配銷生管管理報(bào)表TOC\o"1-3"\h\z壹、課程簡介 2一、課程目的 2二、課程內(nèi)容 3貳、易飛ERP之系統(tǒng)架構(gòu) 4一、易飛ERP全模塊一覽表 5二、企業(yè)組織的六大功能組織 7三、ERP各模塊與企業(yè)組織的權(quán)責(zé) 8參、配銷生管相關(guān)系統(tǒng)之整合說明 9肆、各職能之相關(guān)報(bào)表治理與應(yīng)用 12一、業(yè)務(wù)職能報(bào)表一覽表 12二、采購職能報(bào)表一覽表 20三、生/物管職能報(bào)表一覽表 25四、資材職能報(bào)表一覽表 32壹、課程簡介一、課程目的報(bào)表是日常作業(yè)及治理上不可或缺的工具，它能夠用來檢視平常資料輸入的正確及完整性，讓使用者透過報(bào)表能夠相互勾稽資料及查詢相關(guān)的作業(yè)信息。而治理者透過報(bào)表所出現(xiàn)的信息，亦可清晰了解企業(yè)內(nèi)部所可能存在的專門問題，用報(bào)表所提示的警訊進(jìn)行治理及改善。因此，報(bào)表亦是高階主管們最重要的治理工具，透過報(bào)表的詮釋，任何領(lǐng)先或落后指針的營運(yùn)成果全都展現(xiàn)，讓企業(yè)的營運(yùn)績效一覽無遺。然，大多數(shù)人經(jīng)常不記得報(bào)表存在的意義而忽略它，即便企業(yè)已是e化，在使用ERP的過程中，卻仍著重日常的操作資料的輸入，而輸出之對內(nèi)、對外文件依舊依靠傳統(tǒng)的文書編制工具，造成相同作業(yè)重復(fù)執(zhí)行，ERP與實(shí)際資料的產(chǎn)出文件未整合，人員作業(yè)效率無法提升之種種問題，而無法真正發(fā)揮ERP的效益，讓ERP只是流于電子窗體之形式化而已。有感于此，我們特地整理ERP的相關(guān)報(bào)表，包括：帳務(wù)報(bào)表、治理報(bào)表、專門報(bào)表等等，以職能別的角度進(jìn)行說明各報(bào)表的使用時(shí)機(jī)(包括：哪些報(bào)是稽核報(bào)表？哪些是專門報(bào)表？哪些報(bào)表能夠看出損益或營運(yùn)績效等等)，以及治理目的及意義(包括：報(bào)表哪些字段是關(guān)鍵？有問題時(shí)應(yīng)如何進(jìn)行治理等等)，讓各職能的使用者及治理者，在透過這門課程的學(xué)習(xí)，對報(bào)表有更深一層了解，讓使用ERP的層面更寬廣、效益更張顯。

二、課程內(nèi)容本課程名稱為『配銷/生管職能報(bào)表治理與應(yīng)用』，要緊介紹配銷及生管各相關(guān)職能針對報(bào)表的運(yùn)用及治理。但介紹相關(guān)報(bào)表前，第一必須了解ERP的整體架構(gòu)，因?yàn)镋RP的上線，并非某個(gè)部門或職能獨(dú)立作業(yè)即可，信息的傳遞亦必須跨過各模塊，因?yàn)镋RP各模塊彼此間作業(yè)是一環(huán)接一環(huán)，環(huán)環(huán)相扣缺一不可。舉例來說：若前端發(fā)生錯(cuò)誤時(shí)，狀況好時(shí)，流程走到會計(jì)人員切傳票時(shí)發(fā)覺，這時(shí)可能只是導(dǎo)致許多作業(yè)因而必須調(diào)整，而阻礙結(jié)帳時(shí)刻；當(dāng)狀況較差時(shí)，現(xiàn)在財(cái)務(wù)人員并未發(fā)覺，后續(xù)可能造成更嚴(yán)峻的后果或缺失。因此學(xué)習(xí)不應(yīng)僅限于個(gè)別的職掌作業(yè)，了解ERP整體架構(gòu)以及跨模塊學(xué)習(xí)，才能真正了解資料的來源與流向，當(dāng)資料發(fā)生專門時(shí)，應(yīng)如何追蹤及解決問題是本課程之關(guān)鍵。本課程內(nèi)容包含了：１．ERP系統(tǒng)架構(gòu)：ERP各模塊名稱及作業(yè)說明、各模塊適用對象以及各職能組織所適用的模塊等等。２．ERP配銷、生管各相關(guān)模塊作業(yè)的關(guān)聯(lián)性及整合說明。３．各職能可使用哪些相關(guān)報(bào)表、報(bào)表的使用時(shí)機(jī)、作業(yè)目的以及治理意義等等。以上是本課程的大致內(nèi)容，透過這門課程的學(xué)習(xí)，相信各位會有專門好的收成，對報(bào)表有更深一層的認(rèn)識之外，同時(shí)關(guān)于治理亦是一大關(guān)心和提升。貳、易飛ERP之系統(tǒng)架構(gòu)企業(yè)導(dǎo)入ERP時(shí)是一個(gè)企業(yè)的全員運(yùn)動(dòng)，易飛ERP的全模塊數(shù)計(jì)有46個(gè)，而且連續(xù)在增加中，并非每一個(gè)企業(yè)都需要這些模塊，其中有大半的模塊是屬于選配需求，在此我們將這些模塊分為若干類型，并將這些模塊對應(yīng)到的企業(yè)要緊權(quán)責(zé)組織作一下標(biāo)示說明。

一、易飛ERP全模塊一覽表系統(tǒng)名稱系統(tǒng)代號與全名要緊職能部門◆基礎(chǔ)模塊MIS1.治理愛護(hù)系統(tǒng)ADM:AdministratorSystemMIS2.差不多數(shù)據(jù)治理系統(tǒng)CMS:CommonDataManagementSystem3.庫存治理系統(tǒng)INV:InventoryManagementSystem資材4.產(chǎn)品結(jié)構(gòu)治理系統(tǒng)BOM:BillOfMaterialManagementSystem研發(fā)5.銷售治理系統(tǒng)COP:CustomOrderProcessing業(yè)務(wù)6.銷售分析系統(tǒng)SAS:SaleAnalysisSystem業(yè)務(wù)7.采構(gòu)治理系統(tǒng)PUR:PurchaseManagementSystem采購8.工單/委外治理系統(tǒng)MOC:ManufactureOrderControlSystem生管/制造9.人事薪資治理系統(tǒng)PAL:PayrollManagementSystem人力資源10.刷卡治理系統(tǒng)AMS:AttendanceManagementSystem人力資源11.批次需求打算系統(tǒng)LRP:LotRequirementsPlanningSystem生管/采購12.應(yīng)對治理系統(tǒng)ACP:AccountOfPayable財(cái)務(wù)會計(jì)13.應(yīng)收治理系統(tǒng)ACR:AccountOfReceivable財(cái)務(wù)會計(jì)14.票據(jù)資金治理系統(tǒng)NOT:NoteOfReceivable/Payable出納15.營業(yè)稅申報(bào)系統(tǒng)TAX:BusinessTaxDeclaration財(cái)務(wù)/出納16.自動(dòng)分錄系統(tǒng)AJS:AutoJournalSystem財(cái)務(wù)會計(jì)17.固定資產(chǎn)治理系統(tǒng)AST:AssetManagementSystem財(cái)務(wù)/總務(wù)18.會計(jì)總帳治理系統(tǒng)ACT:AccountingManagementSystem(GeneralLedgerSystem)財(cái)務(wù)會計(jì)19.零用金治理系統(tǒng)PCM:PettyCashManagement出納20.物料需求打算系統(tǒng)MRP:MaterialRequirementsPlanningSystem生管/采購21.成本運(yùn)算治理系統(tǒng)CST:CostAccountingManagementSystem成本會計(jì)

