“人人文庫”水印下載源文件后可一鍵去除，請放心下載?。▓D片大小可任意調節(jié)）2024年大學試題(財經(jīng)商貿(mào))-金融法規(guī)筆試參考題庫含答案“人人文庫”水印下載源文件后可一鍵去除，請放心下載！第1卷一.參考題庫(共75題)1.經(jīng)營財產(chǎn)保險業(yè)務的公司不得經(jīng)營人身保險業(yè)務，經(jīng)營人身保險業(yè)務的公司不得經(jīng)營財產(chǎn)保險業(yè)務。2.甲公司是從事生物技術開發(fā)的國有企業(yè)，與乙生物研究院科技實業(yè)公司作為發(fā)起人，發(fā)起設立丙股份有限公司，并向社會公開發(fā)行股票2500萬股，每股面值1元。1999年7月12日，丙公司與A證券公司簽訂了股票承銷協(xié)議，由A證券公司承銷丙公司股票2500萬股，發(fā)行價為每股6.88元，承銷期為7月12日至8月27日。按照協(xié)議規(guī)定，承銷期結束時，A證券公司如未售完2500萬股夏華公司股票，則應全部自行購入。事實上，至8月27日，承銷期屆滿時，仍有541萬股股票未能售出。A證券公司由于資金緊張，不愿購買售后剩余的541萬股股票。遂向丙公司提出將541萬股股票全部退還給丙公司，丙公司不允，于是A證券公司又在承銷手續(xù)費等問題上提出新的要求，雙方協(xié)議未果，訴至法院。如果丙公司發(fā)行的股票票面總值超過人民幣5000萬元，法律規(guī)定應如何承銷？3.1996年2月，甲信用社與乙工廠、丙公司簽訂一份借款擔保合同。合同規(guī)定：由甲信用社向乙工廠提供15萬元的貸款，貸款期限自1996年2月15日至1996年8月15日止，由丙公司作為保證人，擔保期限至主債務本息全部清償完畢之日止。該筆貸款到期后，甲信用社多次向乙工廠催要，但乙工廠一直拖欠不還。1996年11月12日，甲信用社要求擔保人丙公司承擔保證責任，但丙公司也未履行還款義務。甲信用社遂向法院提起訴訟，要求判令乙工廠立即歸還拖欠的貸款本金和利息，并支付逾期還款的罰息，擔保人丙公司承擔連帶賠償責任。被告丙公司對擔保這一事實并無異議，只是辨稱保證行為已過保證期限，不應再承擔保證責任。本案的保證方式是一般保證還是連帶責任保證？4.簡述金融期貨的主要種類5.什么是市場基準利率？6.我國的利息稅由（）代扣代繳。7.什么是發(fā)行失??？原因是什么？8.甲某為舉辦一次展示會，向其好友乙某借款2萬元。乙某早就對甲某所有的一輛豪華摩托車垂涎三尺，于是要求甲某將摩托車作為質押擔保，甲某同意。于是于2003年1月9日，雙方簽訂了質押借款協(xié)議書。協(xié)議約定，乙某借給甲某現(xiàn)金2萬元，借期1年，甲某以摩托車作為質押擔保，如果甲某在還款期限到來后半個月內不還款的，摩托車即歸乙某所有。另外，甲某還提出在質押期間乙某不得使用摩托車的條件，乙某同意。合同簽訂之日，乙某將2萬元現(xiàn)金支付給了甲某，甲某亦將摩托車移交給了乙某占有。質押期間，乙某擅自使用甲某提供的摩托車學開摩托，不甚將該車撞毀。借款到期后，甲某將借款本息還清后，要求乙某返還摩托車時，乙某才說出摩托車被撞毀的事由。雙方因賠償金額達不成一致而形成糾紛，甲某訴至法院。質押借款協(xié)議書中“如果甲某在還款期限到來后半個月內不還款的，摩托車即歸乙某所有”的約定是否有效？本案中的質押借款協(xié)議是否有效？9.下列哪一項不屬于金融機構（）A、人民銀行B、商業(yè)銀行C、信托投資公司D、農(nóng)村合作基金會10.簡述存款法律關系的特點11.為了保護人民幣，《人民銀行法》嚴格禁止（）。A、偽造人民幣B、變造人民幣C、用人民幣兌換外幣D、發(fā)行代幣券代替人民幣在市場上流通12.某公司投保財產(chǎn)保險200萬元，在一次屬于保險責任范圍內的火災事故中，實際遭受損失為195萬元，為保護和搶救財產(chǎn)支出必要費用10萬元，為確認保險損失交付的評估費用5萬元。保險公司應賠償（）。A、195萬元B、200萬元C、205萬元D、210萬元13.如果銀監(jiān)法與駐外銀行機構所在國法律規(guī)定相沖突的，按照屬地優(yōu)先原則，優(yōu)先適用（）A、駐外機構所在地的法律B、駐外機構本國的法律C、中國的法律D、行為人所在國法律14.投資基金由（）設立。A、基金管理機構B、基金托管機構C、基金持有人D、商業(yè)銀行15.某紡織廠于2001年10月投保了一份財產(chǎn)保險綜合險，保險期限為一年。同年12月，該廠與一家制衣廠簽訂了一份棉布購銷合同。按照合同規(guī)定，制衣廠于2002年2月1日來驗收貨物，一手交錢一手交貨，并準備裝車運走。當制衣廠負責人驗貨到一半時，因為廠里有急事，必須回去，該負責人決定第二天再接著驗貨再裝車，貨物暫交紡織廠保管。不料該日夜里，該紡織廠發(fā)生火災，倉庫里的棉布全都被燒成了灰燼。制衣廠已裝車的棉布也沒能幸免于難。事故發(fā)生后，紡織廠立即通知了保險公司。保險公司派人來到現(xiàn)場勘察后，確認事故是意外造成的，并決定賠償損失。 然而當?shù)弥徔棌S與制衣廠的購銷合同時，保險公司認為不該理賠制衣廠所購買部分的損失，因為這部分棉布已經(jīng)售出，根據(jù)保險利益原則，被保險人因對其已經(jīng)不具有保險利益而無法獲得賠償。但紡織廠方面則認為所有的棉布都還沒有出倉庫，仍由其負責保管，因此還屬于起責任范圍，對這筆損失，保險公司應當賠償。雙方爭執(zhí)不下，紡織廠遂提起訴訟。已裝車的棉布與未裝車的棉布處理結果是否一樣？16.保險公司的設立、變更必須由其行業(yè)主管機關保監(jiān)會審批后方可進行，但破產(chǎn)只需依《破產(chǎn)法》進行即可。17.趙某對股票交易比較感興趣，有多年的證券投資經(jīng)驗，通過證券從業(yè)人員資格考試進入甲證券公司，趙某原來在進入甲證券公司時有8只股票，當時甲證券公司的負責人根據(jù)證券法及相關規(guī)章關于證券從業(yè)人員不得擁有股票的規(guī)定，詢問趙某有沒有股票，如果有股票必須在法定的期限內轉讓出去，并且在任職期間不得再行購買股票，趙某表示自己有股票，在法定的期限內轉讓了7只股票，尚余1只成長性非常好的股票不舍得賣掉，過了半年，這只股票價格漲了1倍，趙某分析股票價格仍然會漲，于是又購買了1萬股，過了一個月，該股票又漲了1倍，趙某遂將該股票賣掉，該只股票比較進入公司之時起就賣掉多獲取收益5萬元，新購進的1萬股也獲利9萬元，趙某在甲證券公司任職期間總計利用股票獲取14萬利益。證券公司的工作人員在任職期間購買股票獲利應當如何處置？18.《人民幣利率管理規(guī)定》第5條規(guī)定：中國人民銀行有權確定和調整的利率包括：（）。