的收取依照。銷管部經(jīng)理和發(fā)賣管帳及收銀各一份，風(fēng)險(xiǎn)金方可從客戶月返中扣除，如客戶本月沒(méi)有返還，前臺(tái)收銀提示銷管部經(jīng)理次月扣除。發(fā)賣管帳審核風(fēng)險(xiǎn)金是否全額扣除。八、發(fā)票開具1、日常發(fā)票開具流程：在稅控體系開具發(fā)票，必須包管發(fā)票與應(yīng)收單一致，包管開具發(fā)票的精確性；開票流程，點(diǎn)擊進(jìn)入桌面稅控發(fā)票開票軟件――選擇開票人——進(jìn)入體系――發(fā)票治理――發(fā)票開具治理――發(fā)票填開――增值稅通俗發(fā)票――查對(duì)發(fā)票號(hào)（紙質(zhì)的發(fā)票號(hào)與當(dāng)前要開具的發(fā)票號(hào)必須一致）――確認(rèn)――選擇開票名稱及商品名、數(shù)量、金額，打印發(fā)票前必須查對(duì)所填開創(chuàng)票是否與應(yīng)收單一致，查對(duì)一致后方可打印。2、月末發(fā)票匯總開具流程：（1）開具干事處發(fā)票：發(fā)賣管帳查對(duì)完干事處的庫(kù)存精確無(wú)誤、收銀員查對(duì)完發(fā)賣匯總表與金蝶軟件中的應(yīng)收單一致后，方可開具發(fā)票。開票流程：按干事處從金蝶軟件中導(dǎo)出本月的應(yīng)收單明細(xì)為EXCAL表格，記錄各干事處的總金額、數(shù)量，將開過(guò)發(fā)票的對(duì)公單位刪除并記錄開過(guò)發(fā)票的數(shù)量、金額。將未開創(chuàng)票的應(yīng)收單表格內(nèi)容按照單據(jù)編號(hào)、單據(jù)日期、往來(lái)戶名稱、物料名稱、規(guī)格型號(hào)、計(jì)量單位、數(shù)量、銷項(xiàng)單價(jià)（含稅單價(jià)）、應(yīng)收金額分列，每個(gè)表格里面不克不及有附表、色彩、合計(jì)、選擇等其他信息。將表格發(fā)至開創(chuàng)票電腦，上岸“防偽稅控單子治理企業(yè)版”:已轉(zhuǎn)單據(jù)處理—修改日期（前兩個(gè)月-至今）—查詢—上面右鍵全選—下面右鍵全選—選擇刪除已轉(zhuǎn)發(fā)票（右下角）—“是”—封閉單據(jù)導(dǎo)入—清空—是—封閉正數(shù)單據(jù)轉(zhuǎn)發(fā)票—日期修改（本月1日-至今）—查詢—無(wú)單據(jù)—封閉單據(jù)導(dǎo)入—導(dǎo)入—掃瞄—選擇某個(gè)干事處的表格—打開—導(dǎo)入—確信—查對(duì)數(shù)量金額—封閉正數(shù)單據(jù)轉(zhuǎn)發(fā)票—修改日期(本月1日-至今)—查詢—查對(duì)數(shù)量金額—右鍵全選—右下角整張扣頭√—導(dǎo)出—記錄單據(jù)編號(hào)—確信—退出修改稅率—C盤—導(dǎo)出文本（單據(jù)編號(hào)同上一步導(dǎo)出的文本單據(jù)編號(hào)）—打開—復(fù)制“0.13~~4001~~0”（每次調(diào)換的內(nèi)容不變）—編輯—調(diào)換—查找內(nèi)容點(diǎn)粘貼—調(diào)換為“0~~4001~~0”—全部調(diào)換—封閉開票軟件—文本接口—單據(jù)傳入—文本傳入—路徑—選擇編號(hào)文件—打開—增值稅通俗發(fā)票—確信—記錄單據(jù)個(gè)數(shù)—確信—發(fā)票生成—增值稅通俗發(fā)票—選擇（條數(shù)不一致時(shí)封閉—單據(jù)愛(ài)護(hù)—單據(jù)修改—確認(rèn)—選擇紕謬單據(jù)—?jiǎng)h除）—全選—退出—確認(rèn)—生成—查看是否有效—退出④發(fā)票治理—發(fā)票查詢—本月—確信—選中未打印發(fā)票—打印—發(fā)票—全部打印按照以上流程依次打印各干事處發(fā)票，并用曲別針?lè)珠_。開具公司客戶發(fā)票：將本月所有應(yīng)收單分類粘貼后，運(yùn)算每個(gè)客戶的應(yīng)收總額，用鉛筆寫在左上角，與金蝶軟件中應(yīng)收單應(yīng)收總額查對(duì)無(wú)誤后方可開具發(fā)票。開票流程與開干事處發(fā)票流程一致，需留意將開過(guò)發(fā)票的對(duì)公單位刪除，對(duì)公單位要遴選出零丁開票，包管對(duì)公單位發(fā)票上有稅號(hào)。開具分子公司發(fā)票：粘貼查對(duì)分子公司應(yīng)收單與金蝶軟件應(yīng)收總額及數(shù)量一致；待發(fā)賣管帳與分子公司查對(duì)完本月飼料數(shù)量及金額后，方可開創(chuàng)票，開票流程與干事處開票流程一致，需留意將分子公司的稅號(hào)添加至表格。分公司發(fā)票開完后將發(fā)票號(hào)、金額截圖告訴發(fā)賣管帳。