系統(tǒng)名稱系統(tǒng)代號與全名要緊職能部門◆選擇性系統(tǒng)22.自訂報(bào)表系統(tǒng)RGR:ReportGenerateMIS23.進(jìn)口作業(yè)治理系統(tǒng)IPS:ImportOrderManagementSystem采購25.出口作業(yè)治理系統(tǒng)EPS:ExportProcessingSystem業(yè)務(wù)26.工藝治理系統(tǒng)SFC:ShopfloorControlManagementSystem生管/制造27.主生產(chǎn)排程系統(tǒng)MPS:MasterProductSchedule生管28.數(shù)據(jù)傳輸治理系統(tǒng)FTS:FileTransferSystemMIS29.品質(zhì)治理系統(tǒng)QMS:QualityManagementSystem品管30.Fax/Email處理系統(tǒng)FEP:FaxandEmailProcessSystemMIS31.人力資源治理系統(tǒng)HRS:HumanResourceSystem人力資源◆產(chǎn)業(yè)特性需求模塊32.專柜治理系統(tǒng)WSC:SalesCounter業(yè)務(wù)33.保稅治理系統(tǒng)BCS:BondedControlSystem資材34.修理服務(wù)系統(tǒng)RMA:ReturnMaterialAuthorization資材35.B2B轉(zhuǎn)鑰系統(tǒng)ECT:ECturnkeyMIS36.PDA整合系統(tǒng)業(yè)務(wù)37.多角貿(mào)易治理系統(tǒng)MTP:MerchantingTradeProcessMIS38.金流整合治理系統(tǒng)IFB:IntegrationForBanking財(cái)務(wù)會計(jì)39.合并財(cái)報(bào)治理系統(tǒng)FCS:FinancialConsolidationSystem財(cái)務(wù)會計(jì)40.模具治理系統(tǒng)MTM:MoldToolingManagement營業(yè)◆高階治理信息系統(tǒng)41.存貨決策支持系統(tǒng)EII(InventoryExecutiveInformationsystem)高階治理42.生產(chǎn)決策支持系統(tǒng)EIM(ManufactureExecutiveInformationsystem)高階治理43.薪工決策支持系統(tǒng)EIP(PayrollExecutiveInformationsystem)高階治理44.財(cái)務(wù)決策支持系統(tǒng)EIF(FinancialExecutiveInformationsystem)高階治理45.營業(yè)決策支持系統(tǒng)EIB(BusinessExecutiveInformationsystem)高階治理46.商業(yè)智能決策系統(tǒng)BIS(BusinessInformationSystem)MIS二、企業(yè)組織的六大功能組織業(yè)務(wù)行銷單位業(yè)務(wù)行銷單位研發(fā)單位研發(fā)單位資材/資材/采購單位財(cái)務(wù)會計(jì)單位治理經(jīng)營決策層級治理經(jīng)營決策層級制造/現(xiàn)場單位制造/現(xiàn)場單位廠務(wù)/生管單位

三、ERP各模塊與企業(yè)組織的權(quán)責(zé)人事薪資刷卡系統(tǒng)人事薪資刷卡系統(tǒng)固定資產(chǎn)數(shù)據(jù)傳輸自訂報(bào)表B2B轉(zhuǎn)鑰多角貿(mào)易FAX/Email存貨決策生產(chǎn)決策薪工決策財(cái)務(wù)決策營業(yè)決策人力資源BI決策企業(yè)組織與ERP系統(tǒng)范疇的應(yīng)用研發(fā)業(yè)務(wù)行銷財(cái)務(wù)會計(jì)制造/現(xiàn)場廠務(wù)/生管資材/采購管理庫存系統(tǒng)采購系統(tǒng)進(jìn)口作業(yè)保稅系統(tǒng)訂單系統(tǒng)出口作業(yè)銷售分析專柜系統(tǒng)PDA整合軍福品修理服務(wù)制令/托外工藝系統(tǒng)MPS系統(tǒng)品管系統(tǒng)LRP系統(tǒng)MRP系統(tǒng)模具治理制令/托外工藝系統(tǒng)庫存系統(tǒng)成本運(yùn)算自動(dòng)分錄會計(jì)總帳票據(jù)資金營業(yè)稅應(yīng)收應(yīng)對金流整合零用金合并財(cái)報(bào)企業(yè)功能組織BOM系統(tǒng)

參、配銷生管相關(guān)系統(tǒng)之整合說明本單元要緊介紹易飛ERP配銷、生管相關(guān)模塊之作業(yè)關(guān)聯(lián)說明：系統(tǒng)名稱作業(yè)說明產(chǎn)品結(jié)構(gòu)治理系統(tǒng)建立產(chǎn)品之「標(biāo)準(zhǔn)用量」，后續(xù)可自動(dòng)展算用料。用于MRP、LRP、工單以及需要展算用料之單據(jù)(如：庫存異動(dòng)單、轉(zhuǎn)撥單、訂單、銷貨單、請購單、采購單等)。ECN時(shí)，提供【工程變更單】保留歷史變更記錄。庫存治理系統(tǒng)治理庫存數(shù)量和金額。非生產(chǎn)性的入庫/領(lǐng)料、不同倉庫間的轉(zhuǎn)撥、材料成本的運(yùn)算、月結(jié)作業(yè)以及與庫存有關(guān)的報(bào)表等等，皆在本系統(tǒng)作業(yè)。但跨系統(tǒng)單據(jù)亦會阻礙庫存系統(tǒng)之庫存數(shù)量及金額，如：『訂單系統(tǒng)』之銷貨單/銷退單會阻礙本系統(tǒng)之庫存『減/增』；『采購系統(tǒng)』之進(jìn)貨單/退貨單會阻礙本系統(tǒng)之庫存『增/減』；『工單系統(tǒng)』之領(lǐng)料單/委外退貨單阻礙庫存『減少』；『工單系統(tǒng)』之退料單/生產(chǎn)入庫單/委外進(jìn)貨單阻礙庫存『增加』。而『成本運(yùn)算系統(tǒng)』運(yùn)算后之成本亦會回寫庫存之『單位成本』及『庫存金額』。另外，庫存的單據(jù)亦可透過『自動(dòng)分錄系統(tǒng)』自動(dòng)拋轉(zhuǎn)會計(jì)傳票到『會計(jì)總帳治理系統(tǒng)』。銷售治理系統(tǒng)要緊處理「銷售循環(huán)」：接單前的報(bào)價(jià)流程、客戶下單之訂單流程以及產(chǎn)品銷售之銷貨/銷退流程在本系統(tǒng)作業(yè)。后續(xù)提供接單及銷貨等狀況等相關(guān)分析報(bào)表，提供營業(yè)單位做為市場分析之參考。后續(xù)『LRP系統(tǒng)』及『MRP系統(tǒng)』取此系統(tǒng)的「訂單」為需求來源，運(yùn)算用料需求后自動(dòng)產(chǎn)生「生產(chǎn)打算」及「采購打算」。

