新投能源控股（北京）開展業(yè)務(wù)前盡職調(diào)查工作規(guī)范第一章總則第一條深入細致項現(xiàn)在期盡職調(diào)查研究，是確保本企業(yè)資產(chǎn)安全、防范詐騙風(fēng)險第一道關(guān)鍵關(guān)口。認(rèn)真做好項現(xiàn)在期盡職調(diào)查、防范業(yè)務(wù)風(fēng)險是業(yè)務(wù)人員關(guān)鍵職責(zé)。為深入規(guī)范項目調(diào)查工作，防范風(fēng)險，提升資產(chǎn)質(zhì)量，特制訂本風(fēng)險控制工作規(guī)范（以下簡稱“規(guī)范》”。第二條本《規(guī)范》適適用于本企業(yè)各類業(yè)務(wù)。包含但不限于托盤、代開信用證、轉(zhuǎn)口貿(mào)易、應(yīng)收賬款保理、資產(chǎn)盤活及辦理抵押擔(dān)保業(yè)務(wù)等。第三條項現(xiàn)在期盡職調(diào)查是本企業(yè)全部業(yè)務(wù)部門業(yè)務(wù)必經(jīng)步驟，任何業(yè)務(wù)部門業(yè)務(wù)未經(jīng)盡職調(diào)查不得進入審批決議程序。第四條對確保人/還款起源人基礎(chǔ)情況、行業(yè)情況、財務(wù)情況等方面調(diào)查也須根據(jù)本《規(guī)范》進行。第二章盡職調(diào)查基礎(chǔ)標(biāo)準(zhǔn)第五條盡職調(diào)查應(yīng)遵照“雙人實地、客觀公正、真實反應(yīng)”標(biāo)準(zhǔn)。第六條雙人實地標(biāo)準(zhǔn)。在對潛在用戶前期調(diào)查階段，業(yè)務(wù)部門責(zé)任人須進行最少一次實地走訪。必需進行實地盡職調(diào)查，要求由兩人或兩人以上參與，業(yè)務(wù)部門、法務(wù)部門人員必需參與。第七條客觀公正標(biāo)準(zhǔn)。盡職調(diào)查人員必需注意業(yè)務(wù)真實性，不輕信，不以主觀推測影響調(diào)查結(jié)果。第八條真實反應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)。實事求是，真實反應(yīng)調(diào)查過程中了解情況，不隱瞞不利信息，不回避風(fēng)險點。第三章盡職調(diào)查準(zhǔn)備工作第九條盡職調(diào)查需要搜集書面材料應(yīng)根據(jù)本《規(guī)范》分析研究，給用戶提供盡職調(diào)查清單，如有部分材料未能提供，須說明原因。第十條業(yè)務(wù)人員利用信息技術(shù)手段或經(jīng)過第三方渠道廣泛搜集用戶信息是貸前盡職調(diào)查必需內(nèi)容。（一）必需經(jīng)過查詢企業(yè)貸款卡信息，查閱用戶在各家銀行融資情況；（二）需經(jīng)過被實施人信息查詢網(wǎng)對用戶企業(yè)、法定代表人、關(guān)聯(lián)企業(yè)等信息進行查詢；（三）經(jīng)過查閱報刊雜志、調(diào)閱相關(guān)行業(yè)匯報和上網(wǎng)查詢等方法，檢索用戶本身、實際控股股東、確保人相關(guān)信息，尤其是負(fù)面信息。引用信息數(shù)據(jù)時應(yīng)注意信息公布者權(quán)威性，并注明信息起源。第十一條在實地走訪用戶之前應(yīng)事先準(zhǔn)備好要問詢問題。問詢盡可能做到廣泛、細致，有利于更多地發(fā)覺問題，正確判定用戶融資風(fēng)險。實地貸前盡職調(diào)查可采取走訪用戶（確保人/還款起源人）、和其座談、查看帳目、查看項目等方法，對用戶（確保人/還款起源人）資產(chǎn)分布情況、經(jīng)營管理情況、抵（質(zhì)）押品現(xiàn)實狀況等進行實地驗證，并核實所提供資料和財務(wù)報表真實性。第四章盡職調(diào)查基礎(chǔ)內(nèi)容第一節(jié)對用戶基礎(chǔ)情況調(diào)查第十二條用戶主體資格1、依據(jù)用戶出具營業(yè)執(zhí)照、組織機構(gòu)代碼證書及企業(yè)章程判定其是否獨立負(fù)擔(dān)民事責(zé)任。2、用戶出具營業(yè)執(zhí)照是否根據(jù)工商管理要求在申請融資當(dāng)年辦理了年檢，營業(yè)執(zhí)照是否發(fā)生名稱、經(jīng)營地址及經(jīng)營范圍變更。3、用戶貸款卡是否在使用期內(nèi)，是否已經(jīng)經(jīng)過申請融資最近十二個月年審。