月末26日查對(duì)稅控體系的發(fā)票總額和應(yīng)收單中的應(yīng)收總額是否一致，查對(duì)無(wú)誤后交由發(fā)賣管帳做賬。（發(fā)票的治理及開具見《增值稅通俗發(fā)票治理軌制》發(fā)票領(lǐng)取流程日常客戶發(fā)票：在發(fā)票領(lǐng)取掛號(hào)表上填寫發(fā)票編號(hào)、發(fā)票日期、單位名稱、發(fā)票金額、領(lǐng)取日期，讓領(lǐng)取人簽字，如發(fā)票是隨貨同業(yè)，將發(fā)票交開票員裝入信封并封閉后帶走。分公司發(fā)票：月末開完所有發(fā)票后，在次月3號(hào)之前將分公司發(fā)票及銷貨清單掛號(hào)、分裝到信封，給分公司發(fā)貨時(shí)及時(shí)帶走。4、發(fā)票作廢：發(fā)票治理—發(fā)票作廢—查找發(fā)票號(hào)—選擇右上角作廢—作廢—紙質(zhì)發(fā)票蓋作廢章。（只能作廢本月發(fā)票，弗成作廢其他月份發(fā)票，如作廢其他月份發(fā)票，需將已開的原始發(fā)票的發(fā)票聯(lián)收回，并收到營(yíng)銷部的退貨申請(qǐng)單及發(fā)賣出庫(kù)單（負(fù)數(shù)）后，方可做對(duì)應(yīng)發(fā)票沖紅處理。）5、報(bào)稅治理報(bào)稅：每月1日，在開票軟件中報(bào)稅：報(bào)稅處理—上報(bào)匯總—確認(rèn)，操作完畢后開創(chuàng)票。銷貨清單：每月3日打印上月銷貨清單。操作流程：發(fā)票治理—發(fā)票查詢—選擇上月—清單標(biāo)記—排序—選擇“是”—打印—銷貨清單—用曲別針將干事處、分公司分別裝訂，交至發(fā)賣管帳做賬。發(fā)票分類總表：每月5日打印發(fā)票匯總表。操作流程：開票軟件—報(bào)稅處理—發(fā)票材料—依次選擇5個(gè)表—選擇日期（上月）—查詢—預(yù)覽—打印。（匯總表只有一張，明細(xì)表有多張）打印完畢后交至財(cái)務(wù)部報(bào)稅人員。發(fā)票匯總明細(xì)表：上岸信念辦事云平臺(tái)—稅號(hào)選擇本身—發(fā)票明細(xì)導(dǎo)出—數(shù)據(jù)讀取—選擇日期（上月）—采集發(fā)票成功撤退撤退出—發(fā)票總表查詢—選擇日期（1日-31日）—查詢—導(dǎo)出—儲(chǔ)存至桌面，發(fā)至財(cái)務(wù)部報(bào)稅人員。6、發(fā)票購(gòu)買每月20日前，將稅盤交至財(cái)務(wù)經(jīng)理，由財(cái)務(wù)經(jīng)理購(gòu)買發(fā)票，發(fā)票買回后，掛號(hào)發(fā)票份數(shù)及編號(hào)，并在開票軟件中讀取發(fā)票份數(shù)及編號(hào)。九、擔(dān)保貸款治理1、貸款登賬：收銀員收到擔(dān)保公司發(fā)來(lái)的貸款擔(dān)保預(yù)扣通知書（單）后，通知財(cái)務(wù)部出納，查收貸款是否到賬，出納確認(rèn)收到貸款后通知收銀員，收銀員依照擔(dān)保協(xié)定在出納模塊下推生成收款單，再依照擔(dān)保協(xié)定下推生成收據(jù)。收銀員掛號(hào)貸款臺(tái)賬，包含放貸時(shí)刻、收到貸款的金額、預(yù)扣利錢、擔(dān)保費(fèi)，并告訴客戶能夠應(yīng)用資金（預(yù)留利錢不得應(yīng)用）。

2、了債貸款：緊密存眷擔(dān)保貸款了債時(shí)刻，貸款到期前1個(gè)月告訴營(yíng)銷內(nèi)勤，由營(yíng)銷內(nèi)勤通知客戶及其所屬片區(qū)營(yíng)業(yè)人員，貸款到期前一周收銀員向客戶供給響應(yīng)的還款賬號(hào)（由公司代為還款）或直截了當(dāng)打入銀行還款賬戶，督促其按期了債貸款，及時(shí)清理利錢，多退少補(bǔ)。十、收據(jù)治理1、收據(jù)的領(lǐng)用與儲(chǔ)存：收據(jù)一捆50本，初次領(lǐng)用按照收據(jù)編號(hào)將每本收據(jù)由1-50編碼。領(lǐng)用時(shí)，按照收據(jù)編碼依次領(lǐng)取，每次可領(lǐng)用10本，并將前期已應(yīng)用完的收據(jù)按號(hào)整頓歸檔。要求在收據(jù)領(lǐng)用本上注明：領(lǐng)用時(shí)刻、了債收據(jù)的編號(hào)及本數(shù)，再次領(lǐng)用收據(jù)的編號(hào)及本數(shù)、領(lǐng)用人。2、收據(jù)的填寫：依照顧收單的客戶名稱及實(shí)收金額下推生成收據(jù)。3、收據(jù)的儲(chǔ)存：收據(jù)一式三聯(lián)。