試卷科目：中級銀行從業(yè)資格風(fēng)險管理2019中級銀行從業(yè)資格風(fēng)險管理真題及答案PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages2019中級銀行從業(yè)資格風(fēng)險管理真題及答案第1部分：單項選擇題，共20題，每題只有一個正確答案,多選或少選均不得分。[單選題]1.根據(jù)商業(yè)銀行風(fēng)險管理的最佳實踐，下列關(guān)于風(fēng)險管理部門職能的描述，恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?。A)風(fēng)險管理部門應(yīng)當(dāng)與業(yè)務(wù)部門保持相對獨立B)風(fēng)險管理部門應(yīng)當(dāng)全面負(fù)責(zé)風(fēng)險管理策略的執(zhí)行C)風(fēng)險管理能力有限的商業(yè)銀行可以將風(fēng)險識別轉(zhuǎn)移到其他部門D)風(fēng)險管理部門應(yīng)當(dāng)承擔(dān)風(fēng)險管理的最終責(zé)任答案:A解析:A項，風(fēng)險管理職能應(yīng)與業(yè)務(wù)部門之間保持充分獨立，并且不得參與產(chǎn)生收入的經(jīng)營活動。這種獨立性是有效風(fēng)險管理職能的一個重要組成部分。[單選題]2.商業(yè)銀行計算經(jīng)濟資本時，置信水平的選擇對經(jīng)濟資本配置的規(guī)模有很大影響。通常，置信水平______，則相應(yīng)配置的經(jīng)濟資本規(guī)模______，抵御風(fēng)險的能力______。（）A)不變；減??；變高B)越低；越??；越高C)越高；越大；越低D)越高；越大；越高答案:D解析:經(jīng)濟資本是在給定置信水平下，銀行用來抵御非預(yù)期損失的資本量，與銀行風(fēng)險的非預(yù)期損失額相等的資本。經(jīng)濟資本不是真正的銀行資本，它是?算?出來的，在數(shù)額上與非預(yù)期損失相等。置信水平越高，經(jīng)濟資本對損失的覆蓋程度越高，其數(shù)額也越大。[單選題]3.假設(shè)某商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理策略是：資產(chǎn)以中長期項目貸款為主，而負(fù)債以活期存款為主，則該銀行負(fù)債所面臨的最主要的利率風(fēng)險是（）。A)期權(quán)性風(fēng)險B)基準(zhǔn)風(fēng)險C)重新定價風(fēng)險D)收益率曲線風(fēng)險答案:C解析:利率風(fēng)險按照來源不同，分為重新定價風(fēng)險、收益率曲線風(fēng)險、基準(zhǔn)風(fēng)險和期權(quán)性風(fēng)險。其中，重新定價風(fēng)險也稱期限錯配風(fēng)險，是最主要和最常見的利率風(fēng)險形式，源于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)到期期限（就固定利率而言）或重新定價期限（就浮動利率而言）之間所存在的差異。這種重新定價的不對稱性使銀行的收益或內(nèi)在經(jīng)濟價值會隨著利率的變動而發(fā)生變化。[單選題]4.商業(yè)銀行在銀行操作風(fēng)險與控制自我評估時，針對經(jīng)營管理過程中的操作風(fēng)險，實施了旨在改變風(fēng)險可能性和影響強度的管理控制活動后，仍然保留的那部分風(fēng)險是（）。A)非系統(tǒng)性風(fēng)險B)固有風(fēng)險C)剩余風(fēng)險D)系統(tǒng)性風(fēng)險答案:C解析:風(fēng)險與控制自我評估是主流的操作風(fēng)險評估工具，旨在防患于未然，對操作風(fēng)險管理和內(nèi)部控制的適當(dāng)程度及有效性進(jìn)行檢查和評估。商業(yè)銀行對自身經(jīng)營管理中存在的操作風(fēng)險點進(jìn)行識別，評估固有風(fēng)險，再通過分析現(xiàn)有控制活動的有效性，評估剩余風(fēng)險，進(jìn)而提出控制優(yōu)化措施的工作。C項，剩余風(fēng)險是指在實施了旨在改變風(fēng)險可能性和影響強度的管理控制活動后，仍然保留的風(fēng)險。[單選題]5.下列選項中，商業(yè)銀行一線業(yè)務(wù)部門的操作風(fēng)險管理職責(zé)為（）。