系統(tǒng)名稱作業(yè)說明采購治理系統(tǒng)要緊處理「采購循環(huán)」：有「購買」的需求時(shí)，內(nèi)部的請購流程、供應(yīng)商下單之采購單流程以及產(chǎn)品進(jìn)貨驗(yàn)收之進(jìn)貨/退貨流程在本系統(tǒng)作業(yè)。后續(xù)提供供應(yīng)商評核等相關(guān)作業(yè)及報(bào)表，提供采購單位評選優(yōu)良配合供應(yīng)商之參考。本系統(tǒng)之【請購單】及【采購單】，可透過MRP或LRP系統(tǒng)依需求產(chǎn)生「采購打算」后自動(dòng)拋轉(zhuǎn)?；蛲高^【BOM自動(dòng)請購作業(yè)產(chǎn)生】自動(dòng)產(chǎn)生毛需求之請(采)購資料，不需手動(dòng)輸入單據(jù)。品質(zhì)治理系統(tǒng)要緊進(jìn)行以下之品管檢驗(yàn)之作業(yè)：采購系統(tǒng)之「進(jìn)貨檢驗(yàn)」；廠內(nèi)工單之「生產(chǎn)入庫檢驗(yàn)」；委外加工工單之「委外進(jìn)貨檢驗(yàn)」；工藝之「移轉(zhuǎn)檢驗(yàn)」等。當(dāng)品號資料之「檢驗(yàn)方式」設(shè)定為「抽驗(yàn)或全檢」，且本系統(tǒng)之【品管參數(shù)】設(shè)定以上單據(jù)為「需執(zhí)行檢驗(yàn)程序」時(shí)，在這些單據(jù)輸入存盤后，就必須至此系統(tǒng)執(zhí)行檢驗(yàn)作業(yè)。工單/委外治理系統(tǒng)有生產(chǎn)需求時(shí)之開立工單工單流程、領(lǐng)料/退料流程、生產(chǎn)入庫及委外進(jìn)/退貨流程等，以及加工供應(yīng)商的報(bào)價(jià)及治理、生產(chǎn)性之用料需求的檢視與治理等等皆在本系統(tǒng)處理。本系統(tǒng)之【工單】可透過MRP或LRP系統(tǒng)依需求產(chǎn)生「生產(chǎn)打算」后自動(dòng)拋轉(zhuǎn)，可不需手動(dòng)輸入單據(jù)。另外，本系統(tǒng)亦與成本系統(tǒng)有關(guān)，因產(chǎn)品成本運(yùn)算時(shí)，是先以「工單工單」來搜集制造該批工單所需耗用之材料成本、人工成本、制造費(fèi)用(含加工費(fèi))后再匯總至「產(chǎn)品成本」。工藝治理系統(tǒng)展開「工單工單」的生產(chǎn)制造程序，并可依各工藝的生產(chǎn)需求逐站投料生產(chǎn)及移轉(zhuǎn)。提供「報(bào)工單」或「移轉(zhuǎn)單」來搜集生產(chǎn)工時(shí)，提供成本運(yùn)算工單之投入「人工成本」及「制造費(fèi)用」。

系統(tǒng)名稱作業(yè)說明物料需求打算系統(tǒng)以BOM用料表、現(xiàn)有存貨數(shù)據(jù)以及生產(chǎn)排程等來運(yùn)算出物料的「相依需求」，包括原料及半成品，而產(chǎn)生「生產(chǎn)打算」及「采購打算」。且本系統(tǒng)所產(chǎn)生之打算，提供多版本仿真以決定最適合之打算，進(jìn)行發(fā)放「工單工單」及「請(采)購單」。供需數(shù)量包括：訂單、請購單、采購單、銷售推測、工單單及生產(chǎn)或采購打算等之十大供給/需求量(亦估量生產(chǎn)、打算生產(chǎn)、估量銷售、打算銷售、估量領(lǐng)用、打算領(lǐng)用、估量請購、打算采購、估量進(jìn)貨、請購拋采購)；以及依交期之提早或延后而建議「重排增加」、「重排減少」；以及取替代件之「替代他料」、「被替代」等四個(gè)大量，共計(jì)十四大量。批次需求打算系統(tǒng)以「批」的觀念，如：以某張訂單、某張工單或某個(gè)生產(chǎn)打算來運(yùn)算物料需求，與MRP之需求動(dòng)身點(diǎn)相同。LRP與MRP的最大差異點(diǎn)在于：LRP是以單據(jù)(如：訂單、工單工單)或一個(gè)打算為需求來源；MRP則是以「品號」為需求來源。LRP可追溯打算來源。LRP可自行選擇要產(chǎn)生「毛需求」或「凈需求」；而MRP則僅能產(chǎn)生「凈需求」。LRP供/需的時(shí)刻點(diǎn)可自行選擇；MRP則是以「整體需求」為主。LRP之執(zhí)行的時(shí)刻較短。LPR只補(bǔ)當(dāng)批最大需求量；MRP則是強(qiáng)調(diào)「供需平穩(wěn)」。LRP只有考慮十大量；MRP則考慮十四大量。LRP不考慮補(bǔ)貨周期；MRP則是以「時(shí)距方式」來進(jìn)行補(bǔ)貨。主生產(chǎn)排程系統(tǒng)依據(jù)生產(chǎn)資源(即產(chǎn)能)的角度，來推算生產(chǎn)打確實(shí)是否能滿足交期，以決定生產(chǎn)的順序及生產(chǎn)數(shù)量。