A、中國人民銀行對金融機構存、貸款利率和再貼現(xiàn)利率B、金融機構存、貸款利率C、優(yōu)惠貸款利率D、罰息利率E、同業(yè)存款利率19.我國法律規(guī)定，職工每周勞動時間不得超過（）個小時。20.財產(chǎn)保險中保險利益的構成條件有（）。A、須為法律上承認的利益B、須為確定利益C、須表現(xiàn)為具體的財產(chǎn)形態(tài)D、須為金錢利益，凡不能以金錢計算的利益不能作為保險利益21.存款保險制度主要是用來降低商業(yè)銀行（）風險。A、盈利性不足B、擠提C、業(yè)務多元化D、道德22.簡述基金托管人的職責23.簡述最高額抵押的定義24.要成為《國際貨幣基金協(xié)定》"第八條成員國"必須不限制（）交易的支付。A、經(jīng)常項目B、資本項目C、平衡項目D、經(jīng)常項目和資本項目25.簡述委托存款的會計處理26.有關政策性銀行與商業(yè)性銀行的關系表述不正確的是（）A、地位平等B、職能互補C、業(yè)務協(xié)作D、互為隸屬27.簡述可轉換公司債券的發(fā)行程序28.簡述信托公司的固有業(yè)務29.國家開發(fā)銀行的注冊資本由（）核撥。A、財政部B、中國人民銀行C、國資委D、銀監(jiān)會30.2001年7月19日，甲公司與乙技術開發(fā)中心及丙農(nóng)展館、丁公司、戊公司5家單位共同為A公司向B銀行貸款人民幣300萬元提供擔保，并簽署了《借款擔保合同》。由于A公司未按借款合同規(guī)定期限歸還借款本息，B銀行于2002年以借款人A公司拖欠借款不還為由提供訴訟，要求判令A公司償還B銀行借款人民幣300萬元及相應利息，判令甲公司承擔連帶責任。甲公司依此生效判決，分兩次（分別為2003年1月21日和2月20日）代A公司向B銀行還清了借款人民幣300萬元及相應利息。嗣后，甲公司分別向其他4家擔保單位發(fā)函，要求按每家20%的比例共同承擔保證責任，未果，遂向其他共同擔保人提起追索擔保份額之訴。被告乙技術開發(fā)中心辯稱：其系化工部下屬各研究、設計院所組建的一家全民所有制的非盈利性的相當于司局級的事業(yè)單位，不具有擔保主體資格，不能作保證人，故不承擔保證責任。 另查，乙技術開發(fā)中心是全民所有制非盈利性的相當于司局級的單位，實行獨立核算，其經(jīng)費來源，一是承擔國家重點技術開發(fā)任務后按計劃撥給的經(jīng)費；二是通過科研合同、技術轉讓、技術服務、科研興小生產(chǎn)等籌集的資金。被告乙技術開發(fā)中心是否具有擔保主體資格？31.某市機械廠一周內分三次從同一銀行的三家分行各獲取貸款200萬、300萬、400萬。在貸款時未按要求企業(yè)提供擔保，貸款手續(xù)均由各分行行長一手辦理，也未按規(guī)定向有關規(guī)定報備貸款情況，結果這些貸款一半已經(jīng)被企業(yè)投資于房地產(chǎn)，另一半則轉貸給房地產(chǎn)公司。結果無法償還銀行貸款。問：1借款企業(yè)存在哪些違法行為？2商業(yè)銀行在貸款中有哪些違法行為？32.簡述基金管理人職責終止的情形33.簡述基金投資的風險控制34.簡述資本項目的內容35.國際金融法的淵源主要有（）。A、各國國內法B、國際條約C、國際慣例D、國際公約36.甲公司向乙銀行交付35萬元，申請簽發(fā)銀行匯票向丙公司付款。這份匯票的當事人為（）A、出票人乙銀行，付款人乙銀行，收款人丙公司B、出票人甲公司，付款人甲公司，收款人丙公司C、出票人甲公司，付款人乙銀行，收款人丙公司D、出票人乙銀行，付款人甲公司，收款人丙公司37.受益人是信托中享有信托權益者，可以是自然人，也可以是法人或其他組織，其法律身份包括（）。A、受托人B、委托人C、債權人D、第三人38.證券上市是（）與（）之間的橋梁，證券要實現(xiàn)從發(fā)行市場到交易市場的飛躍，必須借助上市行為。39.2001年3月，某下崗職工甲某欲開辦一服裝店，因資金不足，便向其好友乙某借款2萬元，雙方簽訂了質押借款協(xié)議，約定借款期限為6個月，甲某以自己價值約2萬元的摩托車作質押。3個月后，乙某因父親住院治療急需用錢，便向同事丙某借款，丙某要其提供擔保，乙某未經(jīng)甲某同意就將質押的摩托車交給丙某，借得現(xiàn)款1萬元。此后不久，丙某家因雷擊失火，摩托車也因此而燒毀。甲某得知后，要求丙某賠償損失，丙某以該摩托車已由乙某質押給他而拒絕，于是形成糾紛。在轉質行為有效的情況下，轉質權與原質權的效力如何認定？40.（）是指商業(yè)銀行通過付出一定代價吸收存款和借款的形式，是形成資金來源的業(yè)務。A、負債業(yè)務B、資產(chǎn)業(yè)務C、中間業(yè)務D、辦理票據(jù)業(yè)務41.由于我國證券市場上交易最活躍、最普遍的證券品種是股票，因此人們又把證券市場稱為“（）”。42.簡述信用卡擔保的特點43.我國《刑法》第（）條對使用信用卡進行詐騙的犯罪作了定罪與量刑。44.簡述借款人法律地位的變化及其對貸款合同的影響45.根據(jù)《聯(lián)合國國際匯票和國際本票公約》的有關規(guī)定，（）。A、在票據(jù)上簽名者方承擔票據(jù)責任B、在票據(jù)上以非本人姓名簽名者也須承擔責任C、其姓名被他人偽造者，不因票據(jù)上的偽造簽名而承擔任何責任D、其姓名被他人偽造者，應為偽造簽名而承擔責任46.簡述股票上市的程序47.簡述股票發(fā)行的分類48.什么是單位協(xié)定存款？49.甲公司是乙公司化妝品在某地區(qū)的代理銷售商。1996年甲公司以購買乙化妝品為由，先后對乙公司簽發(fā)了四張商業(yè)承兌匯票，并在匯票上簽章承諾，本匯票已經(jīng)本單位承兌，到期日無條件付款。乙公司收票后，即按約定發(fā)出貨物。甲公司對收到的貨物提出質量異議，雙方數(shù)次傳真往來，未能協(xié)商一致。甲公司將乙公司生產(chǎn)的化妝品送國家化妝品質量監(jiān)督檢驗中心檢驗，檢驗結果為不合格。乙公司持上述四張匯票于到期后，委托銀行收款時，均被銀行以付款人無款支付，該賬號已結清等為由拒付，乙公司遂以票據(jù)糾紛為由訴至法院。 乙公司訴稱：被告開出的商業(yè)承兌匯票已經(jīng)被告承兌，到期應無條件支付。被告作為票據(jù)債務人，應依《票據(jù)法》的規(guī)定，向我公司支付拒付的匯票，并承擔利息。 甲公司辯稱：原告貨物出現(xiàn)了質量問題，我公司提出了質量異議，并要求退回我公司開出的匯票。我公司作為票據(jù)債務人，可以對不履行約定義務的與自己有直接債權、債務關系的持票人進行抗辯，故我公司拒絕履行票據(jù)義務是合理的。針對本案的爭議，請回答下列問題。甲公司僅以貨物質量有瑕疵為由提出的抗辯理由能否成立？50.簡述我國法律對保證期間的有關規(guī)定51.