A)擬定本行操作風(fēng)險管理政策、程序和具體的操作規(guī)程B)建立適用于全行的操作風(fēng)險基本控制標(biāo)準(zhǔn)C)協(xié)助其他部門識別、評估、監(jiān)測、控制及緩釋操作風(fēng)險D)根據(jù)本行統(tǒng)一的操作風(fēng)險管理評估方法，識別、監(jiān)測本部門的操作風(fēng)險答案:D解析:業(yè)務(wù)條線部門是第一道風(fēng)險防線，其是風(fēng)險的承擔(dān)者，應(yīng)負(fù)責(zé)持續(xù)識別、評估和報告風(fēng)險敞口。[單選題]6.我國商業(yè)銀行之間的競爭日趨激烈，普遍面臨著收益下降、產(chǎn)品/服務(wù)成本增加、產(chǎn)品/服務(wù)過剩的發(fā)展困局。為有效提升自身的長期競爭能力和優(yōu)勢，各商業(yè)銀行應(yīng)重視并強化（）的管理。A)聲譽風(fēng)險B)市場風(fēng)險C)戰(zhàn)略風(fēng)險D)信用風(fēng)險答案:C解析:商業(yè)銀行在面臨風(fēng)險威脅時，通常采取的風(fēng)險控制措施都是應(yīng)急性的，缺乏必要的前期準(zhǔn)備，并往往建立在直覺反應(yīng)基礎(chǔ)之上，有時甚至對部分風(fēng)險毫無知覺。為了避免因盲目承擔(dān)風(fēng)險造成的重大經(jīng)濟損失，同時又能適時把握發(fā)展機遇，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)及早采取有效措施減少或杜絕各類風(fēng)險隱患，確保商業(yè)銀行的健康和可持續(xù)發(fā)展。戰(zhàn)略風(fēng)險管理就是基于這種前瞻性理念而形成的全面、預(yù)防性的風(fēng)險管理方法，得到國際上越來越多的金融機構(gòu)特別是大型商業(yè)銀行的高度重視。[單選題]7.商業(yè)銀行將（）和經(jīng)營目標(biāo)結(jié)合起來，是創(chuàng)造公共透明度、維護(hù)商業(yè)銀行聲譽的一個重要層面。A)領(lǐng)導(dǎo)能力B)企業(yè)社會責(zé)任C)盈利能力D)戰(zhàn)略發(fā)展計劃答案:B解析:將商業(yè)銀行的企業(yè)社會責(zé)任和經(jīng)營目標(biāo)結(jié)合起來，是創(chuàng)造公共透明度、維護(hù)商業(yè)銀行聲譽的一個重要層面。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)不僅在其內(nèi)部廣泛傳播價值理念，也應(yīng)當(dāng)將這種價值觀延續(xù)到其合作伙伴、客戶和供應(yīng)商/服務(wù)商，并在整個經(jīng)濟和社會環(huán)境中，樹立富有責(zé)任感并值得信賴的機構(gòu)形象。[單選題]8.行為風(fēng)險的定義把______放在了核心位置，體現(xiàn)了______的風(fēng)險管理理念。（）A)金融機構(gòu)利益，以金融機構(gòu)為核心B)金融機構(gòu)利益，以客戶為核心C)消費者利益，以金融機構(gòu)為核心D)消費者利益，以客戶為核心答案:D解析:行為風(fēng)險的定義把消費者利益放在了核心位置，體現(xiàn)了?以客戶為核心?的風(fēng)險理念。整個行為風(fēng)險的識別、評估、監(jiān)測、報告、控制、緩釋過程都圍繞消費者或客戶利益是否受到損害展開。[單選題]9.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立有效的壓力測試治理結(jié)構(gòu)，其中應(yīng)當(dāng)制定壓力測試政策的是（）。A)董事會B)股東大會C)監(jiān)事會D)高級管理層答案:D解析:高級管理層的職責(zé)之一是組織開展壓力測試，參與壓力測試目標(biāo)、方案及重要假設(shè)的確定，推動壓力測試結(jié)果在風(fēng)險評估和資本規(guī)劃中的運用，確保資本應(yīng)急補充機制的有效性。[單選題]10.下列關(guān)于商業(yè)銀行資本規(guī)劃的表述，錯誤的是（）。A)銀行應(yīng)當(dāng)通過嚴(yán)格和前瞻性的壓力測試，測算不同壓力條件下的資本需求和資本可獲得性B)資本規(guī)劃應(yīng)充分考慮對銀行資本水平可能產(chǎn)生重大負(fù)面影響的因素C)對于輕度壓力測試結(jié)果，銀行應(yīng)當(dāng)在應(yīng)急預(yù)案中明確相應(yīng)的資本補充政策安排和應(yīng)對措施D)資本規(guī)劃應(yīng)至少設(shè)定內(nèi)部資本充足率3年目標(biāo)答案:C解析:C項，對于重度壓力測試結(jié)果，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在應(yīng)急預(yù)案中明確相應(yīng)的資本補充政策安排和應(yīng)對措施，并充分考慮融資市場流動性變化，合理設(shè)計資本補充渠道。