第十三條用戶及其股東背景情況（一）依據(jù)《中國企業(yè)法》和用戶企業(yè)章程相關(guān)條款要求，調(diào)查核實用戶注冊資本是否足額到位，出資人各自所占份額，經(jīng)營期間注冊資本是否有變更。如有便更，應(yīng)要求用戶提供最新一期增資、驗資匯報復(fù)印件（查驗原件）。（二）列出用戶股權(quán)結(jié)構(gòu)，并向上追溯到企業(yè)實際控制人。（三）用戶控股股東或?qū)嶋H控制人實力。用戶控股股東或?qū)嶋H控制人在行業(yè)中是否含有一定著名度，經(jīng)營風(fēng)格是否穩(wěn)?。ㄋ模┯脩艨毓晒蓶|或?qū)嶋H控制人是否資質(zhì)良好，是否存在不良信用統(tǒng)計。本企業(yè)不和有非法融資統(tǒng)計企業(yè)合作開展業(yè)務(wù)。（五）用戶控股股東或?qū)嶋H控制人近期是否發(fā)生以下重大事項：經(jīng)濟糾紛、重大投資、吞并、法律糾紛、管理層重大人事變動、發(fā)行股票或債券（或準(zhǔn)備發(fā)行）等資本市場表現(xiàn)、被媒體披露不正?；虿徽?guī)經(jīng)營活動、融資期內(nèi)重大重組或主業(yè)改變可能、不正常或?qū)r不等關(guān)聯(lián)交易行為、近期有沒有重大融資行為、存在妨礙司法實施行為等。第十五條用戶組織機構(gòu)及管理層基礎(chǔ)情況（一）用戶股東會、董事會組成情況。（二）調(diào)查用戶法定代表人和其實際控制人是否一致。如不一致，應(yīng)深入了解法定代表人和實際控制人之間真實關(guān)系。（三）用戶法定代表人及管理層素質(zhì)、資歷、誠信情況等，包含經(jīng)過個人征信系統(tǒng)查詢法定代表人和實際控制人信用、負(fù)債等基礎(chǔ)情況；關(guān)鍵領(lǐng)導(dǎo)人地位穩(wěn)定性。第二節(jié)經(jīng)營情況調(diào)查第十六條用戶經(jīng)營情況（一）生產(chǎn)經(jīng)營場所：實地調(diào)查核實其是否有固定生產(chǎn)經(jīng)營場所，并確定該場所是其自有還是經(jīng)過租賃方法取得。（二）經(jīng)營范圍：關(guān)鍵了解其是否多元化經(jīng)營，主營業(yè)務(wù)是否突出。（三）產(chǎn)品情況：在當(dāng)?shù)赝瑯I(yè)中排名情況和行業(yè)中競爭力等關(guān)鍵原因。（四）上下游合作伙伴：了解用戶前五大供貨商、銷售商及其銷售量占總銷售收入百分比；第三節(jié)財務(wù)情況調(diào)查第十七條要求提供年度審計匯報和最近一期財務(wù)報表。年度報表未經(jīng)審計，須說明原因。企業(yè)成立時間超出三年，要提供最近連續(xù)三年完整財務(wù)報表。假如審計意見為“保留心見”應(yīng)對所包含內(nèi)容做深入調(diào)查。第十八條將最近三年完整財務(wù)報表中關(guān)鍵科目列情況列表分析，各項指標(biāo)中如有百分之二十以上幅度異常變動，需要說明變動原因。第十九條用戶為專門項目融資，要分別分析企業(yè)財務(wù)情況和對應(yīng)項目標(biāo)財務(wù)情況。第二十條對于房地產(chǎn)融資項目，要關(guān)鍵查明并列示擬合作項目標(biāo)已投入情況、自投入情況、施工方墊資情況，和投入資金起源組成。第四節(jié)所在行業(yè)情況調(diào)查第二十一條行業(yè)情況（一）主營業(yè)務(wù)所在行業(yè)外部環(huán)境，即國家政策、技術(shù)發(fā)展、宏觀經(jīng)濟對行業(yè)影響、行業(yè)發(fā)展情況、匯率變動帶來風(fēng)險等。（二）行業(yè)競爭程度，包含產(chǎn)品供求情況、市場準(zhǔn)入難度（行業(yè)資金壁壘、技術(shù)壁壘和政策壁壘）、產(chǎn)品可替換性、供給商及購置者議價能力。（三）所在行業(yè)特征，有沒有行業(yè)管制、價格控制等，用戶有沒有相關(guān)對策。第五節(jié)融資方案、用途和還款起源調(diào)查第二十二條確定融資方案前應(yīng)和用戶充足溝通，在充足了解用戶實際需求基礎(chǔ)上設(shè)計融資方案。融資方案要有預(yù)見性和靈活性，避免事后反復(fù)調(diào)整、變更條件。（一）融資金額核定：依據(jù)用戶本身項目情況或融資項目情況、對申請融資金額進行測算，判定申請融資額度是否合理。（二）融資期限確實定：依據(jù)用戶生產(chǎn)經(jīng)營（開發(fā)銷售）周期、資金供給能力、還款能力等多個方面，確定融資期限是否合理。