有關虛假陳述的民事責任：發(fā)行人、上市公司的控股股東、實際控制人（），應當與發(fā)行人、上市公司承擔連帶賠償責任。A、有過錯的B、無法證明自己沒有過錯的C、無論是否具有過錯D、與發(fā)行人、上市公司過錯相當?shù)?2.簡述我國商業(yè)銀行的法律地位53.1998年5月初，甲證券公司以100多人的名義開設自營賬戶炒作M股票，成為炒作M股票的莊家。5月底，甲證券公司大量買入M股票，持倉量由5月初占總股本的15％，增加到5月底的19％，至6月底，再次大量建倉，持倉量占股票總股本的22％。甲證券公司用自營賬戶買賣M股票，運用資金共5.2億元，并使用不同的賬戶對M股票作價格數(shù)量相近，方向相反的交易，拉高股票價格，使該股票價格由6.42元升至13.74元，甲證券公司實際上已操縱了M股票價格的漲跌。甲證券公司可能承擔什么樣的法律責任？54.關于匯票的下列說法中，何者為正確？（）A、收款人可以寫全稱，也可以寫簡稱或代碼B、票據(jù)金額記載的中文大寫與數(shù)碼不一致的，以中文大寫為準C、出票人為二人以上簽章的，所有簽章者對票據(jù)記載事項負連帶責任D、票據(jù)上記載“交付貨物后付款”一類的條件的，條件無效，但票據(jù)有效55.2002年11月，某甲向保險公司投保了一份家庭財產(chǎn)保險及附加盜竊險，保險金額為2萬元，保險期限1年。出于疏忽，某甲忘了告訴丈夫某乙。2003年5月，某乙單位為每名職工都在該保險公司投保了一份家庭財產(chǎn)保險及附加盜竊險，每人的保險金額也是2萬元，期限也是一年。同年9月，某甲家中失火，燒毀了部分家具，某乙及時通知了保險公司，經(jīng)現(xiàn)場勘查后，保險公司認定某甲損失財產(chǎn)價值2萬元。這時，某甲和某乙各拿出一張保險單來，要求保險公司就每份保單分別理賠，即共賠付4萬元，因為兩張保單都是繳納了保險費的。保險公司則認為某甲和某乙就同一保險標的重復投保，且某乙沒有履行如實告知義務，造成保險合同無效，遂拒絕履行理賠義務。什么叫重復保險？同一財產(chǎn)是否可以同時向一家保險公司投保同一險種？56.簡述委托貸款的特征57.簡述單位存款管理制度的主要內容58.甲為某一國內上市公司的董事，某日在開完公司董事會會后把會議資料帶回家。會議資料是有關公司與外國某大公司重大項目合作的協(xié)議，該國內公司即將但還未公布這一重大信息。改日，恰巧好友乙造訪甲舍，無意中發(fā)現(xiàn)了該份重要資料，并獲知了協(xié)議的主要內容。次日，乙大量購入該國內上市公司的股份（先前未持有該公司股份）。待上述重大信息公布后，該公司股票大漲，乙再賣出所持股票法益頗豐，并給其他投資者造成了損害。乙是否要承擔相應的法律責任？為什么？59.簡述可轉換債券轉換股份及債券償還60.乙公司向甲公司購買化肥，價值50萬元，乙公司開具了一張銀行承兌匯票，股票價格由6.52元升至13.74元，甲證券公司實際上已操縱了M股票價格的漲跌。匯票上背書“不得背書轉讓”字樣。甲公司在匯票到期日前將此匯票背書轉讓給丙公司，丙公司為了償付貸款，又將其背書轉讓給某農(nóng)機廠。農(nóng)機廠去銀行提示付款，銀行以該匯票上有不得背書轉讓的記載拒絕付款。農(nóng)機廠向丙公司、甲公司和乙公司追索，均遭拒絕，農(nóng)機廠無奈之下，將丙公司告上法庭。本案中，甲公司和丙公司應承擔什么責任？61.簡述基金財產(chǎn)的清算62.根據(jù)第二次修訂的《國際貨幣基金協(xié)定》（即《牙買加協(xié)定》）關于匯率制度的規(guī)定，成員國（）。A、必須采用浮動匯率制B、必須采用固定匯率制C、可以采用任何一種不與黃金相聯(lián)系的匯率制度D、必須采用聯(lián)合浮動制63.農(nóng)村信用社按照央行的規(guī)定辦理本地和異地結算業(yè)務。辦理同城結算，可參加中國人民銀行組織的（），也可通過縣聯(lián)社辦理，辦理異地結算可自由選擇開戶銀行辦理。64.簡述《貸款通則》對貸款人的限制65.簡述共產(chǎn)黨在香港設立的四大中資企業(yè)66.私款公存的目的是為了逃避（）。67.簡述證券投資基金的交易方式68.甲雖為限制民事行為能力人，但是卻繼承了大量的遺產(chǎn)。2005年時因購買筆記本電腦而簽發(fā)了一張2萬元的支票給某電腦公司，電腦公司隨后將該支票作為貨款背書轉讓給乙公司，乙企業(yè)因經(jīng)營不善尚欠丙公司貨款20萬元，于是其將該支票數(shù)額進行變造，背書轉讓給了丙公司抵充，了貨款。丙公司在到期日前提示付款時，銀行以該票據(jù)是變造為由拒絕承兌。如果丙公司行使追索權，乙企業(yè)、電腦公司和甲各應承擔什么責任？為什么？69.在涉外票據(jù)的法律適用上，適用行為地法律的票據(jù)行為有（）A、背書B、承兌C、付款D、保證行為70.簡述可轉換債券的基本要素71.中央銀行可以采用下列哪些貨幣政策工具：（）。A、存款準備B、中央銀行基準利率C、再貼D、向商業(yè)銀行提供貸款E、通過公開市場業(yè)務買賣國債及外匯72.簡述募集基金應提交的文件73.甲向保險公司投保了一份人壽保險，期限為五年，并以其妻乙為受益人。合同簽訂前，保險公司要求甲提供醫(yī)院的健康狀況檢查表。甲便去保險公司指定的醫(yī)院做了檢查。該醫(yī)院的主治醫(yī)師丙發(fā)現(xiàn)甲患有末期直腸癌。因其與甲熟識，就未將病情告訴他，也沒有將該事項記入身體檢查表中，但告訴了乙。甲將檢查表交給了保險公司，保險公司確認無誤后，就與甲簽訂了人壽保險合同，甲也繳納了首期保費。兩年后，甲終因癌癥不治身亡。乙要求保險公司支付保險金。保險公司經(jīng)調查后發(fā)現(xiàn)了事實真相，拒絕理賠。保險公司拒絕理賠的行為有無法律依據(jù)？74.有關商業(yè)銀行的“市場退出”制度，以下說法正確的有：（）。A、商業(yè)銀行已經(jīng)或可能發(fā)生信用危機，嚴重影響存款人的利益時，人民銀行可以對其實施接管B、接管的最長期限不得超過3年C、金融機構有違法經(jīng)營、經(jīng)營管理不善等情形，不予解散將嚴重危害金融秩序、損害社會公眾利益的，應當依法解散D、商業(yè)銀行不能支付到期債務，可由法院直接宣告其破產(chǎn)75.簡述非銀行金融機構的范圍和種類第2卷一.參考題庫(共75題)1.可以經(jīng)營商業(yè)保險業(yè)務的是（）。A、有關單位B、個人C、國家機關D、依法設立的保險公司2.簡述中央銀行辦理業(yè)務的限制性規(guī)定3.簡述境內機構資本項目的外匯支出內容4.簡述有關銀行卡管理的法律法規(guī)5.以下有關票據(jù)質押，說法正確的有：（）。