[單選題]11.下列關(guān)于商業(yè)銀行進(jìn)行充分信息披露作用的表述，錯誤的是（）。A)信息披露能夠揭示商業(yè)銀行的經(jīng)營狀況及商業(yè)銀行經(jīng)營者的行為B)信息披露會增加審計人員發(fā)表不恰當(dāng)審計意見的可能性C)信息披露能夠強化外部市場對經(jīng)營者行為的約束D)信息披露是消除信息不對稱及降低代理成本的有效途徑之一答案:B解析:銀行機構(gòu)要真實、全面、及時、充分地進(jìn)行信息披露，提高銀行經(jīng)營透明度，有利于社會大眾及監(jiān)管機構(gòu)對銀行的監(jiān)督管理，提高銀行治理水平和風(fēng)險控制意識。[單選題]12.下列選項中，（）揭示了在一定條件下資產(chǎn)的風(fēng)險溢價、系統(tǒng)性風(fēng)險和非系統(tǒng)性風(fēng)險的定量關(guān)系，為現(xiàn)代風(fēng)險管理提供了重要的理論基礎(chǔ)。A)歐式期權(quán)定價模型B)投資組合原理C)資本資產(chǎn)定價模型D)套利定價模型答案:C解析:威廉·夏普等人在1964年提出的資本資產(chǎn)定價模型（CAPM），揭示了在一定條件下資產(chǎn)的風(fēng)險溢價、系統(tǒng)性風(fēng)險和非系統(tǒng)性風(fēng)險的定量關(guān)系，為現(xiàn)代風(fēng)險管理提供了重要的理論基礎(chǔ)。[單選題]13.下列關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部審計獨立性的表述，錯誤的是（）。A)獨立性要求內(nèi)部審計人員不能把對其他事物的判斷凌駕于對審計事物的判斷之上B)獨立性是指內(nèi)部審計活動獨立于他們所審查的活動之外C)內(nèi)部審計部門在一個特定的組織中，享有經(jīng)費、人事、內(nèi)部管理、業(yè)務(wù)開展等方面的相對獨立性D)審計人員在審計活動中不受任何來自外界的干擾，獨立自主地開展審計工作答案:A解析:獨立性是指內(nèi)部審計活動獨立于他們所審查的活動之外。衡量是否獨立的標(biāo)準(zhǔn)是內(nèi)部審計活動的開展是否受到干擾。獨立性可以理解為內(nèi)部審計部門的獨立性和內(nèi)部審計人員的獨立性。組織上的獨立性是指內(nèi)部審計部門在一個特定的組織中，享有經(jīng)費、人事、內(nèi)部管理、業(yè)務(wù)開展等方面的相對獨立性，不受來自管理層和其他方面的干擾和阻撓，獨立地開展內(nèi)部審計活動。人員的獨立性是指內(nèi)部審計人員在審計活動中不受任何來自外界的干擾，獨立自主地開展審計工作。A項，客觀性要求內(nèi)部審計人員不能把對其他事物的判斷凌駕于對審計事物的判斷之上。[單選題]14.對商業(yè)銀行來說，開展不良貸款證券化的主要作用不包括（）。A)實現(xiàn)不良貸款本息的全部回收B)提高商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量C)更好地發(fā)現(xiàn)不良貸款價格D)拓寬商業(yè)銀行處置不良貸款的渠道答案:A解析:不良貸款證券化能夠拓寬商業(yè)銀行處置不良貸款的渠道，加快不良貸款處置速度，有利于提高商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量；同時，能夠更好地發(fā)現(xiàn)不良貸款價格，有利于提高銀行對于不良貸款的回收率水平。[單選題]15.下列關(guān)于商業(yè)銀行違約風(fēng)險暴露的表述，正確的是（）。A)違約風(fēng)險暴露應(yīng)包括對客戶的應(yīng)收未收利息B)違約風(fēng)險暴露應(yīng)扣除相應(yīng)的擔(dān)保抵押資產(chǎn)C)違約風(fēng)險暴露只包括對客戶已發(fā)生的表內(nèi)資產(chǎn)D)違約風(fēng)險暴露只針對銀行的表外資產(chǎn)答案:A解析:違約風(fēng)險暴露是指債務(wù)人違約時預(yù)期表內(nèi)項目和表外項目的風(fēng)險暴露總額，包括已使用的授信余額、應(yīng)收未收利息、未使用授信額度的預(yù)期提取數(shù)量以及可能發(fā)生的相關(guān)費用等。[單選題]16.商業(yè)銀行的審計部門應(yīng)當(dāng)定期對市場風(fēng)險管理體系各個組成部分和環(huán)節(jié)的準(zhǔn)確性、可靠性、充分性和有效性進(jìn)行獨立的審查和評價、審計的頻率為（）。