肆、各職能之相關(guān)報(bào)表治理與應(yīng)用一、業(yè)務(wù)職能報(bào)表一覽表職能常用報(bào)表日常查詢報(bào)表內(nèi)控治理報(bào)表營運(yùn)績效治理報(bào)表業(yè)務(wù)人員訂單、客戶、商品、業(yè)務(wù)員等估量出貨明細(xì)表VV客戶接單統(tǒng)計(jì)表VV訂單銷貨狀況表VV客戶銷貨匯總表V歷史交易記錄表V商品銷貨期報(bào)表VV銷售價(jià)格專門表V訂單利潤分析表VV業(yè)務(wù)員銷/退貨匯總表V客戶銷貨匯總表V客戶ABC分析表VV產(chǎn)品ABC分析表VV部門銷售統(tǒng)計(jì)表VV銷售目標(biāo)實(shí)績統(tǒng)計(jì)表VV

職能常用報(bào)表日常查詢報(bào)表內(nèi)控治理報(bào)表營運(yùn)績效治理報(bào)表業(yè)務(wù)員帳齡分析表VV客戶帳齡分析表V客戶帳款對帳單V信用額度檢核表V客戶帳款催收管制表V

報(bào)表之應(yīng)用說明：報(bào)表名稱說明重要治理字段1.「訂單」、「客戶」、「商品」、「業(yè)務(wù)員」等估量出貨明細(xì)表提供四種不同角度的估量出貨報(bào)表，來控管估量出貨狀況及追蹤貨品是否可如期出貨，以幸免貨品應(yīng)出貨而未出貨等狀況，而造成公司缺失。訂單估量出貨明細(xì)表：依「訂單出貨日期」角度，查詢以后一段期間內(nèi)，估量出貨的明細(xì)資料。商品估量出貨明細(xì)表：依「品號」角度，查詢某個(gè)貨品估量在何時(shí)出貨。客戶估量出貨明細(xì)表：依「客戶」角度，查詢客戶貨品估量出貨狀況。業(yè)務(wù)員估量出貨明細(xì)表：以「業(yè)務(wù)員」角度，查詢個(gè)別接單其估量出貨狀況。治理重點(diǎn)：產(chǎn)銷會議時(shí)，可依據(jù)此報(bào)表之信息檢視出貨是否專門，如：可配合「庫存狀況表」及「訂單需求檢視表」檢視可能發(fā)生出貨不足之狀況：確認(rèn)無法如期出貨之緣故，并決議因應(yīng)之補(bǔ)救措施。如：向客戶說明延遲交貨修改出貨日期、緊急外包處理或生產(chǎn)線全力配合加班生產(chǎn)等等。已過估量出貨日期，應(yīng)出貨而未出貨或出貨數(shù)量不足等：治理者必須評估未達(dá)成客戶允諾或合約可能造成的風(fēng)險(xiǎn)，并檢討緣故及解決方案，設(shè)法將缺失降低最低以及幸免后續(xù)再發(fā)生。預(yù)交日期未交數(shù)量

報(bào)表名稱說明重要治理字段2.客戶接單統(tǒng)計(jì)表統(tǒng)計(jì)一段期間內(nèi)之業(yè)務(wù)接單及實(shí)際出貨狀況，以作為每月接單業(yè)績之統(tǒng)計(jì)，同時(shí)亦衡量各部門達(dá)成營業(yè)目標(biāo)之參考報(bào)表。治理重點(diǎn)：1.這是一張領(lǐng)先指針的治理報(bào)表，經(jīng)營者可透過本報(bào)表之接單狀況，得以了解企業(yè)經(jīng)營之期許狀況。2.產(chǎn)銷和諧會議時(shí)應(yīng)定期檢核本報(bào)表，以統(tǒng)計(jì)當(dāng)月接單狀況，提早規(guī)劃產(chǎn)銷打算，以利順利出貨。訂單數(shù)量訂單金額3.訂單銷貨狀況表將訂單的銷貨狀況打印成表，以確實(shí)把握每張訂單之出貨狀況，如：1.查詢某張訂單銷/退貨的軌跡。2.分析合約訂單之實(shí)際銷貨狀況。3.當(dāng)銷貨單上之『已交數(shù)量』有專門時(shí)，亦可打印此報(bào)表來核對，并配合【訂單已交量重計(jì)作業(yè)】來排除專門。已交數(shù)量4.業(yè)務(wù)員-產(chǎn)品分析表統(tǒng)計(jì)一段期間內(nèi)，以「品號」或「業(yè)務(wù)員」之銷售記錄，包含銷貨數(shù)量、金額、成本及毛利等，以作為分析銷貨毛利資料之參考依據(jù)。商品銷貨期報(bào)表：評估公司當(dāng)期之銷售績效。業(yè)務(wù)員銷貨期報(bào)表：1.業(yè)務(wù)銷售達(dá)成之績效評估參考。2.訂定業(yè)務(wù)員之預(yù)算金額及考核指針。銷貨金額銷退金額銷貨毛利

報(bào)表名稱說明重要治理字段5.銷售價(jià)格專門表將訂單之單價(jià)與銷貨單之單價(jià)做比較，以稽核銷售相關(guān)人員之作業(yè)績效。1.此為內(nèi)稽內(nèi)控之治理報(bào)表，若核價(jià)的方式非采「標(biāo)準(zhǔn)單價(jià)制」時(shí)，應(yīng)以此報(bào)表來輔助治理，以預(yù)防人員作業(yè)之弊端產(chǎn)生；或因作業(yè)疏失而造成缺失。2.若要使用此報(bào)表來治理單價(jià)者，銷貨單必須設(shè)定為『核對訂單』。銷貨單價(jià)6.訂單利潤分析表系統(tǒng)提供以訂單角度分析銷貨成本、銷貨毛利及毛利率等狀況，提供業(yè)務(wù)及財(cái)務(wù)單位作為：接單前：分析利潤之參考使用，以確保銷售利潤之合理性，幸免因銷售單價(jià)過低，不敷成本而造成缺失。接單后：分析及檢討利潤狀況，針對利潤過低之產(chǎn)品應(yīng)檢討及了解緣故。若為市場需求汰舊換新之緣故，可作為產(chǎn)品開發(fā)之參考依據(jù)；若為新產(chǎn)品試賣，亦可作為下次產(chǎn)品訂價(jià)之參考依據(jù)。銷貨毛利