A、匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單的兌現(xiàn)日期或者提貨日期先于主債權到期的，質權人可以兌現(xiàn)或者提貨，并與出質人協(xié)議將兌現(xiàn)的價款或者提取的貨物提前清償債務B、匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單的兌現(xiàn)日期或者提貨日期先于主債權到期的，質權人可以兌現(xiàn)或者提貨，并與出質人協(xié)議將兌現(xiàn)的價款或者提取的貨物提存C、匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單的兌現(xiàn)日期或者提貨日期先于主債權到期的，出質人可以兌現(xiàn)或者提貨，并與質權人協(xié)議將兌現(xiàn)的價款或者提取的貨物提前清償債務D、匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單的兌現(xiàn)日期或者提貨日期先于主債權到期的，出質人可以兌現(xiàn)或者提貨，并與質權人協(xié)議將兌現(xiàn)的價款或者提取的貨物提存E、匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單的兌現(xiàn)日期或者提貨日期先于主債權到期的，出質人可以兌現(xiàn)或者提貨，并與質權人協(xié)議將兌現(xiàn)的價款或者提取的貨物提前清償債務或者提存6.以下屬于《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》規(guī)定的監(jiān)督管理措施的有：（）。A、要求報送資料B、現(xiàn)場檢查C、罰款D、撤銷E、查詢和凍結7.甲上市公司通過證券交易所的交易，持有乙上市公司已發(fā)行的股份5％時，沒有停止對乙公司股票的買入。甲公司是否存在違規(guī)行為？8.出票必須具備的三個要件是（）A、開票B、背書C、要式D、交付9.簡述以存單為表現(xiàn)形式的借貸糾紛的處理規(guī)則10.下列各項中不屬于委托人的權利的一項是（）。A、查閱、抄錄或者復制與其信托財產(chǎn)有關的信托賬目B、了解其信托財產(chǎn)的管理、處分及收支情況，并有權要求受托人作出說明C、在信托存續(xù)期間將信托財產(chǎn)列為遺產(chǎn)D、因特別事由要求受托人調整信托財產(chǎn)的管理方法11.農(nóng)村信用社因（）而終止。12.簡述證券市場的功能13.簡述要約收購的特點14.以下不屬于存款合同的法律特征的是（）A、無名性B、消費寄托性C、統(tǒng)一性D、實踐性15.簡述再貸款制度的含義16.企業(yè)和個人信用檔案包括哪些信用信息？17.簡述我國現(xiàn)行的人民幣匯率制度18.簡述商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造職能19.根據(jù)《企業(yè)集團財務公司管理辦法》，企業(yè)集團財務公司采?。ǎ┑男问?。20.簡述典當手續(xù)的辦理21.甲是一私營企業(yè)主，為自己和妻子各辦了一份99鴻福終身保險，并在保險合同上受益人欄里填上了他們的兒子乙和女兒丙的名字。乙天生智障，現(xiàn)已年逾二十卻連話都說不清楚，生活也無法自理。但甲認為這與買保險沒什么關系，且也不是多光彩的事，故在投保時沒有告知保險公司此事項。丙智力正常，但還不滿十五歲。2003年3月，甲和妻子在外出旅游的過程中不幸雙雙遇難，保險公司經(jīng)審查發(fā)現(xiàn)乙系無行為能力人，無受益人資格，以甲沒有履行如實告知義務為由而拒絕理賠。與此同時，被保險人甲生前尚有欠丁的一筆債務未還，丁遂向保險公司要求以保險金償債。乙和丙的監(jiān)護人戊則起訴至人民法院，要求法院判令保險公司將保險賠償金按合同約定賠付給丙，并且不能用來償還丁的債務。保險公司可否以甲沒有如實告知為由而拒絕理賠？22.簡述定期報告的披露23.2002年12月，某保險公司（以下簡稱為“A公司”）為本單位女職工投保疾病普查保險，投保人和保險人均為該保險公司，被保險人和受益人則是所有女職工，保險期限為2年，保險費每人100元，由保險公司從工會經(jīng)費里扣除。2003年5月，該公司一名女職工某甲因搬家到外地而調往其他單位工作。2003年11月，某甲在單位的例行體檢中被查出患有乳腺癌，她認為自己的疾病符合原單位購買的保險賠償條件。某甲的丈夫某乙立即向A公司申請給付保險金。然而A公司卻拒絕理賠，原因是自從某甲調離A公司后，該公司即以某甲已不屬于本單位職工從而本單位不具有保險利益為由，在沒有通知某甲的情況下以業(yè)務批單的形式解除了保險合同。因此A公司以合同解除為由而拒絕給付保險金。后某乙多次找A公司交涉，A公司負責人則聲稱該保險合同本身就是無效合同，理由是投保人和保險人為一人即A公司，自己和自己簽訂的合同當然自始無效。無奈之下，某甲只好提起訴訟。該保險合同是否真的自始無效？24.簡述銀行卡支付具有終局效力25.2002年10月，劉某在保險推銷員徐某的不斷勸說之下，為了擺脫推銷員的“糾纏”，就用鄰居家一片菜地投保了一份財產(chǎn)保險，并以編造的假名字填寫了投保單。徐某明知實情但為了完成當月的業(yè)務指標，拿到獎金，并沒有制止劉某的行為，還在劉某繳納的保險費收據(jù)上簽了字。2003年7月，劉某所在地區(qū)遭遇洪水，致使其投保的菜地受到損失，保險公司收到通知后立即派人過來勘查，并支付了相應的保險賠償金，2003年年底，保險公司在進行例行檢查時，發(fā)現(xiàn)其投保的行為存有諸多疑點，故調查了菜地的所有權證書和相關證明，發(fā)現(xiàn)了實情。保險公司遂以保險合同無效，劉某應當如數(shù)返還保險金以及劉某構成保險詐騙為由向法院提起訴訟，要求劉某承擔相應的法律責任。劉某的行為是否構成保險詐騙？26.2000年9月27日甲某與乙銀行和丙廠簽訂了一份質押擔保借款合同，合同約定，乙銀行給丙廠發(fā)放貸款15萬元，貸款期限為1年。甲某（甲某當時任丙廠廠長），將個人自1999年8月18日至2001年8月18日的二年定期儲蓄存款單出質給乙銀行作為丙廠貸款15萬元的質押，其存款單本金16萬元，到期利息3萬元。合同簽訂之日，甲某即將存款單移交給乙銀行占有，乙銀行發(fā)放了貸款。2000年11月21日甲某被免去丙廠廠長職務。2001年8月18日甲某的存款單到期，乙銀行要求兌現(xiàn)存款單，甲某以丙某的債務履行期未屆滿拒絕。2001年9月27日，貸款期限屆至，經(jīng)多次催促，丙某無力償還，于是乙銀行以丙廠和甲某為被告向法院起訴。何謂權利質押？本案中的質押擔保借款合同是否有效？