A)每三年一次B)每兩年一次C)至少每年一次D)至少每兩年一次答案:C解析:銀行的審計部門應(yīng)當(dāng)定期（至少每年一次）對市場風(fēng)險管理體系各個組成部分和環(huán)節(jié)的準(zhǔn)確、可靠、充分和有效性進(jìn)行獨立的審查和評價。審計應(yīng)當(dāng)既對業(yè)務(wù)經(jīng)營部門，也對負(fù)責(zé)市場風(fēng)險管理的部門進(jìn)行。[單選題]17.下列關(guān)于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包的描述，最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?。A)銀行原來承擔(dān)的與外包服務(wù)有關(guān)的責(zé)任同時被轉(zhuǎn)移B)選擇外包服務(wù)提供者時要對其財務(wù)、信譽狀況和獨立程度進(jìn)行評估C)一些關(guān)鍵流程和核心業(yè)務(wù)不應(yīng)外包出去D)銀行應(yīng)了解和管理任何與外包有關(guān)的后續(xù)風(fēng)險答案:A解析:A項，從風(fēng)險實質(zhì)性上說，業(yè)務(wù)操作或服務(wù)雖然可以外包，但其最終責(zé)任并未被?包?出去。外包并不能減少或免除董事會和高級管理層確保第三方行為的安全穩(wěn)健以及遵守相關(guān)法律的責(zé)任。[單選題]18.根據(jù)監(jiān)管機構(gòu)的要求，商業(yè)銀行可以使用三種操作風(fēng)險資本計量方法，其中（）風(fēng)險敏感度最高。A)基本指標(biāo)法B)標(biāo)準(zhǔn)法C)內(nèi)部評級法D)高級計量法答案:D解析:高級計量法風(fēng)險敏感度高，具有資本激勵和管理激勵效應(yīng)，實現(xiàn)了風(fēng)險計量和風(fēng)險管理有機結(jié)合，有助于展示銀行風(fēng)險管理成效。[單選題]19.下列關(guān)于商業(yè)銀行反洗錢管理措施的表述，錯誤的是（）。A)客戶身份資料在業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束后、客戶交易信息在交易結(jié)束后，均應(yīng)當(dāng)至少保存五年B)通過第三方識別客戶身份的，如第三方未采取客戶身份識別措施，由商業(yè)銀行承擔(dān)未履行客戶身份識別業(yè)務(wù)的責(zé)任C)商業(yè)銀行的負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)對反洗錢內(nèi)部控制制度的有效實施負(fù)責(zé)D)商業(yè)銀行在為客戶提供一次性金融服務(wù)時，不需要客戶出示身份證明文件答案:D解析:D項，商業(yè)銀行在與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系或者為客戶提供規(guī)定金額以上的現(xiàn)金匯款、現(xiàn)鈔兌換、票據(jù)兌付等一次性金融服務(wù)時，應(yīng)當(dāng)要求客戶出示真實有效的身份證件或者其他身份證明文件，進(jìn)行核對并登記。[單選題]20.主要貨幣匯率出現(xiàn)大的變化，屬于（）壓力測試情景。A)操作風(fēng)險B)市場風(fēng)險C)聲譽風(fēng)險D)戰(zhàn)略風(fēng)險答案:B解析:針對市場風(fēng)險的壓力情景包括但不限于以下內(nèi)容：利率重新定價、基準(zhǔn)利率不同步以及收益率曲線出現(xiàn)大幅變動、期權(quán)行使帶來的損失，主要貨幣匯率出現(xiàn)大的變化，信用價差出現(xiàn)不利走勢，商品價格出現(xiàn)大幅波動，股票市場大幅下跌以及貨幣市場大幅波動等。第2部分：多項選擇題，共6題，每題至少兩個正確答案,多選或少選均不得分。[多選題]21.商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風(fēng)險主要體現(xiàn)在（）。A)政治、經(jīng)濟和社會環(huán)境發(fā)生變化B)實現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)所需要的資源匱乏C)整個戰(zhàn)略實施過程的質(zhì)量難以保證D)商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標(biāo)缺乏整體兼容性E)為實現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)而制定的經(jīng)營戰(zhàn)略存在缺陷答案:BCDE解析:戰(zhàn)略風(fēng)險是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標(biāo)的過程中，因不適當(dāng)?shù)陌l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策給商業(yè)銀行造成損失或不利影響的風(fēng)險。