報(bào)表名稱說明重要治理字段7.客戶銷售匯總表檢討客戶之銷售金額時(shí)，可打印本報(bào)表將客戶每月的銷售金額及所占比率出現(xiàn)出來，以作為年度銷售分析及客戶評估使用。本報(bào)表要緊比較銷售金額，故應(yīng)以產(chǎn)品別或選擇相同性質(zhì)之交易分類打印，其比較意義較高，因此在輸入報(bào)表選項(xiàng)時(shí)，「交易分類選項(xiàng)」必須輸入要比較的客戶類型。治理重點(diǎn)：針對年度銷售金額較低之客戶，應(yīng)了解其狀況并確認(rèn)是否有改善的條件。應(yīng)就報(bào)表信息再配合客戶之信用狀況，如：應(yīng)收帳款分齡分析表、票齡分析表、信用額度檢核表等等，作為訂定及調(diào)整信用額度之參考依據(jù)。銷貨金額占有率8.客戶ABC分析表依客戶銷售金額之高低，定義個(gè)別及累計(jì)比率所排名之客戶ABC等級。治理重點(diǎn)：了解及把握業(yè)務(wù)員關(guān)于客戶的愛護(hù)比重是否等同于本報(bào)表所出現(xiàn)之A、B、C等級，以確保業(yè)務(wù)之客勤維系方向正確。本報(bào)表同時(shí)將銷貨成本及毛利率出現(xiàn)在報(bào)表內(nèi)，屬A級客戶者，更應(yīng)了解其毛利是否合理，以幸免此等級的客戶毛利率過低，而造成營運(yùn)的缺失。排名銷貨凈額銷貨毛利個(gè)別比率等級

報(bào)表名稱說明重要治理字段9.產(chǎn)品ABC分析表依產(chǎn)品銷售金額之高低，定義個(gè)別及累計(jì)比率所排名之上產(chǎn)品ABC等級。治理重點(diǎn)：依報(bào)表之A、B、C等級狀況，確認(rèn)主力銷售方向之正確性。定期追蹤B、C等級產(chǎn)品，應(yīng)就其市場需求狀況，適時(shí)調(diào)整改善產(chǎn)品開發(fā)方向。排名銷貨凈額銷貨毛利個(gè)別比率等級10.客戶帳齡分析表此為內(nèi)控治理報(bào)表，要緊查核帳款治理的績效。分析應(yīng)收帳款中各客戶之掛帳時(shí)刻長短以天數(shù)區(qū)別，即為帳齡天數(shù)，并依此天數(shù)估量可能發(fā)生的呆帳而提列備抵呆帳金額。針對天數(shù)較高者，應(yīng)分析其：外部緣故，如：客戶的信用狀況？營運(yùn)狀況？償債能力或意愿等等。內(nèi)部緣故，如：人員疏忽忘了收款？或出貨品質(zhì)不良客訴緣故？付款條件疏失等等？而作為：１．評估公司應(yīng)收帳務(wù)收回之可能性，及研擬后續(xù)收款計(jì)策以預(yù)防呆帳之發(fā)生。２．后續(xù)客戶治理及價(jià)格訂價(jià)條件之參考指針。財(cái)務(wù)會計(jì)的備抵呆帳提撥之參考或依據(jù)。帳齡天數(shù)

報(bào)表名稱說明重要治理字段11.客戶帳款對帳單亦為內(nèi)控治理報(bào)表-查核帳款治理是否有效執(zhí)行。定期打印此表交收款人或帳款催收人員針對逾期未收之應(yīng)收帳款及早進(jìn)行催收以預(yù)防呆帳產(chǎn)生?？膳浜稀居馄趹?yīng)收帳款明細(xì)表】共同稽核。治理重點(diǎn)：１．依據(jù)各部門或各業(yè)務(wù)員之「超過應(yīng)收天數(shù)」進(jìn)行緣故了解及分析回收之可行性。２．帳款若無法如期收回，應(yīng)填寫未收款緣故并定期追蹤。業(yè)務(wù)員客戶估量收款日未收帳款超過應(yīng)收天數(shù)12.信用額度檢核表此為內(nèi)控治理報(bào)表，要緊查核客戶信用管制狀況及專門的授權(quán)合理性。治理重點(diǎn)：１．治理及操縱客戶的信用額度是否在正常使用范疇？２．額度的授權(quán)規(guī)則是否合理？是否有專門之授權(quán)狀況？可配合【客戶帳齡分析表】共同稽核及訂定客戶信用額度之參考。３．已超出信用額度之客戶控管方式？如：可連續(xù)正常交易？或應(yīng)收部份款項(xiàng)后再進(jìn)行交易等等。信用額度信用可超出額信用余額

二、采購職能報(bào)表一覽表職能常用報(bào)表日常查詢報(bào)表內(nèi)控治理報(bào)表治理分析報(bào)表采購人員供應(yīng)商、品號、采購等估量進(jìn)貨表V供應(yīng)商采購交貨狀況表VV供應(yīng)商進(jìn)貨明細(xì)表V供應(yīng)商進(jìn)貨匯總表V供應(yīng)商進(jìn)貨統(tǒng)計(jì)表V供應(yīng)商ABC分析表VV品號歷史進(jìn)貨記錄表V采購價(jià)格專門表V供應(yīng)商進(jìn)貨專門表VV采購價(jià)格調(diào)幅表VV供應(yīng)商應(yīng)對帳款明細(xì)表V

報(bào)表之應(yīng)用說明：報(bào)表名稱說明重要治理字段1.供應(yīng)商、品號、采購等估量進(jìn)貨表提供各種不同角度的估量進(jìn)貨報(bào)表，來控管及跟催進(jìn)貨的狀況，以幸免因料品供應(yīng)不足而發(fā)生現(xiàn)場停工待料之窘狀。1.供應(yīng)商估量進(jìn)貨表：依「供應(yīng)商」角度，查詢以后一段期間內(nèi)，供應(yīng)商估量進(jìn)貨的明細(xì)資料。2.品號估量進(jìn)貨表：以「品號」角度，查詢某個(gè)料品估量在何時(shí)進(jìn)貨。3.工單估量進(jìn)貨表：以生產(chǎn)的「工單工單」角度，查詢某張工單的料品其以后的估量進(jìn)貨狀況。4.采購估量進(jìn)貨表：以采購單之「估量交貨日」，查詢某天估量進(jìn)來哪些料品。治理重點(diǎn)：1.產(chǎn)銷會議時(shí)，提供此報(bào)表之信息查詢估量進(jìn)貨狀況，作為是否可調(diào)整生產(chǎn)交期或生產(chǎn)數(shù)量之參考依據(jù)。2.采購及委外單位進(jìn)貨跟催之治理報(bào)表，本報(bào)表內(nèi)有完整的供應(yīng)商連絡(luò)信息，為幸免阻礙生產(chǎn)進(jìn)度，應(yīng)定期打印本表查詢立即到貨之料品以進(jìn)行跟催。3.此為內(nèi)控專門查核報(bào)表，針對逾期未交的采購及托工明細(xì)：應(yīng)了解其未進(jìn)貨緣故，并追蹤其治理的缺失，若因而阻礙出貨且造成缺失時(shí)，亦應(yīng)追究其責(zé)任單位及處理方式。若為已取消訂單，應(yīng)將采購單結(jié)案以免阻礙以后估量庫存之正確性。預(yù)交日未交數(shù)量