第一聯(lián)為存根聯(lián)，10本應(yīng)用完后，將第一聯(lián)連同封皮一路裝訂，并在封皮上注明收據(jù)肇端編號(hào)及日期，同一整頓歸檔后交檔案治理員；第二聯(lián)為客戶聯(lián)，客戶領(lǐng)取時(shí)，需在收據(jù)領(lǐng)取本上注明收據(jù)編號(hào)、收據(jù)日期、客戶名稱、金額，并要求客戶簽字確認(rèn)、注明領(lǐng)取日期；第三聯(lián)為記賬聯(lián)，按日期將收據(jù)粘到粘貼單上，連同當(dāng)日的日?qǐng)?bào)表交發(fā)賣管帳進(jìn)行賬務(wù)處理。十一、分公司營(yíng)業(yè)治理添加劑營(yíng)業(yè)：每月19日查對(duì)添加劑營(yíng)業(yè)應(yīng)收單與發(fā)票是否一致，并收取外銷客戶貨款；依照添加劑應(yīng)收單下推收據(jù)，包含：分公司、畜牧公司、外銷客戶。外銷客戶的收據(jù)交由發(fā)賣管帳做賬。分、子公司營(yíng)業(yè)（包含畜牧公司）：每月26日發(fā)賣管帳查對(duì)完分公司小料數(shù)量及金額后，告訴收銀員開具發(fā)票，將發(fā)票號(hào)告訴發(fā)賣管帳。并依照本月應(yīng)收單下推收據(jù)，收據(jù)同一推到某周日（不打印收據(jù)），便于發(fā)賣管帳查對(duì)做賬。十二、檔案整頓裝訂：每月10日前將上月應(yīng)收單、應(yīng)收賬款報(bào)表、應(yīng)收賬款余額表、干事處日?qǐng)?bào)、收據(jù)、借據(jù)等裝訂成冊(cè)并妥當(dāng)保管。收銀崗?fù)ち鞒桃?、先款后貨發(fā)賣收入核算流程二、先貨后款發(fā)賣收入核算流程三、應(yīng)收賬款審批流程：四、返還結(jié)付核算流程收銀員相干軌制應(yīng)收賬款治理軌制為進(jìn)一步規(guī)范西北區(qū)各分子公司賒銷營(yíng)業(yè)，降低呆壞賬的風(fēng)險(xiǎn)，加快企業(yè)資金周轉(zhuǎn)，進(jìn)步企業(yè)資金的應(yīng)用效力，特制訂本軌制：欠款申請(qǐng)各分子公司因營(yíng)業(yè)須要，解決賒欠發(fā)賣的，由公司營(yíng)業(yè)代表填寫《欠款審批單》，如營(yíng)業(yè)人員在市場(chǎng)時(shí)，可由營(yíng)業(yè)內(nèi)勤協(xié)助營(yíng)業(yè)人員解決。審批完畢《欠款審批單》由公司財(cái)務(wù)收銀員同一治理?！肚房顚徟鷨巍诽顚懕仨殐?nèi)容完全，經(jīng)辦人必須填寫是否為新客戶、還款籌劃、是否收取風(fēng)險(xiǎn)金及風(fēng)險(xiǎn)金的取收比例。老客戶收銀員須填寫前期還期情形，有無(wú)過(guò)期。欠款申請(qǐng)必須在發(fā)貨前解決及審批完畢。欠款審批流程按照《欠款審批單》逐級(jí)審核、審批，即：營(yíng)業(yè)人員申請(qǐng)、營(yíng)銷部經(jīng)理審批、跨過(guò)營(yíng)銷部經(jīng)理的審批權(quán)限的，需總經(jīng)理審批。跨過(guò)分子公司總經(jīng)理的審批權(quán)限的，需事業(yè)部欠款審批委員會(huì)審批。任何公司的營(yíng)銷內(nèi)勤和營(yíng)業(yè)代表無(wú)權(quán)欠款。欠款要求半年及歲終必須清零。欠款審批權(quán)限：各分子公司可依照公司范疇自行設(shè)定營(yíng)銷經(jīng)理的審批權(quán)限，但營(yíng)銷部經(jīng)理的最高審批權(quán)限是：?jiǎn)喂P營(yíng)業(yè)欠款金額或單個(gè)客戶累計(jì)欠款金額不得跨過(guò)10萬(wàn)元（包含10萬(wàn)元）；除魚料外的其它產(chǎn)品，分子公司總經(jīng)理的最高審批權(quán)限是：?jiǎn)喂P營(yíng)業(yè)欠款金額或單個(gè)客戶累計(jì)欠款金額不得跨過(guò)30萬(wàn)元（包含30萬(wàn)元）。魚料產(chǎn)品，2020年各分子公司總經(jīng)理的審批權(quán)限實(shí)施立案制，各分子公司依照客戶發(fā)賣收入的比例對(duì)賒欠比例設(shè)定上限。個(gè)中烏分公司上限比例為30%；石河子分公司上限比例為40%；庫(kù)爾勒上限比例為40%；阿克蘇公司上限比例為50%，伊犁公司上限比例為30%。在各公司上限比例內(nèi)的欠款各分子公司總經(jīng)理均可自行審批。（注：石分公司、庫(kù)爾勒公司和阿克蘇公司賒欠比例跨過(guò)30%的魚料，請(qǐng)于6月10日上午12點(diǎn)前將統(tǒng)計(jì)立案成果上報(bào)事業(yè)部財(cái)務(wù)部，立案格局依照《欠款人信用查詢拜望表》格局。對(duì)跨過(guò)各分子公司審批權(quán)限的欠款，各分子公司營(yíng)銷部以《欠款人信用查詢拜望表》的情勢(shì)上報(bào)各分子公司財(cái)務(wù)部，經(jīng)分子公司總經(jīng)理簽字后上報(bào)事業(yè)部財(cái)務(wù)部。