（三）利率、費率確實定：在和用戶協(xié)商貸款利率或其它業(yè)務(wù)費率條件時，要依據(jù)用戶情況實施差異定價政策，兼顧效益性和競爭力，在考慮風(fēng)險、資產(chǎn)綜合收益和市場競爭基礎(chǔ)上，進行有差異融資定價。（四）還款起源核定1、調(diào)查用戶現(xiàn)金流量組成，經(jīng)營現(xiàn)金流量是否穩(wěn)定、充裕，是否可維持正常經(jīng)營運轉(zhuǎn)和融資到期償還。2、調(diào)查用戶在商業(yè)銀行或信托機構(gòu)獲取融資情況和使用條件，了解是否可利用再融資償還本企業(yè)到期融資。3、對于投資類型企業(yè)，其還款起源關(guān)鍵依靠項目分紅，存在較大不確定性。所以，需要調(diào)查其對所投資項目標(biāo)控制能力、被投資項目標(biāo)經(jīng)營情況和分紅政策等，由此判定還款起源可靠性。4、對于關(guān)鍵依靠項目未來產(chǎn)生現(xiàn)金流還款，需要測算項目現(xiàn)金流。用戶應(yīng)提供項目可行性研究匯報、經(jīng)濟技術(shù)指標(biāo)表、總投資預(yù)算、工程進度節(jié)點表、項目已投資情況表、銷售方案計劃等。測算還款時，要謹(jǐn)慎設(shè)定假設(shè)條件，要調(diào)查相關(guān)產(chǎn)品市場售價格、合理估算銷售量和銷售進度，測算時要剔除收益不確定原因和合適考慮成本通貨膨脹原因。融資用途核定：1、融資用途是否合規(guī)，是否屬于核準(zhǔn)登記經(jīng)營范圍，是否用于生產(chǎn)、經(jīng)營或投資國家明文嚴(yán)禁產(chǎn)品、項目。2、如申請項目貸款，應(yīng)調(diào)查貸款目標(biāo)項目是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策和社會發(fā)展計劃，是否含有政府有權(quán)部門同意可行性同意文件、環(huán)評同意文件、土地同意文件、礦業(yè)開采許可文件等按國家要求需含有同意文件。3、如融資用途用于特殊行業(yè)，還應(yīng)含有國家相關(guān)部門頒發(fā)特殊行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營許可證實。4、應(yīng)盡可能要求借款人提供大宗業(yè)務(wù)購銷協(xié)議及相關(guān)發(fā)票等材料，并可經(jīng)過電話核實等方法調(diào)查上述材料真實性。第二十三條假如用戶是本企業(yè)長久或數(shù)次合作用戶，應(yīng)關(guān)鍵了解融資需求有沒有增減、融資用途和以往比較有沒有改變。如有應(yīng)說明原因，并分析其合理性。第六節(jié)用戶和銀行、其它類金融機構(gòu)及本企業(yè)合作情況調(diào)查第二十四條用戶現(xiàn)在全部合作銀行融資情況，包含核定融資額度、已經(jīng)使用余額、擔(dān)保方法、利率費率條件等。要求用戶提供目前銀行負(fù)債（借款、銀行承兌匯票、保函、信用證等）明細清單，業(yè)務(wù)人員依據(jù)清單和中國人民銀行征信系統(tǒng)登記數(shù)據(jù)進行查對，必需時要求提供情況說明。第二十五條調(diào)查用戶以往還款統(tǒng)計，有沒有逾期、欠息情況，并根據(jù)本《規(guī)范》附件一要求，經(jīng)過中國人民銀行征信系統(tǒng)對企業(yè)現(xiàn)有銀行借款進行逐筆考察，包含貸款到期日、擔(dān)保方法、五級分類等情況，尤其應(yīng)注意有沒有商業(yè)銀行貸款降級信息統(tǒng)計。逐筆核實用戶對外提供擔(dān)保情況，并核實被擔(dān)保人是否出現(xiàn)違約統(tǒng)計，有沒有法律糾紛情況和可能性。如有異常信息，要求用戶進行書面解釋。業(yè)務(wù)人員需要將以上查詢結(jié)果逐筆打印，并附在調(diào)查匯報中。第二十六條假如用戶處于改制、合并、分立、產(chǎn)權(quán)有償轉(zhuǎn)讓、租賃、聯(lián)營等體制變更過程中，應(yīng)調(diào)查認(rèn)定其已清償原有貸款債務(wù)、落實原有貸款債務(wù)或提供對應(yīng)擔(dān)保。第二十七條對于本企業(yè)長久或數(shù)次合作用戶，除按以上要求了解其它合作銀行外，還應(yīng)逐筆查閱以往在本企業(yè)合作統(tǒng)計，包含：（一）用戶在本企業(yè)初始融資時間及歷次融資基礎(chǔ)情況，包含融資時間、融資金額、擔(dān)保情況、融資條件實施情況、還款統(tǒng)計等，判定用戶在本企業(yè)業(yè)務(wù)統(tǒng)計是否良好。