報(bào)表名稱說明重要治理字段2.供應(yīng)商采購交貨狀況表以供應(yīng)商的采購單角度查詢對應(yīng)的進(jìn)貨單或退貨單之明細(xì)資料，確實(shí)把握己下單之料品是否如期進(jìn)貨。治理重點(diǎn)：1.追蹤供應(yīng)商某張采購單之進(jìn)/退貨的軌跡，以確實(shí)拳握進(jìn)貨交期。2.查詢各家供應(yīng)商之采購估量交貨狀況，作為采購再次下單時(shí)，參考供應(yīng)商負(fù)荷之依據(jù)。3.供應(yīng)商評核時(shí)，參考供應(yīng)商之交貨狀況，如：應(yīng)交貨未交貨、交貨數(shù)量操縱及交期把握等等，作為評定等級之輔助參考報(bào)表。4.為幸免「已交數(shù)量」被專門修改，而造成本報(bào)表之信息不正確。本報(bào)表可選擇『打印已交量與收貨總量不符者』，當(dāng)查覺采購單上之『已交數(shù)量』有專門時(shí)，可打印此報(bào)表來核對，并配合【采購已交量重計(jì)作業(yè)】排除專門。已交數(shù)量3.供應(yīng)商進(jìn)貨統(tǒng)計(jì)表統(tǒng)計(jì)供貨商某段期間內(nèi)進(jìn)貨的金額及查詢交貨及品質(zhì)評等狀況，以提供采購及相關(guān)人員稽核供應(yīng)商進(jìn)貨品質(zhì)。治理重點(diǎn)：依其評定等級，作為采購后續(xù)評選合格或優(yōu)良供應(yīng)商或要緊供應(yīng)供應(yīng)商之依據(jù)依進(jìn)貨金額之多寡，作為下次與供應(yīng)商量價(jià)時(shí)之參考?？膳浜稀竟?yīng)商ABC分析表】共同參考使用。進(jìn)貨筆數(shù)逾期筆數(shù)、逾期率不良筆數(shù)、不良率交貨

報(bào)表名稱說明重要治理字段4.供應(yīng)商ABC分析表查詢某一段期間內(nèi)，將公司進(jìn)貨金額之動(dòng)向，依供貨商的進(jìn)貨金額或供應(yīng)商交貨時(shí)程與品質(zhì)狀況，進(jìn)行ABC分析的治理以及參考性的排名。ABC治理是治理學(xué)進(jìn)展出來重點(diǎn)治理的手法，企業(yè)體在眾多的供貨商中，如何針對較為重要的供貨商進(jìn)行管制，而能達(dá)到最大的治理效益。所謂較為重要的供應(yīng)商我們定義以『進(jìn)貨金額』為統(tǒng)計(jì)基礎(chǔ)。此張報(bào)表可提供治理者參考以下信息：針對這些供應(yīng)商，采購人員在采購條件談判時(shí)應(yīng)能夠有較好的議價(jià)條件。將A類供應(yīng)商與品質(zhì)及交期評核進(jìn)行比對，關(guān)于品質(zhì)及交期狀況欠佳的供應(yīng)商應(yīng)進(jìn)行狀況了解?？膳c「采購價(jià)格專門表」互相勾稽比對，進(jìn)貨的對象是否合理及正常。進(jìn)行ABC分析時(shí)，必需將供應(yīng)供應(yīng)商區(qū)分采購及加工供應(yīng)商，并分析相同類別的供應(yīng)商，如此分析之基礎(chǔ)一致，結(jié)果亦較為公平、公平。注意：執(zhí)行本報(bào)表前，應(yīng)先執(zhí)行批次作業(yè)之【統(tǒng)計(jì)資料更新作業(yè)】及【供應(yīng)商交貨/品質(zhì)評等作業(yè)】，報(bào)表資料才會正確。排名進(jìn)貨金額個(gè)別比率ABC等級交貨評等品質(zhì)評等

報(bào)表名稱說明重要治理字段5.采購價(jià)格專門表依據(jù)向供應(yīng)商采購之單價(jià)與品號供應(yīng)商主檔之「核定單價(jià)」及「標(biāo)準(zhǔn)單價(jià)」進(jìn)行之差異統(tǒng)計(jì)分析，以協(xié)助治理者進(jìn)行單價(jià)差異分析與專門治理。治理重點(diǎn)：此為內(nèi)控治理報(bào)表，用此報(bào)表勾稽采購單價(jià)是否有專門？并針對專門單價(jià)進(jìn)行分析檢討其低價(jià)和溢價(jià)的緣故。采「現(xiàn)行單價(jià)制」者，亦即采購單或進(jìn)貨單之單價(jià)能夠直截了當(dāng)更新『品號供應(yīng)商』之單價(jià)者，必須定期打印此報(bào)表來檢核是否有專門產(chǎn)生，此防止內(nèi)部作業(yè)疏失或弊端之發(fā)生。若要使用此報(bào)表來治理單價(jià)者，進(jìn)貨單必須設(shè)定為『核對采購單』。主供應(yīng)供應(yīng)商非標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)價(jià)非核價(jià)單價(jià)6.供應(yīng)商進(jìn)貨專門表依據(jù)供應(yīng)商采購資料及進(jìn)貨狀況，提供治理者定期稽核供應(yīng)商之專門交貨狀況以及采購人員之績效。治理重點(diǎn)：每月查詢本報(bào)表，以了解采購選擇之合作供應(yīng)商，是否為合格供應(yīng)商，以預(yù)防有包庇供應(yīng)商之弊端產(chǎn)生。針對品質(zhì)或交期有專門時(shí)，應(yīng)追蹤及檢討緣故，可配合「進(jìn)貨驗(yàn)收明細(xì)表」、「供應(yīng)商應(yīng)對帳款明細(xì)表」，稽核是否有進(jìn)行相關(guān)的扣款作業(yè)或折讓等等。此為內(nèi)控治理報(bào)表，用此報(bào)表勾稽進(jìn)貨單價(jià)是否與起初核定之采購單價(jià)相同，并進(jìn)行分析其低價(jià)和溢價(jià)的緣故檢討。遲交＆早交超交＆短交扣款金額

三、生/物管職能報(bào)表一覽表適用對象：生管、物管、外包、生產(chǎn)線職能常用報(bào)表日常查詢報(bào)表內(nèi)控治理報(bào)表治理分析報(bào)表生管人員材料需求檢視表V庫存估量狀況表VV工單估量進(jìn)貨表VV工單需求檢視表V料件缺料狀況表V供應(yīng)商加工明細(xì)表V歷史加工記錄表V供應(yīng)商加工匯總表V委外進(jìn)貨專門表V委外價(jià)格專門表V工作中心/供應(yīng)商/在產(chǎn)品材料明細(xì)表V供應(yīng)商托工估量進(jìn)貨明細(xì)表VV品號供需明細(xì)表V批次生產(chǎn)/采購打算明細(xì)表V生產(chǎn)進(jìn)度表VV工單生產(chǎn)分析表V