事業(yè)部財(cái)務(wù)部與當(dāng)日將所收信息報(bào)事業(yè)部欠款審批委員會(huì)（成員3人，構(gòu)成為事業(yè)部總經(jīng)理、事業(yè)部相干產(chǎn)品經(jīng)理、事業(yè)部財(cái)務(wù)經(jīng)理）。欠款審批將在三個(gè)工作日予以答復(fù)。欠款審批委員會(huì)采取投票方法表決，一人一票，折半以上表決贊成有效。表決成果事業(yè)部財(cái)務(wù)部頒布與財(cái)務(wù)群及西北區(qū)高管群中。對(duì)表決不經(jīng)由過(guò)程的單位欠款委員會(huì)也可采取表決降低欠款額度的方法經(jīng)由過(guò)程，降低額度由事業(yè)部財(cái)務(wù)部與各分子公司總經(jīng)理及財(cái)務(wù)經(jīng)理溝通接洽?？邕^(guò)審批權(quán)限，未獲得上級(jí)贊成的欠款，只能在審批權(quán)限內(nèi)賒欠，嚴(yán)禁超額賒欠。四、欠款應(yīng)用：按照審批的額度應(yīng)用欠款，同時(shí)必須有客戶親筆簽訂響應(yīng)的《欠款憑證》。《欠款審批單》、《欠款憑證》手續(xù)齊備，財(cái)務(wù)部方可給以應(yīng)用。并由財(cái)務(wù)部存檔。五、欠款監(jiān)控：每月28日各公司收銀員與發(fā)賣管帳查對(duì)完應(yīng)收賬款余額后向營(yíng)業(yè)人員、營(yíng)銷經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理及營(yíng)銷經(jīng)理報(bào)送《應(yīng)收賬款明細(xì)表》，要求列示賬期及是否過(guò)期情形。對(duì)過(guò)期跨過(guò)三個(gè)月的應(yīng)收款，各分子公司財(cái)務(wù)經(jīng)理須要以書面申報(bào)連營(yíng)銷部制訂的催收計(jì)整潔并上報(bào)事業(yè)部財(cái)務(wù)部。營(yíng)銷部欠款經(jīng)辦營(yíng)業(yè)人員，按《應(yīng)收賬款明細(xì)表》及時(shí)查對(duì)、跟蹤、催收欠款收受接收情形?？蛻粑窗匆?guī)準(zhǔn)時(shí)刻還款的，后還清欠款，如需再次解決欠款的，只能解決前次欠款額度的50%。如客戶顯現(xiàn)兩次不按時(shí)還款的情形，公司將不再給此客戶解決欠款。六、呆壞賬的處理應(yīng)收帳齡跨過(guò)一年未收回的欠款，視為呆壞賬；呆壞賬跨過(guò)一年未追回，交由司法告狀處理；呆壞賬損掉承擔(dān)：總經(jīng)理承擔(dān)欠款額的10%，營(yíng)銷部經(jīng)理承擔(dān)欠款額的20%，大年夜區(qū)經(jīng)理承擔(dān)欠款額的20%，直截了當(dāng)當(dāng)事營(yíng)業(yè)人員承擔(dān)欠款額的50%。無(wú)法收回的呆壞賬，按比例承擔(dān)損掉后，由分子公司財(cái)務(wù)部報(bào)事業(yè)部財(cái)務(wù)部，再由事業(yè)部財(cái)務(wù)部上報(bào)股份公司財(cái)務(wù)部立案。呆壞賬追回，退還以上小我承擔(dān)的損掉。此軌制自2020年5月30日起履行。發(fā)票管理制度一、增值稅通俗發(fā)票治理軌制（一）總體要求單子必須按其規(guī)定的應(yīng)用范疇?wèi)?yīng)用，開具的發(fā)票不克不及跨過(guò)企業(yè)的合法經(jīng)營(yíng)范疇。發(fā)票內(nèi)容完全，項(xiàng)目齊備，各聯(lián)一致，不得缺聯(lián)，不許省略或涂改并加蓋發(fā)票專用章。因掉誤而作廢的單子應(yīng)寫“作廢”字樣并將各聯(lián)儲(chǔ)存在存根上，不得涂改或舍棄。任何單位不得轉(zhuǎn)借、讓渡、代開創(chuàng)票。不得自行擴(kuò)大年夜單子應(yīng)用范疇；不得擅自損毀；不得損掉。（二）開具的具體要求1、開具的發(fā)票必須填寫：日期、購(gòu)物單位名稱、品名、數(shù)量、金額。不準(zhǔn)開具品名金額與購(gòu)物不相符的發(fā)票；開錯(cuò)的發(fā)票不得撕毀，應(yīng)在全部聯(lián)次上注明“作廢”字樣，儲(chǔ)存在本來(lái)發(fā)票上。

購(gòu)貨人要求開具發(fā)票時(shí)，必須憑藍(lán)色記帳聯(lián)提貨單開具，并把發(fā)票記賬聯(lián)粘貼在粘貼單上。