若其有效，則何時生效？27.簡述基金管理人的職責28.2004年8月4日，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（銀監(jiān)會）網(wǎng)站發(fā)布公告《銀監(jiān)會嚴肅查處國有商業(yè)銀行兩起重大票據(jù)詐騙案件》，稱：近日，銀監(jiān)會對國有商業(yè)銀行兩起重大票據(jù)詐騙案件進行了嚴肅查處，并將查處情況通報各銀監(jiān)局和商業(yè)銀行。這兩起票據(jù)案件涉及河南、廣東、貴州三省的多個城市，以及工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行、建設銀行共5家分支機構，詐騙分子以金錢收買銀行工作人員，利用商業(yè)承兌匯票回購和貼現(xiàn)方式騙取銀行資金2.58億元，損失非常嚴重，影響極為惡劣。 銀監(jiān)會責成有關商業(yè)銀行和銀行監(jiān)管部門對涉案人員和相關責任人員進行嚴肅處理。三家鍛行共處理工作人員35名，分別給予開除黨籍、行政開除和其他黨紀、政紀處分。對涉嫌經(jīng)濟犯罪的李曉燕、楊紅霞、陸世勤、石世芳、黃學良等人分別移送司法機關。銀監(jiān)會依據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》和《金融機構高級管理人員任職資格管理辦法》，對移送司法機關和受到行政處分的有關涉案人員，分別作出了取消金融機構任職資格終身和lO年、8年、5年的決定。銀監(jiān)臺要求各商業(yè)銀行認真吸取上述案件教訓，分析票據(jù)業(yè)務中存在的風險和問題，切實加強管理，健全內控制度，有效防范票據(jù)業(yè)務風險。銀監(jiān)會具有何種法律地位？與各商業(yè)銀行間是什么關系？29.簡述我國商業(yè)銀行的總分行制30.下列哪些情形會導致信托無效（）。A、信托目的違反法律、行政法規(guī)或者損害社會公共利益B、信托財產(chǎn)不能確定C、委托人以非法財產(chǎn)或者本法規(guī)定不得設立信托的財產(chǎn)設立信托D、專以訴訟或者討債為目的設立信托E、受托人或者受托人范圍不能確定31.簡述上市公司收購的利弊32.《中華人民共和國保險法》，于（）年6月30日通過了并于同年10月1日起施行A、1993B、1994C、1995D、199633.簡述臨時報告的披露34.簡述直接投資項下的外匯管理35.簡述《企業(yè)集團財務公司管理辦法》對財務公司的定義36.簡述典當期限的有關規(guī)定37.簡述我國的貨幣市場基準利率38.簡述可用作權利質押的有價證券39.下列關于證券公司的表述中，哪一項是錯誤的？（）A、證券公司是以盈利為目的的企業(yè)法人B、證券公司不再劃分為經(jīng)紀類證券公司和綜合類證券公司C、證券公司可以設立分支機構D、證券公司不能進入證券的發(fā)行市場40.甲信托投資公司自1998年4月8日起，集中5億元資金，利用101個個人股東賬戶及2個法人股東賬戶，通過其下屬的北京、成都、長沙、鄭州、南京、太原等營業(yè)部，大量買入乙信托投資公司股票。持倉量從4月8日的81萬股，占總股本的0.5％，到最高時8月24日的4389萬股，占總股本的25％。但是，甲信托公司對上述事實未向乙信托投資公司、深圳證券交易所和中國證券監(jiān)督管理委員會作出書面報告并公告。同時，甲信托公司多次通過其控制的不同股票賬戶做價格相近、方向相反的交易，以制造成交活躍的假象，使得該股價格從4月8日的10.01元漲至9月21日的19.12元，漲幅達91％。截至1999年2月9日，甲信托公司共獲利10.322萬元。 甲公司的行為違反了《證券法》的哪些規(guī)定？41.養(yǎng)老基金屬于（）。A、存款類金融機構B、合約類金融機構C、投資類金融機構D、不是金融機構42.金融工具的一般共性有（）A、償還性B、收益性C、轉讓性D、風險性43.簡述上市公司的持續(xù)信息披露義務44.簡述交易結果的撤銷45.從資金融通有無信用中介來看，金融分為（）A、直接金融和間接金融B、債務融資和股本融資C、信貸融通和證券融通D、資產(chǎn)交易和資產(chǎn)形成46.簡述金融租賃公司的設立條件47.為什么要特別加強對商業(yè)銀行的監(jiān)管48.1998年3月3日，公民廖某為做一筆業(yè)務，向甲借款12萬，期限為一年，甲要求廖某提供擔保，廖某請A公司提供擔保，A公司表示用一份購銷合同作抵押擔保。該購銷合同載明：A公司售予X商店一批貨物，價值8萬元，X商店應于1999年2月5日前付清全部價款給A公司。甲于是與廖某簽訂了以該購銷合同為標的的抵押合同。但甲要求廖某繼續(xù)提供擔保，后廖某又請B公司公關部出具了4萬元的擔保書。1999年3月3日，廖某還款期限已到，但因業(yè)務受挫，無力清償借款。甲向A公司實施抵押權，但X商店還未清償A公司的貨款，A公司也因經(jīng)營不善，處于破產(chǎn)清算中。后X商店所欠貨款被追回，但A公司清算組織拒絕甲行使優(yōu)先受償權。甲又要求B公司公關部償還其所擔保的4萬元債務。但公關部認為自己是B公司的一個分支機構，沒有獨立財產(chǎn)權，沒有償付能力，讓甲找B公司。B公司認為公關部是以自己的名義而不是以B公司名義設立擔保，因而拒絕廖某的要求。甲與B公司公關部的擔保合同是否有效？請說明理由。49.中國人民銀行可以（）。A、向非金融機構提供貸款B、向商業(yè)銀行提供貸款C、為單位提供擔保D、直接認購、包銷國債50.述商業(yè)銀行破產(chǎn)的條件。51.貨幣政策委員會是中國人民銀行（）。A、貨幣政策的決策機構B、貨幣政策的執(zhí)行機構C、貨幣政策實施的監(jiān)督機構D、制定貨幣政策的咨詢議事機構52.簡述擔保物處分期限53.簡述《中國人民銀行法》的立法目的54.最高人民法院于1997年發(fā)布了（）55.簡述股票發(fā)行價格的確定方式56.簡述股本規(guī)模與股權分散性的要求57.王某系上海B公司職工。上海B公司在寶山區(qū)工商行開立結算戶頭，曾買過銀行承兌匯票（全是空白匯票）。王某竊取其中一張偽造了一張100萬元的銀行承兌匯票。該匯票以杭州A公司為收款人，以上海B公司為承兌申請人，匯票的“交易合同號碼”欄未填．在承兌銀行蓋章處蓋有三省一市銀行匯票結算章。王某將這張偽造的銀行匯票轉讓給杭州C公司，杭州c公司背書轉讓給D公司。杭州D公司持過張偽造的匯票到杭州農(nóng)行申請貼現(xiàn)，杭州農(nóng)行未審查出該匯票的真?zhèn)危枰再N現(xiàn)人民幣96萬元。杭州農(nóng)行通過同城票據(jù)結算，交換給杭州建行，杭州建行又以聯(lián)行幕據(jù)結算將匯票轉讓給上海第四支行。