各報(bào)表之應(yīng)用說明：報(bào)表名稱說明重要治理字段1.材料需求檢視表使用時(shí)機(jī)：１．未使用MRP簡易運(yùn)算及規(guī)劃主件及相依需求２．采「BOM自動(dòng)請購」者，可利用本報(bào)表輔助了解欲請購之料件是否已有庫存，以幸免過度采買或生產(chǎn)造成庫存成本之白費(fèi)?？捎昧坎蛔懔?.庫存估量狀況表以料品為依據(jù)查詢于以后某期間內(nèi)的估量庫存結(jié)存，要緊包含在途量及預(yù)期結(jié)余之管制，以協(xié)助生管、物管進(jìn)行物料操縱之參考報(bào)表。治理重點(diǎn)：1.不定期打印本報(bào)表查詢不足部份，作為物料需求之規(guī)劃標(biāo)的。2.針對庫存過高者，應(yīng)了解及追蹤造成的緣故，并應(yīng)考量所訂定的安全存量及經(jīng)濟(jì)批量之合理性。庫存數(shù)量請購、進(jìn)貨、產(chǎn)出、領(lǐng)用、銷貨數(shù)量庫存結(jié)余3.品號供需明細(xì)表依品號及截止時(shí)點(diǎn)出現(xiàn)以后供給需求的九大量明細(xì)資料及估量的結(jié)存數(shù)量，以確實(shí)把握料件之供需平穩(wěn)。使用時(shí)機(jī)：1.推算期間料件之九大量及估量結(jié)存量，是否足夠或因應(yīng)生產(chǎn)。2.因產(chǎn)能變動(dòng)分析調(diào)借料可行性之參考報(bào)表。異動(dòng)日期異動(dòng)別異動(dòng)數(shù)量估量結(jié)存

報(bào)表名稱說明重要治理字段4.料件缺料狀況表打印截止某一日期為止料件之缺料狀況與庫存結(jié)余做比較，作為供應(yīng)商催料之參考依據(jù)。治理重點(diǎn)：1.采購或物管人員應(yīng)定期打印此報(bào)表以把握料件之缺料狀況，針對庫存不足以供料的品號，可再配合「工單需求檢視表」，檢視以后估量庫存量，以利于后續(xù)的庫存規(guī)劃。2.本報(bào)表以工單單身「未領(lǐng)料量」來出現(xiàn)工單未領(lǐng)足料者，因此在打印「工單欠料狀況表」時(shí)，欠料運(yùn)算方式采「依工單應(yīng)領(lǐng)料量運(yùn)算」時(shí)，所出現(xiàn)的報(bào)表內(nèi)容同于本報(bào)表?，F(xiàn)有庫存估量用量累計(jì)用量庫存結(jié)余5.工單需求檢視表（）查工單所需料件是否足夠、預(yù)估工單生產(chǎn)某一產(chǎn)品所需使用之材料截至以后某一時(shí)點(diǎn)日之『可用量』，用以檢視工單所需領(lǐng)用之材料是否不足，以幸免因材料不足造成停工待料之狀況。治理重點(diǎn)：1.生管投單生產(chǎn)之依據(jù)：生管人員開立工單后，可透過本報(bào)檢視每張工單，所需使用之材料是否有足夠庫存量以供領(lǐng)料生產(chǎn)。2.請/采購之依據(jù)：針對報(bào)表中出現(xiàn)庫存量不足之品號，盡快做庫存之規(guī)劃，例如：是否有其它取替代料可供使用(可再搭配取替代料件明細(xì)表使用)，或開立請\采購單進(jìn)行購料作業(yè)等等，以滿足生產(chǎn)用料之需求。需求量庫存量估量入已請未購估量出可用量不足量

報(bào)表名稱說明重要治理字段6.生產(chǎn)打算明細(xì)表本報(bào)表為生管投單生產(chǎn)之依據(jù)。執(zhí)行MRP或LRP后，產(chǎn)生該生產(chǎn)打算之排程明細(xì)，報(bào)表中出現(xiàn)估量結(jié)存量以及13大量，可用來檢查及核對產(chǎn)生需求之來源打算之正確性，及評估調(diào)整生產(chǎn)優(yōu)先級、交期或數(shù)量及上線日之依據(jù)。生產(chǎn)數(shù)量供需十大量7.采購打算明細(xì)表執(zhí)行MRP或LRP后，產(chǎn)生該批采購打算排程明細(xì)，報(bào)表中出現(xiàn)估量結(jié)存量以及13大量，可作為檢查采購打算愛護(hù)之參考。同時(shí)本報(bào)表亦可作為請購的依據(jù)，可直截了當(dāng)取代請購單走請購簽核流程。采購數(shù)量供需十大量8.生產(chǎn)進(jìn)度表以母工單、訂單、打算批號、生產(chǎn)線或加工供應(yīng)商的角度，檢視工單的生產(chǎn)狀況，以利生管、制造或業(yè)務(wù)單位等，把握現(xiàn)場生產(chǎn)進(jìn)度，以幸免出貨延遲之情形發(fā)生。治理重點(diǎn)：1.召開產(chǎn)銷和諧會議時(shí)，可利用本報(bào)表檢視訂單的生產(chǎn)進(jìn)度，預(yù)估以后實(shí)時(shí)出貨的準(zhǔn)確率，以因素問題發(fā)生時(shí)可及早做預(yù)備及規(guī)劃。2.以加工供應(yīng)商的角度檢視生產(chǎn)進(jìn)度，針對延遲的供應(yīng)商做跟催；或以生產(chǎn)線的角度檢視，針對進(jìn)度延誤的生產(chǎn)線分析延誤緣故及改善。3.若有走工藝，可針對進(jìn)度延誤或報(bào)廢數(shù)量過高的工單，打印工藝系統(tǒng)之「工單生產(chǎn)分析表」，找出報(bào)廢或重工數(shù)量超出標(biāo)準(zhǔn)值，或是耗用人時(shí)機(jī)時(shí)超出標(biāo)準(zhǔn)值的工單或工藝，做進(jìn)一步改善。4.在執(zhí)行成本運(yùn)算前，透過本報(bào)表，找出不再生產(chǎn)之工單做指定完工，幸免成本運(yùn)算后在制成本高估。估量開工＆開工日估量完工＆完工日未生產(chǎn)數(shù)量