2、不得開具“買東開西”的發(fā)票。即在開具發(fā)票時(shí)不按提貨單的購(gòu)物單位名稱和貨色種類開具發(fā)票，而開具其他單位的名稱和其他種類的貨色。監(jiān)管機(jī)關(guān)認(rèn)為企業(yè)開具"買東開西"的發(fā)票是為了回避有關(guān)部分的操縱、監(jiān)督、弄虛作假，是以稅務(wù)局不準(zhǔn)開具“買東開西”的發(fā)票。3、在一樣情形下稅務(wù)局是不許可開紅字發(fā)票的，因?yàn)橐坏?yīng)用紅字發(fā)票，就沖要減發(fā)賣或營(yíng)業(yè)收入，削減應(yīng)繳稅金，是以要嚴(yán)格操縱"紅字發(fā)票"。4、不得開具“空頭發(fā)票”。即沒(méi)有產(chǎn)生購(gòu)銷商品營(yíng)業(yè)就開具發(fā)票的行動(dòng)確實(shí)是"空頭發(fā)票"。發(fā)票只有在購(gòu)銷商品、接收或供給勞務(wù)以及解決其他收付款營(yíng)業(yè)時(shí)才能填開，不產(chǎn)生上述活動(dòng)稅務(wù)局不許可填開。5、發(fā)票要按月開具，不得跨月開具。即當(dāng)月產(chǎn)生的營(yíng)業(yè)當(dāng)月開具發(fā)票。6、飼料行業(yè)免征增值稅，不開具增值稅專用發(fā)票。（三）發(fā)票的保管

1、發(fā)票必須妥當(dāng)保管，不克不及損掉發(fā)票，及時(shí)將發(fā)票和發(fā)票附件交給客戶。2、不克不及損（撕）毀發(fā)票。即使發(fā)票開錯(cuò)了也不克不及損（撕）毀發(fā)票。3、如發(fā)明發(fā)票開錯(cuò)了，在未將發(fā)票聯(lián)交給客戶時(shí)，應(yīng)將發(fā)票及時(shí)交回財(cái)務(wù)部。如已將發(fā)票聯(lián)交給客戶，應(yīng)向客戶索取發(fā)票，并交回財(cái)務(wù)部。財(cái)務(wù)部見交回才別的從新開具發(fā)票。4、不得擅自涂改發(fā)票（四）發(fā)票留意事項(xiàng)1、營(yíng)業(yè)員應(yīng)提早與須要開具發(fā)票的經(jīng)銷商溝通好，在報(bào)貨時(shí)確信開具發(fā)票的單位名稱、金額，但所開具的發(fā)票必須與發(fā)賣提貨單的項(xiàng)目一致，發(fā)票單價(jià)不克不及高開，發(fā)票金額必須是扣除返還今后的發(fā)賣凈額，當(dāng)月的發(fā)票必須當(dāng)月開具，不克不及跨月開創(chuàng)票。2、每月1日為抄稅期，抄稅完畢后，方可開據(jù)當(dāng)月的發(fā)賣發(fā)票。3、因電腦發(fā)票自帶復(fù)寫，要求營(yíng)業(yè)員在給客戶攜帶發(fā)票的過(guò)程中，不克不及隨便揉、搓發(fā)票，以防止發(fā)票模糊，看不清。4、關(guān)于干事處需開具發(fā)票的，為了幸免發(fā)票的缺點(diǎn)率，營(yíng)業(yè)員必須將干事處開的提貨單至前臺(tái)，前臺(tái)財(cái)務(wù)依照開具發(fā)票。5、稅務(wù)局對(duì)電腦發(fā)票的開具規(guī)定每月作廢率為6％，作廢率跨過(guò)6％，發(fā)票開票人需從新培訓(xùn)上崗，每次培訓(xùn)費(fèi)1500元，由小我承擔(dān)，每月前臺(tái)收銀員需申報(bào)作廢發(fā)票的份數(shù)、緣故、義務(wù)人，跨過(guò)6％，由義務(wù)人分?jǐn)偱嘤?xùn)費(fèi)，營(yíng)業(yè)員專門留意降低作廢率。收銀員相干表單飼料營(yíng)業(yè)西北區(qū)**公司欠款審批單（樣表）客戶姓名申請(qǐng)緣故：還款籌劃：風(fēng)險(xiǎn)金收?。汉灻簳r(shí)刻：營(yíng)業(yè)代表看法：簽名：時(shí)刻：收銀員看法：簽名：時(shí)刻：營(yíng)銷部經(jīng)理審批：簽名：時(shí)刻：總經(jīng)理審批：簽名時(shí)刻：對(duì)公單位借據(jù)欠款憑據(jù)現(xiàn)有，托付本單位，身份證號(hào)：，于年月日在新疆天康飼料科技購(gòu)入飼料噸，發(fā)票號(hào)：，欠款金額總計(jì)￥（大年夜寫）：。因今日資金周轉(zhuǎn)困難，自愿擬定于年月日前，向新疆天康飼料科技結(jié)清以上欠款。欠款單位開戶行：，賬號(hào)：，法人代表。此據(jù)本地區(qū)營(yíng)業(yè)代表欠款單位蓋印簽字欠款單位托付代理人簽字接洽德律風(fēng)接洽德律風(fēng)年月日年月日經(jīng)銷商借據(jù)欠款憑據(jù)現(xiàn)有，身份證號(hào)：，于年月日在新疆天康飼料科技購(gòu)入飼料噸，發(fā)票號(hào)：，欠款金額總計(jì)￥（大年夜寫）：。因今日資金周轉(zhuǎn)困難，自愿擬定于年月日前，向新疆天康飼料科技結(jié)清以上欠款。