（二）考察上次融資時本企業(yè)批復(fù)中各項約束條件和用戶承諾落實情況。上次融資期間內(nèi)貸后管理實施情況等。第七節(jié)擔(dān)保調(diào)查第二十八條確保擔(dān)保（一）確保人資格確定。依據(jù)《中國擔(dān)保法》要求，含有代為清償債務(wù)能力法人、其它組織或公民，能夠作為確保人，為本企業(yè)融資提供確保擔(dān)保。（二）對確保人基礎(chǔ)情況、行業(yè)情況、財務(wù)情況調(diào)查根據(jù)本《規(guī)范》第四章第一至三節(jié)要求進行。（三）為確保本企業(yè)權(quán)益完整性且無法律瑕疵，應(yīng)盡可能不接收子企業(yè)為母企業(yè)擔(dān)保方法。必需接收子企業(yè)為母企業(yè)擔(dān)保，須要求子企業(yè)提供表決內(nèi)容為同意擔(dān)保股東會決議。（四）依據(jù)確保人企業(yè)章程，提供確保人同意擔(dān)保董事會決議或股東會決議。（五）調(diào)查確保人推行擔(dān)保義務(wù)歷史統(tǒng)計是否良好，確保人和用戶之間關(guān)系、有沒有互保現(xiàn)象及提供擔(dān)保經(jīng)濟動機等。如擔(dān)保人是用戶關(guān)聯(lián)企業(yè)，或確保人和用戶之間存在較多經(jīng)濟利益關(guān)系，應(yīng)側(cè)重分析有沒有代償性現(xiàn)金起源，預(yù)防其經(jīng)過互保、循環(huán)擔(dān)保方法減弱擔(dān)保有效性。（六）確保人是上市企業(yè)，應(yīng)符合中國證監(jiān)會相關(guān)要求。（七）擔(dān)保人為自然人，應(yīng)取得擔(dān)保人配偶同意其提供擔(dān)保書面申明和擔(dān)保人有效財產(chǎn)證實。（八）調(diào)查確保人或有負(fù)債及經(jīng)濟糾紛等情況。（九）本企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)上不接收確保擔(dān)保。第二十九條抵押擔(dān)保（一）依據(jù)相關(guān)法律要求和企業(yè)章程，調(diào)查抵押擔(dān)保正當(dāng)性、有效性。（二）實地考察抵押物，調(diào)查并確定抵押物權(quán)屬證實是否真實、有效，是否能夠辦理抵押登記。抵押物如為出租物業(yè)，還應(yīng)調(diào)查租金繳納方法，已經(jīng)有租賃協(xié)議中有沒有不利于本企業(yè)債權(quán)條款。（三）抵押物全部者和融資用戶關(guān)系，同意提供抵押擔(dān)保原因。（四）依據(jù)抵押物所在位置、用途、建成時間、成新度等，調(diào)查抵押物處理難易程度。（五）抵押物需要經(jīng)本企業(yè)認(rèn)可評定機構(gòu)進行評定，抵押率應(yīng)符合本企業(yè)相關(guān)要求。第三十條質(zhì)押擔(dān)保（一）權(quán)利質(zhì)押下列權(quán)利能夠質(zhì)押：1、匯票、支票、本票、債券、存款單。2、依法能夠轉(zhuǎn)讓股份、股票。3、依法能夠轉(zhuǎn)讓商標(biāo)專用權(quán)，專利權(quán)、著作權(quán)中財產(chǎn)權(quán)；4、國家要求許可收取各類費用收費權(quán)；但收費權(quán)已經(jīng)列入當(dāng)?shù)卣斦杖耄蚱洳荒茏鳛檫€款起源確保，本企業(yè)不接收這類權(quán)利質(zhì)押；5、依法能夠質(zhì)押其它權(quán)利。（二）調(diào)查出質(zhì)人提供質(zhì)押物權(quán)屬證實是否真實、有效，質(zhì)押物是否為出質(zhì)人全部。第三十一條對于本企業(yè)長久或數(shù)次合作用戶，應(yīng)關(guān)鍵調(diào)查此次融資擔(dān)保條件有沒有改變，確保人或抵、質(zhì)押物是否發(fā)生變更，如有應(yīng)說明變更原因。第六章附則第三十一條本制度未盡事宜,根據(jù)國家相關(guān)法律、法規(guī)和企業(yè)章程要求執(zhí)行;本制度如和國家法律、法規(guī)或企業(yè)章程相抵觸,根據(jù)國家相關(guān)法律、法規(guī)和企業(yè)章程要求實施。第三十二條本制度自董事會審議經(jīng)過之日起生效實施。由企業(yè)風(fēng)控部、法務(wù)部負(fù)責(zé)解釋和修訂。一.企業(yè)介紹