報(bào)表名稱說明重要治理字段9.工單生產(chǎn)分析表依工單角度分析每一工作站之生產(chǎn)品質(zhì)與效率。生產(chǎn)線主管應(yīng)定期檢視本表，針對專門狀況實(shí)時(shí)處理及追蹤，以確保生產(chǎn)狀況正常。治理重點(diǎn)：1.重工及報(bào)廢品阻礙著作業(yè)效率與產(chǎn)值，如何有效的降低發(fā)生率是本報(bào)表必須探討的關(guān)鍵問題，應(yīng)就發(fā)生率較高之工作站，分析及確認(rèn)其發(fā)生的責(zé)任歸屬(人為或機(jī)器設(shè)備因素？)、發(fā)生的頻率(經(jīng)?；蚺及l(fā)性？)以及所造成的缺失等等，依發(fā)生緣故進(jìn)行改善。2.生產(chǎn)效率是依實(shí)際工時(shí)與標(biāo)準(zhǔn)工時(shí)比較，當(dāng)差異過大時(shí)，必須檢討所訂定標(biāo)準(zhǔn)工時(shí)是否合理？若在合理的標(biāo)準(zhǔn)工時(shí)下，差異仍大則應(yīng)檢討其差異緣故，而設(shè)法提升效率。生產(chǎn)線完成數(shù)量重工數(shù)量報(bào)廢數(shù)量報(bào)廢率人時(shí)差異機(jī)時(shí)差異10.生產(chǎn)狀況表依工單、生產(chǎn)線或加工供應(yīng)商等不同角度，查詢工藝中每一站的完工狀況，以確實(shí)把握工藝之加工進(jìn)度。本表可搭配【生產(chǎn)進(jìn)度表】共同使用。治理重點(diǎn)：1.生管人員追蹤及跟催產(chǎn)品之生產(chǎn)狀態(tài)。2.生產(chǎn)線主管審核每日之生產(chǎn)效率狀況之參考報(bào)表。各工藝之?dāng)?shù)量報(bào)廢數(shù)量＆報(bào)廢率工時(shí)差異

報(bào)表名稱說明重要治理字段11.工單用料分析表對工單之實(shí)際用料與標(biāo)準(zhǔn)用料差異比較之專門治理報(bào)表，要緊把握專門用料之狀況，以供生管或制造單位分析用料差異，以利后續(xù)追蹤與改善。要緊治理重點(diǎn)：１．生產(chǎn)線主管查詢工單工單之料件專門用料狀況：針對用料差異大于標(biāo)準(zhǔn)值的工單，追蹤差異發(fā)生的緣故，例如：工藝良率偏低或是投料品質(zhì)不良等等，以作進(jìn)一步的改善。若有使用工藝系統(tǒng)，本報(bào)表可搭配工藝系統(tǒng)之「移轉(zhuǎn)單明細(xì)表」或「線別/供應(yīng)商生產(chǎn)狀況表」，進(jìn)一步檢視不良率發(fā)生的工藝別。２．成本人員運(yùn)算成本前以檢視此報(bào)表，以預(yù)防用料專門而造成當(dāng)期成本高估或低估。３．此為內(nèi)控查核報(bào)表，針對有專門用料時(shí)，應(yīng)找出短/溢領(lǐng)之緣故，必要時(shí)將專門排除，或幸免專門再發(fā)生。標(biāo)準(zhǔn)用量實(shí)際用量用量差異差異比率

報(bào)表名稱說明重要治理字段12.工作中心/供應(yīng)商/在產(chǎn)品材料明細(xì)表將目前正在生產(chǎn)之在制品，依料件、生產(chǎn)線、工單、加工供應(yīng)商等不同角度分別查詢目前已發(fā)料的工單，且尚未全數(shù)入庫或委外進(jìn)貨者(也確實(shí)是該張工單未完工有在制)，以把握目前在生產(chǎn)線上或加工供應(yīng)商處的巳投料數(shù)量。使用時(shí)機(jī)：1.期末盤點(diǎn)現(xiàn)場在制品時(shí)，可參考本表之在制數(shù)量來實(shí)際盤點(diǎn)在制品。2.若有工藝，能夠和工藝系統(tǒng)之【線別/供應(yīng)商在制明細(xì)帳】核對，進(jìn)一步把握在制數(shù)量所在的加工站別。3.若成本系統(tǒng)為第二時(shí)期上線者，本表可作為在制成本或在制約量的預(yù)估之參考依據(jù)。在制數(shù)量13.供應(yīng)商加工匯總表將加工供應(yīng)商在某一段期間內(nèi)之加工進(jìn)貨資料，依供應(yīng)商的角度匯總打印，作為：1.外包日常請款或每月匯總供應(yīng)商應(yīng)對加工費(fèi)時(shí)之結(jié)帳請款依據(jù)。2.若加工費(fèi)由外包單位提出申請者，本表可提供由財(cái)務(wù)人員勾稽當(dāng)期外包整帳之加工費(fèi)金額。進(jìn)貨數(shù)量進(jìn)貨金額14.委外進(jìn)貨專門表依據(jù)加工供應(yīng)商采購資料及進(jìn)貨狀況，提供治理者定期稽核供應(yīng)商之專門交貨狀況以及采購人員之績效。治理重點(diǎn)：參考采購之【供應(yīng)商進(jìn)貨專門表】遲交＆早交超交＆短交扣款金額15委外價(jià)格專門表依據(jù)向供應(yīng)商采購之單價(jià)與品號供應(yīng)商主檔之「核定單價(jià)」及「標(biāo)準(zhǔn)單價(jià)」進(jìn)行之差異統(tǒng)計(jì)分析，以協(xié)助治理者進(jìn)行單價(jià)差異分析與專門治理。治理重點(diǎn)：參考采購之【采購價(jià)格專門表】主供應(yīng)供應(yīng)商非核價(jià)單價(jià)

四、資材職能報(bào)表一覽表職能常用報(bào)表日常查詢報(bào)表內(nèi)控治理報(bào)表治理分析報(bào)表資材人員庫存明細(xì)帳V庫存明細(xì)表VV進(jìn)耗存統(tǒng)計(jì)表V盤盈虧明細(xì)表VV材料需求檢視表V庫存估量狀況表VV庫存ABC分析表VV庫存呆滯分析表VV庫存周轉(zhuǎn)率分析表VV品號再補(bǔ)貨建議表V料件估量領(lǐng)用表V合并領(lǐng)料撿料表V工單欠料狀況表V未扣料工單明細(xì)表V料件領(lǐng)用明細(xì)表V工單用料分析表VVV

各報(bào)表之應(yīng)用說明：報(bào)表名稱說明重要治理字段1.庫存明細(xì)帳本報(bào)表同手工之「庫存日記帳」，記錄每日每筆庫存之進(jìn)/出明細(xì)，當(dāng)發(fā)覺庫存數(shù)量有專門時(shí)，可透過本表找出哪些異動(dòng)資料有問題，進(jìn)行資料修正或調(diào)整。異動(dòng)數(shù)量2.庫存明細(xì)表查詢