此據(jù)本地區(qū)營(yíng)業(yè)代表欠款客戶簽字簽字并按手印接洽德律風(fēng)接洽德律風(fēng)年月日年月日****公司**年*月**區(qū)域應(yīng)收款明細(xì)表序號(hào)單位名稱本年情況賬齡（欠款金額）本月欠款增減情形欠款總金額欠審借據(jù)回款日期1-3月4-6月半年以上老欠款1Y2Y3Y456合計(jì)553,745.00553,745.00553,745.00-序號(hào)片區(qū)前期返還余額本月新增返還風(fēng)險(xiǎn)金最終余額結(jié)算時(shí)刻實(shí)際結(jié)算返還實(shí)際返還余額上月未提返還結(jié)算時(shí)刻票面結(jié)算返還未提返還余額10002000300040005000600070008000900010000110001200013000140001500016000返還結(jié)算明細(xì)表現(xiàn)金交款日?qǐng)?bào)表序號(hào)日期客戶名稱現(xiàn)款還款備注現(xiàn)金支票（）卡現(xiàn)金支票（）卡合計(jì)2021年豬料公司返還核算及結(jié)算軌制為規(guī)范、精確核算、精確結(jié)算客戶返還，作出如下規(guī)定：核算治理依照公司差不多的發(fā)賣政策、審批后的申請(qǐng)申報(bào)，在EAS中設(shè)置對(duì)應(yīng)的客戶返還政策，提交財(cái)務(wù)部審核后，在EAS中做批量核算；月返：核算日期時(shí)期每月26日至次月25日時(shí)代財(cái)務(wù)審核后有效數(shù)據(jù)。促銷：按照申請(qǐng)申報(bào)審批履行的日期核算；各基地市場(chǎng)助理核算后，提交本基地財(cái)務(wù)部發(fā)賣管帳審核，審核后的數(shù)據(jù)計(jì)入客戶可應(yīng)用的返還總金額；各基地市場(chǎng)助理每月4日前書面提交上月核算《客戶返還匯總金額表》（需財(cái)務(wù)人員和核算人員簽字）至助理公司市場(chǎng)助理，便于監(jiān)督檢查返還及申請(qǐng)申報(bào)履行精確情形；結(jié)算治理財(cái)務(wù)審核后的返還，以《當(dāng)月核算客戶返還金額表》下發(fā)基地前臺(tái)內(nèi)勤和收銀，便于客戶查詢快速答復(fù)，于次月4日起開端給客戶結(jié)算；按照財(cái)務(wù)規(guī)定，結(jié)算按照當(dāng)票金額的30%結(jié)算；返還不許可沖欠款；原則上客戶返還僅限本人應(yīng)用；返還查詢每月7日前市場(chǎng)助理將上月核算客戶返還明細(xì)，按照“客戶+產(chǎn)品+返還類別+返還額度+返還金額”的差不多信息，制造片區(qū)明細(xì)報(bào)表，發(fā)響應(yīng)的大年夜區(qū)經(jīng)理及營(yíng)業(yè)主任，便于客戶核查和查對(duì)；客戶有疑問(wèn)或須要返還明細(xì)的，市場(chǎng)助理合營(yíng)賜與解決；此規(guī)定從2021年1月1日起履行。返還結(jié)付流程工作法度榜樣成果設(shè)定關(guān)鍵方法節(jié)點(diǎn)檢查相干表單相干軌制結(jié)付精確結(jié)付依照財(cái)務(wù)部審核的返還數(shù)據(jù)結(jié)付每月3日起付出；客戶返還能夠當(dāng)票全部結(jié)算，財(cái)務(wù)票面只能結(jié)算不跨過(guò)30%；按照財(cái)務(wù)部要求提取票面返還，并精確掛號(hào)電子表流水賬；原則上返還只能由本人應(yīng)用，如有效于他人的，必須由營(yíng)業(yè)人員書面申請(qǐng)并交返還客戶本人托付他人應(yīng)用的托付書，方可應(yīng)用。1.當(dāng)日登帳并與財(cái)務(wù)查對(duì)，2.提票面返還余額表《返還結(jié)付軌制》余額表精確掛號(hào)帳務(wù)每月末制造返還余額表與財(cái)務(wù)部查對(duì)：客戶姓名、本月結(jié)付返還、未結(jié)付返還余額。如有進(jìn)出，與財(cái)務(wù)部核查緣故，并落實(shí)情形、調(diào)劑。有進(jìn)出的及時(shí)核查緣故、調(diào)劑余額表《返還結(jié)付軌制》干事處治理軌制開票在EAS中開票，每日下晝6點(diǎn)前上傳日?qǐng)?bào)至前臺(tái)收銀；嚴(yán)格按照公司通知的產(chǎn)品價(jià)格和折閃開票，確保發(fā)賣出庫(kù)單的產(chǎn)品、單價(jià)、數(shù)量、金額的精確性。其他人員通知的不予履行，不然，造成的損掉由內(nèi)勤當(dāng)月追回或自行承擔(dān)。發(fā)貨嚴(yán)格履行現(xiàn)款現(xiàn)貨的原則。需解決欠款的：必須見公司的欠款審批單，方可解決欠款手續(xù)。欠款手續(xù)必須有客戶親筆簽字，經(jīng)辦人需對(duì)借據(jù)的真實(shí)性負(fù)責(zé)，公司前臺(tái)儲(chǔ)存件，原件由干事處內(nèi)勤保管，如損掉造成的損掉由干事處內(nèi)勤自行承擔(dān)。返還：嚴(yán)格按照公司同一的返還賜與結(jié)算，按照財(cái)務(wù)部的返還結(jié)算當(dāng)票的30%。