張家口市秦同實業(yè)有限責(zé)任企業(yè)成立于10月，注冊資金500萬元，企業(yè)類型為有限責(zé)任企業(yè)。經(jīng)營范圍：煤炭、鋼材、水泥、建材、化工產(chǎn)品批發(fā)和零售，兼營倉儲、貨位租賃業(yè)務(wù)。經(jīng)過數(shù)十年發(fā)展，我企業(yè)現(xiàn)已成為一家集煤炭、銷售、倉儲、發(fā)運、物流為一體綜合物流企業(yè)，歷經(jīng)了十年磨練，我企業(yè)已形成了一定經(jīng)營規(guī)模，運輸業(yè)務(wù)量在張宣地域名列前茅。

二.企業(yè)資質(zhì)

企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、組織機構(gòu)代碼證、煤炭經(jīng)營許可證和通常納稅人資格證等，證照齊全。企業(yè)自成立以來，宣化工商管理科經(jīng)濟檢驗大隊和稅務(wù)稽查局?jǐn)?shù)次檢驗、考評優(yōu)異。

三.企業(yè)規(guī)模

企業(yè)現(xiàn)有職員145人，生產(chǎn)經(jīng)營場地40000平方米，倉庫80平方米，食堂80平米，擁有固定資產(chǎn)3400多萬元，自有流動資金5300余萬元。其中龍工裝載機9臺、一汽解放青島LNG天然氣掛車50輛、自卸車5臺、150噸電子汽車衡兩臺、防塵網(wǎng)1平米，灑水車3臺、和全套噴淋除塵系統(tǒng)。6月和宣化恒立礦產(chǎn)品經(jīng)銷有限責(zé)任企業(yè)簽署了承租恒立企業(yè)礦二線貨位租賃協(xié)議，租賃期為50年。站線有貨位63個，其中高貨位儲場38個，低貨位水泥硬地儲場25個，可裝運整列火車，月滿載發(fā)運量可達20萬噸。

四.地理優(yōu)勢

企業(yè)地址：宣化區(qū)崇秀西街，地處宣化區(qū)北環(huán)城路，緊鄰丹拉高速公路，距宣化北收費站出口500米，交通運輸優(yōu)勢顯著，是北煤南運必經(jīng)之路。

五.組織機構(gòu)

企業(yè)組織機構(gòu)完善，設(shè)有辦公室、人事部、銷售部、財務(wù)部、運行部、運輸部、化驗科等相關(guān)部門；各職位健全，設(shè)有董事長、總經(jīng)理、辦公室主任、各部門經(jīng)理、各部門職員近四十個崗位。

六.管理機制：

企業(yè)含有完善體制規(guī)范，規(guī)章制度。健全招聘體系、職員激勵體制、考評考