上海第四支行從未辦理過銀行承兌業(yè)務，在收到匯票，立即向公安機關報案．匯票退給杭州農(nóng)行，而農(nóng)行以多種借口拒收征票。偽造者王某應負什么責任？說明理由。58.簡述我國的一些金融法律法規(guī)59.簡述銀行的清算程序60.簡述我國證券交易法律制度的淵源61.簡述存單的法律性質62.簡述轉換價格的確定63.下列行為中屬于票據(jù)欺詐行為的是（）A、偽造票據(jù)B、變造票據(jù)C、故意使用偽造的票據(jù)D、故意使用變造的票據(jù)64.關于中國人民銀行職責的表述正確的是（）。A、依法制定和執(zhí)行貨幣政策B、依法審批和監(jiān)管金融機構C、發(fā)行貨幣，管理貨幣流通D、吸收公眾存款、發(fā)放商業(yè)貸款E、維護支付、清算系統(tǒng)的正常運行65.簡述匯率的表示方法66.簡述私募基金的定義67.金融業(yè)的作用主要有（）A、中介作用B、調節(jié)作用C、轉換作用D、服務作用68.自然人不能擔任基金管理人。69.簡述中國人民銀行貸款的條件70.簡述信托的概念與定義71.某甲于1999年8月為自己投保了一份人壽保險，同時為家里的財產(chǎn)投保了一份家庭財產(chǎn)保險。同年11月的一天夜里，一小偷潛入某甲的家里行竊，盜得現(xiàn)金數(shù)千元及某甲的手表后正欲離去，某甲驚醒，并與小偷搏斗。小偷用刀砍傷了某甲后逃之夭夭。某甲經(jīng)住院治療一月后出院，欲找保險公司理賠，無奈粗心大意的他不知把保險單放到哪里去了。此時恰逢他在老家的老母親病危，他也顧不上找保險單就回老家了。三年后他辦理完了母親的后事又回到城里的家里來。在收拾房間時，在沙發(fā)下發(fā)現(xiàn)了幾年前失蹤的保險單，于是他便找到保險公司要求賠償保險金。保險公司初步審查后只同意賠付某甲的人身傷害損失而拒絕賠付其財產(chǎn)損失，同時要求某甲出具更詳細的住院證明及相關材料。某甲認為保險公司是有意刁難自己，堅決不愿出具證明。并將保險公司告上了法庭，要求其賠償自己人身和財產(chǎn)損失。某甲執(zhí)意不出具證明的做法是否正確？72.甲、乙兩公司是長期供銷合作伙伴。2001年12月13日，甲、乙兩公司經(jīng)結算，乙公司尚欠甲公司貨款20萬元。于是乙公司出具了還款計劃，并以2002年2月13日到期的20萬元銀行承兌匯票質押給了甲公司。2002年1月10日，因急需流動資金，甲公司將該記載“質押”字樣的銀行承兌匯票質押給了丙銀行，而獲得丙銀行的貸款15萬元。甲公司借款到期后，丙銀行于2002年3月20日以甲公司為被告向法院提起訴訟，要求對質押標的物銀行承兌匯票享有優(yōu)先受償權。丙銀行是否對該銀行承兌匯票享有優(yōu)先受償權？法律依據(jù)何在？73.吳某是某有限公司的職工。該公司于2001年10月與保險公司簽訂了團體人身意外傷害保險合同，期限一年。人身意外保險合同上載明：發(fā)生保險賠償事項時，保險賠償金由投保人轉交給被保險人或者受益人。2002年3月，吳某因私事在他人家中跌傷，后經(jīng)醫(yī)院診斷為橈骨骨折。為此，公司批準他休假100天。在此期間，還為吳某發(fā)了工資和勞保待遇（未發(fā)工資）。不久，保險公司依協(xié)議將吳某的保險金付給了有限公司。而公司未將此款項轉交給吳某。吳某得知此事后，向公司索要，但公司認為自己本著防止職工在工作中發(fā)生意外，減輕為此產(chǎn)生的經(jīng)濟損失的初衷為職工投保。吳某因私事受了傷，且在其停工期間依然享受了工資，福利，醫(yī)療等待遇，公司支付的保險費不但沒有得到補償反而增加了支出，造成新的分配不公，故公司享有該項保險金的權利。為此，吳某向法院提起訴訟，要求公司返還保險金并按銀行1年期存款利率計算賠償損失。該公司的理由能否成立？74.李某因業(yè)務需要，急需資金6萬元。李某向甲借款3萬元，以自己的一臺價值3萬元的筆記本電腦作抵押，雙方立有抵押字據(jù)，但未辦理登記。李某又向乙借款3萬元，又以該電腦質押，雙方立有質押字據(jù)，并由乙占有此電腦。因發(fā)生不可抗力事件，李某業(yè)務受到重大損失，無力償還借款而與甲、乙發(fā)生糾紛。后又發(fā)現(xiàn)，乙在占有電腦期間，不慎將其損壞，送丙修理。乙因欠丙修理費，現(xiàn)電腦已被丙留置。依據(jù)此案例，回答下列問題：李某與甲之間的抵押關系是否有效？為什么？75.A上市公司為了公司發(fā)展的需要，欲募集資金，決定向社會公開發(fā)行新股。其方案為增發(fā)數(shù)量200萬的普通股，以每股10元的票面價格發(fā)行，總共募集資金2000萬元。方案經(jīng)公司股東大會決議通過，并經(jīng)國務院證券監(jiān)督管理機構發(fā)行審核委員會批準。后A公司與B證券公司簽定了股票承銷協(xié)議，承銷方式為代銷，承銷期為2007年9月1日至2007年10月31日。承銷期限屆滿后，8證券公司僅僅出售了數(shù)量i00萬股股票（出售股票的比例未達70％）。該案例中的股票發(fā)行屬于什么情形，為什么？按照法律規(guī)定A公司應當如何處理？第1卷參考答案一.參考題庫1.參考答案：正確2.參考答案： 應由承銷團承銷。承銷團是指在一次發(fā)行證券承銷合同中，多家證券公司聯(lián)合起來共同組織承銷合同，共同擔當承銷人，共同承擔風險的組織。3.參考答案： 對于保證的方式，當事人可以在合同中約定，如果沒有約定或者約定不明確的，按《擔保法》第十九條的規(guī)定：“當事人對保證方式?jīng)]有約定或者約定不明確的，按照連帶責任保證承擔保證責任”。本案中，當事人只在合同中約定：“由丙公司作為保證人”，并未具體約定承擔何種保證方式，因此，應按照第十九條的規(guī)定，由丙公司承擔連帶保證責任。4.參考答案： 與金融相關聯(lián)的期貨合約品種很多，目前已經(jīng)開發(fā)出來的品種主要有三大類： 1、利率期貨：是指以利率為標的物的期貨合約。世界上最先推出的利率期貨是1975年由美國芝加哥商業(yè)交易所推出的美國國民抵押協(xié)會的抵押證期貨。利率期貨主要包括以長期國債為標的物的長期利率期貨和以3個月短期存款利率為標的物的短期利率期貨； 2、貨幣期貨：是指以匯率為標的物的期貨合約。貨幣期貨是適應各國從事對外貿(mào)易和金融業(yè)務的需要而產(chǎn)生的，目的是借此規(guī)避匯率風險。1972年美國芝加哥商業(yè)交易所的國際貨幣市場推出第一張貨幣期貨合約并獲得成功，其后，英國、澳大利亞等國相繼建立了貨幣期貨的交易市場，貨幣期貨交易成為一種世界性的交易品種。