調(diào)撥和庫(kù)存治理保管每日10點(diǎn)半前供給“庫(kù)存產(chǎn)品明細(xì)表”給干事處內(nèi)勤，干事處內(nèi)勤依照客戶報(bào)貨結(jié)合庫(kù)存情形，以情勢(shì)報(bào)調(diào)撥籌劃。保鄙見內(nèi)勤開具的出庫(kù)單發(fā)貨，嚴(yán)格按照貨色的先輩先出原則發(fā)貨。退貨和換貨：按照公司“退換貨治理規(guī)定”履行。保管對(duì)跨過(guò)預(yù)警的產(chǎn)品及時(shí)上報(bào)干事處內(nèi)勤，由干事處內(nèi)勤填寫“產(chǎn)品到期預(yù)警表”回公司，因干事處治理不善造成過(guò)時(shí)料，損掉將由小我承擔(dān)。干事處內(nèi)勤每周一監(jiān)督盤點(diǎn)庫(kù)存，并確保每種產(chǎn)品的賬賬、賬務(wù)相符。庫(kù)存貨色損掉由保管自行承擔(dān)。內(nèi)勤協(xié)助保管做防鼠工作，對(duì)破袋及時(shí)申請(qǐng)公司改換包裝袋，防止灑料、污染。財(cái)務(wù)部不按期對(duì)庫(kù)存進(jìn)行盤點(diǎn)并與賬查對(duì)，對(duì)賬物不符的貨色須查明緣故后盤盈入公司賬，盤虧由保管承擔(dān)。干事處費(fèi)用對(duì)大年夜于500元費(fèi)用支出必須先打書面申報(bào)經(jīng)公司審批后方可付出（除日常運(yùn)費(fèi)及裝卸費(fèi)外）。所有的費(fèi)用支出必須附響應(yīng)的原始單據(jù)（收據(jù)、發(fā)票、運(yùn)輸合同、收據(jù)），方可核銷其費(fèi)用。裝卸費(fèi)：?jiǎn)螄嵸M(fèi)用須在公司立案，如有更換要書面申請(qǐng)公司，經(jīng)審批贊成后方可履行。干事處房租：租用的辦公室、庫(kù)房，租用前必須書面申請(qǐng)公司（同一格局），審批后方可解決合同簽訂。付出房租事先書面申請(qǐng)公司，并將合同原件及發(fā)票交回公司審核、立案后將房錢打入開創(chuàng)票的單位賬戶。運(yùn)費(fèi)付出：公司調(diào)撥貨色，保管需在運(yùn)輸合同上簽收貨色的名稱及數(shù)量，確保所收貨色與調(diào)撥票明細(xì)完全相符；運(yùn)費(fèi)由司機(jī)打收據(jù)（同一的格局），月末將原始單據(jù)帶回公司核銷費(fèi)用。倒短運(yùn)費(fèi)：同一按照公司制訂的表單填寫（同一格局）。賜與倒短運(yùn)費(fèi)的客戶必須經(jīng)公司審批后，方可解決，運(yùn)費(fèi)必須司機(jī)打收據(jù)，月末將原始單據(jù)帶回公司核銷費(fèi)用。干事處報(bào)表要求及上傳時(shí)刻要求序號(hào)報(bào)表類型/事項(xiàng)上傳時(shí)刻備注1干事處日?qǐng)?bào)表當(dāng)日18：30前回公司2貨款次日12：00前打回公司指定卡3干事處庫(kù)存產(chǎn)品預(yù)警表到期即上報(bào)4干事處產(chǎn)品調(diào)撥單需貨上報(bào)5干事處庫(kù)存盤點(diǎn)表扎帳后翌日12點(diǎn)前6當(dāng)月費(fèi)用明細(xì)表扎帳后翌日12點(diǎn)前7欠款明細(xì)表扎帳后翌日12點(diǎn)前8干事處單子（費(fèi)用單子）每月20日12點(diǎn)前寄出，后續(xù)幾天單子到公司（單子次月郵寄）對(duì)干事處違規(guī)操作及損掉的處理開票價(jià)格及政策履行缺點(diǎn)，由內(nèi)勤負(fù)責(zé)追回，同時(shí)作為開票缺點(diǎn)計(jì)入考察；干事處內(nèi)勤和保管未按公司軌制發(fā)貨（不論誰(shuí)通知），均由小我承擔(dān)損掉，同時(shí)罰款500元/次，如有第二次將辭退處理（并追回貨色）。庫(kù)存貨色過(guò)時(shí)，處罰大年夜區(qū)經(jīng)理每噸300元。因未按照先輩先出原則造成的過(guò)時(shí)，處罰保管每噸300元。退回公司的運(yùn)費(fèi)用由大年夜區(qū)經(jīng)理承擔(dān)。從2021年1月起履行。軌制名稱欠款治理軌制版本號(hào)2020-02版文件編號(hào)YH-04-ZD-002-2020/01編制人：審核人：贊成人： 年月日修改記錄：總經(jīng)理欠款額度審批單個(gè)客戶累計(jì)≤30萬(wàn)元，跨過(guò)30萬(wàn)元的上報(bào)事業(yè)部欠款治理委員會(huì)審批退、換貨治理規(guī)定為規(guī)范公司退、換貨法度榜樣，最大年夜限度的為公司及顧客削減損掉，同時(shí)督促有關(guān)部分盡職盡責(zé)的作好各項(xiàng)工作。