戰(zhàn)略風(fēng)險主要體現(xiàn)在四個方面：①商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標(biāo)缺乏整體兼容性；②為實現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)而制定的經(jīng)營戰(zhàn)略存在缺陷；③為實現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)所需要的資源匱乏；④整個戰(zhàn)略實施過程的質(zhì)量難以保證。[多選題]22.商業(yè)銀行進(jìn)行信用風(fēng)險預(yù)警分析時，可考慮將（）作為區(qū)域風(fēng)險預(yù)警信號。A)區(qū)域經(jīng)濟整體下滑B)區(qū)域內(nèi)的產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃不合理C)區(qū)域相關(guān)法律法規(guī)重大調(diào)整D)區(qū)域主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)出現(xiàn)衰退E)區(qū)域內(nèi)客戶資信狀況普遍降低答案:ABCDE解析:區(qū)域風(fēng)險通常表現(xiàn)為區(qū)域政策法規(guī)的重大變化、區(qū)域經(jīng)營環(huán)境的惡化以及區(qū)域內(nèi)部經(jīng)營管理水平下降、區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量惡化等，其風(fēng)險預(yù)警主要包括：①政策法規(guī)發(fā)生重大變化；②區(qū)域經(jīng)營環(huán)境出現(xiàn)惡化；③區(qū)域商業(yè)銀行分支機構(gòu)出現(xiàn)問題。BC兩項屬于政策法規(guī)發(fā)生重大變化的情況；ADE三項屬于區(qū)域經(jīng)營環(huán)境出現(xiàn)惡化的情況。[多選題]23.商業(yè)銀行根據(jù)壓力測試結(jié)果可采取的改進(jìn)措施有（）。A)重組、變現(xiàn)、終止和對沖風(fēng)險頭寸B)壓縮資產(chǎn)負(fù)債規(guī)模，調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)C)增加風(fēng)險緩釋D)調(diào)整業(yè)務(wù)發(fā)展策略和定價策略E)提高信貸審批標(biāo)準(zhǔn)答案:ABCDE解析:壓力測試結(jié)果是風(fēng)險計量體系的重要組成部分。商業(yè)銀行應(yīng)定期進(jìn)行主要風(fēng)險的壓力測試，壓力測試結(jié)果作為各風(fēng)險管理決策的重要參考。根據(jù)壓力測試結(jié)果，商業(yè)銀行可采取的管理措施包括但不限于：①重組、變現(xiàn)、終止和對沖風(fēng)險頭寸；②增加風(fēng)險緩釋；③提高信貸審批標(biāo)準(zhǔn)；④調(diào)整風(fēng)險限額；⑤壓縮資產(chǎn)負(fù)債規(guī)模，調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，包括增加撥備、留存收益、補充資本和增加流動性儲備等；⑥調(diào)整業(yè)務(wù)發(fā)展策略和定價策略等。[多選題]24.商業(yè)銀行對同時符合下列哪些條件的微型和小型企業(yè)債權(quán)的風(fēng)險權(quán)重為75%？（）A)只適用于生產(chǎn)加工類型的企業(yè)B)商業(yè)銀行對單家企業(yè)的風(fēng)險暴露占本行信用風(fēng)險暴露總額的比例不高于0.5%C)符合國家相關(guān)部門規(guī)定的微型和小型企業(yè)認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)D)單筆貸款超過600萬元E)商業(yè)銀行對單家企業(yè)的風(fēng)險暴露不超過500萬元答案:BCE解析:《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》第六十四條規(guī)定，商業(yè)銀