目前國際上貨幣期貨合約所涉及的貨幣主要有英鎊、美元、德國馬克、日元、瑞士法郎等； 3、股票指數(shù)期貨：是指以股票指數(shù)為標的物的期貨合約。股票指數(shù)期貨是目前金融期貨市場最熱門和發(fā)展最快的期貨交易。股票指數(shù)期貨不涉及股票本身的交割，其價格根據(jù)股票指數(shù)計算，合約以現(xiàn)金清算形式進行交割。5.參考答案： 是指在一國的利率體系中能夠真實反映資金成本和供求狀況，且其變動必然引起利率體系中其他利率相應變動的利率，是各類金融產(chǎn)品定價的基礎。 世界上的許多國家和地區(qū)都有以其國際金融中心的城市名命名的貨幣市場基準利率。Libor、Tibor、Hibor和Sibor分別是以國際金融中心倫敦、東京、香港和新加坡命名的市場基準利率?，F(xiàn)有的市場基準利率為各種金融產(chǎn)品的定價提供了參考基準，在國際金融市場上有重要的影響力，如倫敦同業(yè)拆放利率Libor不僅是國際市場上資金拆借、回購交易、存貸款利率定價的基準，也是利率互換等金融衍生產(chǎn)品的標的和定價基礎。6.參考答案：銀行7.參考答案： 是指股票未能充分發(fā)售出去，發(fā)行人預計的資金籌集計劃未能實現(xiàn)。這只會發(fā)生在代銷的情形下。依據(jù)我國《證券法》，股票發(fā)行采用代銷方式，代銷期限屆滿，向投資者出售的股票數(shù)量未達到擬公開發(fā)行股票數(shù)量70%的，為發(fā)行失敗。在發(fā)行失敗的情形下，發(fā)行人應當按照發(fā)行價并加算銀行同期存款利息返還股票認購人。 發(fā)行失敗的原因很復雜，其中最主要的可能是發(fā)行人擬籌集資金所投向的項目不具有可行性，從而令籌資計劃未獲得市場的普遍認同。發(fā)行失敗表明市場認為該股票風險較大，已經(jīng)認購的投資人可能是一些不具有充分信息或判斷能力的大眾投資人。8.參考答案：我國《擔保法》第66條規(guī)定：“出質人和質權人不得在合同中約定在債務履行期屆滿質權人未受清償時，質物的所有權轉移為質權人所有。”這是出于對出質人利益的保護而做出的對流質條款的禁止性規(guī)定。因此本案質押借款協(xié)議書中“如果甲某在還款期限到來后半個月內不還款的，摩托車即歸乙某所有”的約定是無效的。但是對流質約定的無效并不必然導致質押合同的整體無效，如果流質的無效只是合同的部分內容，則僅此部分無效。此部分的無效不影響合同其他部分的效力的，其他部分仍然有效。本案中甲某與乙某之間的質押借款協(xié)議除了流質條款無效外，并沒有其他導致協(xié)議無效的內容，因此該質押借款協(xié)議仍然是有效的。9.參考答案：D10.參考答案： 1、存款合同為實踐性合同，存款人將款項交入銀行并經(jīng)銀行簽發(fā)存折、存單或者存款憑條時，存款合同成立； 2、根據(jù)民法的一般原理，貨幣的所有權自交付而轉移。因此，存款人向銀行交入存款后，即喪失對該貨幣資金的所有權，而成為銀行的債權人，銀行則成為貨幣資金的所有人，成為存款人的債務人； 3、存款關系存續(xù)的時間比較靈活：不論是活期存款還是定期存款，只要存款人沒有向銀行主張?zhí)崛〈婵?，銀行就可以一直使用該資金，這一特點對于法律上確定履行時間、違約、訴訟時效等問題有直接的影響，例如，存款人不能因為銀行沒有主動償還到期存款而要求銀行承擔違約責任，反過來，在存款人沒有提出償還主張前，存款關系一直存續(xù)，銀行也不享有訴訟時效的抗辯； 4、存款法律關系的具體內容依具體存款類型而定：不同的存款形式，其利息計算的方法有較大的差異，實踐中，圍繞著具體存款形式如何計息的一些技術性問題往往成為發(fā)生法律訴訟的原因之一。11.參考答案：A,B,D12.參考答案：B13.參考答案：A14.參考答案：A15.參考答案： 本案中，已裝車的棉布由于已經(jīng)過購貨方的驗收，故完成了財產(chǎn)所有權的轉移，這部分不再歸屬被保險人即紡織廠所有，當然也就不再屬于保險標的。這部分財產(chǎn)在出險當晚由被保險人代管，說明與被保險人之間還存在著利害關系，但這已經(jīng)不是保險利益了。這部分財產(chǎn)的損失當然也就得不到賠償。至于未裝車的棉布，發(fā)貨方即紡織廠與購貨方即制衣廠的購銷合同只是說發(fā)貨方有義務將剩余棉布的所有權轉移給購貨方，但因為尚未經(jīng)驗收合格并裝車，視為所有權還未轉移。在此期間仍歸發(fā)貨方所有。發(fā)生的一切損失自然應當由發(fā)貨方承擔，從而又轉嫁給保險公司。保險公司應當對這部分損失按約定承擔賠償責任。16.參考答案：錯誤17.參考答案： 證券公司的工作人員在任職期間購買股票應當承擔相應的行政責任，獲利應當由證券監(jiān)督管理部門予以沒收。18.參考答案：A,B,C,D,E19.參考答案：4420.參考答案：A,B,D21.參考答案：B22.參考答案： 根據(jù)《證券投資基金法》第29條、第30條的規(guī)定，基金托管人應當履行下列職責： 1、安全保管基金財產(chǎn)； 2、按照規(guī)定開設基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶； 3、對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設置賬戶，確保基金財產(chǎn)的完整與獨立； 4、保存基金托管業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料； 5、按照基金合同的約定，根據(jù)基金管理人的投資指令，及時辦理清算、交割事宜； 6、辦理與基金托管業(yè)務活動有關的信息披露事項； 7、對基金財務會計報告、中期和年度基金報告出具意見； 8、復核、審查基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額申購、贖回價格； 9、按照規(guī)定召集基金份額持有人大會； 10、按照規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運作：基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應當拒絕執(zhí)行，立即通知基金管理人，并及時向國務院證券監(jiān)督管理機構報告； 11、國務院證券監(jiān)督管理機構規(guī)定的其他職責。 實踐中，基金托管協(xié)議通常對基金托管人的權利、義務、職責等有更加詳細而具體的規(guī)定。23.參考答案：為擔保債務的履行，債務人或者第三人對一定期間內將要連續(xù)發(fā)生的債權提供擔保財產(chǎn)的，債務人不履行到期債務或者發(fā)生當事人約定的實現(xiàn)抵押權的情形，抵押權人有權在最高債權額限度內就該擔保財產(chǎn)優(yōu)先受償。