應(yīng)用范疇有用于外部顧客及股份公司分公司，因質(zhì)量問(wèn)題及非質(zhì)量問(wèn)題一些專門緣故引起的退、換貨。職責(zé)非質(zhì)量的各類緣故引起的退、換貨，經(jīng)濟(jì)損掉款（依退、換貨殘值運(yùn)算）由客戶承擔(dān)，本片區(qū)營(yíng)業(yè)代表負(fù)責(zé)追回，不然由其全部承擔(dān)。如因技巧中間配方緊急調(diào)劑或有誤而造成退、換貨等，其損掉由技巧中間承擔(dān)并負(fù)責(zé)處理。投訴質(zhì)量問(wèn)題申請(qǐng)退貨：公司組織相干部分對(duì)證量問(wèn)題進(jìn)行核查，確屬質(zhì)量問(wèn)題，追查義務(wù)人的掉職，退貨損掉由義務(wù)人承擔(dān)。并形成改正預(yù)防方法。品管部負(fù)責(zé)退、換貨的驗(yàn)名正身工作，決定對(duì)退、換貨的處理籌劃，監(jiān)督臨盆部的處理過(guò)程及考查處理成果。臨盆部負(fù)責(zé)嚴(yán)格按品管部制訂的處理籌劃處理各類退、換貨。財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)退、換貨殘值的運(yùn)算及說(shuō)明，提出經(jīng)濟(jì)損掉款承擔(dān)籌劃，實(shí)施經(jīng)濟(jì)款損掉承擔(dān)籌劃。對(duì)退、換貨事宜的要求在客戶處因儲(chǔ)存欠妥或應(yīng)用欠妥而造成的結(jié)塊、發(fā)霉、變質(zhì)等現(xiàn)象的，不予退、換貨。產(chǎn)品袋重不足一袋的不予退、換貨；所退、換貨的包裝必須潔凈、無(wú)缺無(wú)損、包裝重量無(wú)誤、產(chǎn)品未被污染。申請(qǐng)退貨審批后，要求相干人員在15天內(nèi)將貨退回公司，過(guò)期將不予解決。退換貨數(shù)量跨過(guò)2噸、專門制造的產(chǎn)品須經(jīng)廠長(zhǎng)贊成后方可退換貨，全價(jià)料跨過(guò)保質(zhì)期1個(gè)月，濃縮料跨過(guò)保質(zhì)期2個(gè)月，預(yù)混料跨過(guò)保質(zhì)期3個(gè)月不予退貨。操作法度榜樣因產(chǎn)品德量緣故或非質(zhì)量的各類緣故所引起的退、換貨，須寫出版面申報(bào)，片區(qū)營(yíng)業(yè)代表確認(rèn)簽字。退、換貨申報(bào)報(bào)營(yíng)銷部、品管部經(jīng)理贊成簽字。營(yíng)銷部市場(chǎng)助理組織退、換貨的實(shí)施。退、換貨全部流程務(wù)必在3天內(nèi)完成。品管部品控負(fù)責(zé)當(dāng)面驗(yàn)清所退、換貨的臨盆日期、包裝狀況、是否有污染等。產(chǎn)品德量是否正常等。負(fù)責(zé)不合格品治理的保管開票入庫(kù)。前臺(tái)開票員依照保管收貨數(shù)量開具響應(yīng)的退貨票；退、換貨處理過(guò)程中如發(fā)明產(chǎn)品德量專門，損掉由退貨人員承擔(dān)。臨盆部嚴(yán)格按照品管部的“不合格品處理通知單”處理各類退、換貨。非質(zhì)量緣故退貨損掉承擔(dān)籌劃貨色在保質(zhì)期內(nèi)，扣退貨人貨色價(jià)值的20%，扣營(yíng)業(yè)代表貨色價(jià)值的10%。貨色跨過(guò)保質(zhì)期，扣退貨人貨色質(zhì)價(jià)值的30%，扣營(yíng)業(yè)代表貨色質(zhì)價(jià)值的20%。退貨運(yùn)費(fèi)由退貨人自理。發(fā)錯(cuò)貨造成的退換貨產(chǎn)生的費(fèi)用由經(jīng)理會(huì)決定具體處理方法。6、退貨流程詳見退、換貨流程單。產(chǎn)品退貨申請(qǐng)表退貨客戶產(chǎn)品名稱臨盆日期退貨日期退貨數(shù)量退貨緣故營(yíng)業(yè)代表及德律風(fēng)李曉鐵38312021.5.92021.6.210.5蛋雞鐫汰,應(yīng)用不完李海貨審核表部分經(jīng)理處理看法及簽名日期各線路營(yíng)銷部□贊成退貨贊成退貨，費(fèi)用李海軍承擔(dān)□不合意退貨簽名：各臨盆基地品管部□贊成退貨，退貨產(chǎn)品若何處理：□不合意退貨簽名：各臨盆基地財(cái)務(wù)部□贊成退貨，費(fèi)用核算：□不合意退貨簽名：各臨盆基地臨盆部□退貨數(shù)量：□包裝情形：保管簽名：2021年?duì)I銷部欠款治理軌制發(fā)賣營(yíng)業(yè)（外銷）原則上一律現(xiàn)款現(xiàn)貨，公司可依照市場(chǎng)具體情形，對(duì)經(jīng)銷商或直銷戶實(shí)施欠款支撐，為包管欠款額度合理安排，確保欠款的安穩(wěn)，對(duì)欠款治理做如下規(guī)定：欠款申請(qǐng)及審批軌制對(duì)初次合作的客戶不予解決欠款。每季度25日13點(diǎn)前部分經(jīng)理提交《區(qū)域客戶欠款申請(qǐng)額度》