24.參考答案：A25.參考答案： 1、存入委托存款 委托人與金融機構簽訂“委托存款協(xié)議書”。金融機構為委托人開立委托存款賬戶。委托人將委托存款資金存入銀行賬戶。 金融機構向委托人開出一式三聯(lián)委托存款單其會計分錄為： 借：銀行存款（單位活期存款、存放中央銀行準備金） 貸：委托存款?××委托人戶 2、委托存款計息 金融機構應對未發(fā)放委托貸款和進行委托投資前的委托存款計付利息，運用計息余額表按季計息。會計分錄為： 借：利息支出 貸：委托存款?××委托人戶 3、支取委托存款 委托存款隨時可以支取，但僅限于委托存款大于委托貸款的部分或者是在委托貸款收回之后。26.參考答案：D27.參考答案： 可轉換公司債券的發(fā)行程序與公司債券的發(fā)行程序基本相同：股東大會決議→委托證券公司提出發(fā)行申請并保薦→中國證監(jiān)會核準→公開發(fā)行。 按照現(xiàn)行監(jiān)管法規(guī)，我國的可轉換公司債券每張面值100元。債券的期限最短為1年，最長為6年。發(fā)行人應當委托具有資格的資信評級機構進行信用評級和跟蹤評級。資信評級機構每年至少公告一次跟蹤評級報告。除凈資產(chǎn)高于人民幣15億元的公司外，其他公司公開發(fā)行可轉換公司債券應當提供擔保。28.參考答案：信托公司除了按照信托計劃管理委托人的財產(chǎn)外，還有自己的固有資產(chǎn)，信托公司運用固有財產(chǎn)經(jīng)營的業(yè)務稱為固有業(yè)務。29.參考答案：A30.參考答案： 關于保證人的主體資格，《擔保法》作了明確規(guī)定，第7條：“具有代為清償債務能力的法人、其他組織或者公民，可以作保證人?！钡?條：“學校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團體不得為保證人。”但這兩條規(guī)定均未涉及非以公益為目的的事業(yè)單位、社會團體是否具有保證人主體資格的問題，對此，《解釋》作了補充，第16條：“從事經(jīng)營活動的事業(yè)單位、社會團體為保證人的，如無其他導致保證合同無效的情況，其所簽定的保證合同應當認定為有效。”這條規(guī)定實際上是肯定了從事經(jīng)營活動的事業(yè)單位、社會團體的擔保主體資格。本案被告乙技術開發(fā)中心雖屬非盈利性的事業(yè)單位，但其資金來源除國家撥款外，還可以通過科研合同、技術轉讓、技術服務、科研性小生產(chǎn)等帶有經(jīng)營性的方式獲得。而且乙技術開發(fā)中心是以從事科研為目的，這與《擔保法》第9條規(guī)定的以公益為目的的事業(yè)單位并不相同，其承擔保證責任并不會影響社會公眾利益。綜上，被告乙技術開發(fā)中心具有擔保主體資格。31.參考答案： 1未提供任何擔保。2沒有實行審貸分離3乙市分行發(fā)放異地貸款未按規(guī)定想當?shù)厝嗣胥y行分支機構備案。32.參考答案： 按照我國《證券投資基金法》第22條的規(guī)定，基金管理人職責終止的情形包括： 1、被依法取消基金管理資格； 2、被基金份額持有人大會解任； 3、依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)； 4、基金合同約定的其他情形。 依據(jù)我國《證券投資基金法》第23條的規(guī)定，基金管理人職責終止的，基金份額持有人大會應當在6個月內選任新基金管理人；新基金管理人產(chǎn)生前，由國務院證券監(jiān)督管理機構指定臨時基金管理人。 基金管理人職責終止的，應當妥善保管基金管理業(yè)務資料，及時辦理基金管理業(yè)務的移交手續(xù)，新基金管理人或者臨時基金管理人應當及時接收。33.參考答案： 為分散風險考慮，基金管理人運用基金財產(chǎn)進行證券投資不得過于集中于某一只或某幾只股票，以免因被投資公司經(jīng)營突然惡化而導致基金財產(chǎn)遭受重大損失?，F(xiàn)行監(jiān)管規(guī)章對于基金投資的風險控制有如下一些限制性規(guī)則： 1、一只基金持有一家上市公司的股票，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%； 2、同一基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券，不得超過該證券的10%； 3、基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，單只基金所申報的金額不得超過該基金的總資產(chǎn)，單只基金所申報的股票數(shù)量不得超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量； 4、不得違反基金合同關于投資范圍、投資策略和投資比例等約定； 5、中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他情形。 完全按照有關指數(shù)的構成比例進行證券投資的基金品種可以不受前款第（一）項、第（二）項規(guī)定的比例限制。（《證券投資基金運作管理辦法》第31條） 基金管理人應當自基金合同生效之日起6個月內使基金的投資組合比例符合基金合同的有關約定。因證券市場波動、上市公司合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資不符合以上第1項、第2項規(guī)定的比例或者基金合同約定的投資比例的，基金管理人應當在10個交易日內進行調整。（《證券投資基金運作管理辦法》第32、33條）34.參考答案： 資本項目在國際收支平衡表中，是與經(jīng)常項目并列的兩個主要項目之一，是用于統(tǒng)計資本國際收支的項目，主要包括資本和儲備兩項內容。 1、資本：主要包括直接投資、證券投資等項目。 ①直接投資是指一國的公司、企業(yè)或個人在另一國設立企業(yè)，直接進行生產(chǎn)或商業(yè)活動。企業(yè)的所有權集中在單一的外國投資者或投資者集團手中。國際收支平衡表資本項目中的直接投資既包括外國在本國的直接投資，也包括本國在外國的直接投資； ②證券投資是在長期債券和公司股票上的投資，如一國公司、企業(yè)和個人對另一個國家的長期國債、公司債券、票據(jù)、股票和期權等貨幣市場工具和金融創(chuàng)新工具的購買。許多國家常把外國一個投資者或投資者集團在有投票權的股份中所占比例達10-25%以上的，作為直接投資； ③資本項目還包括一些未列入上述兩種投資內的其他資本交易活動，如貿(mào)易信貸、貸款、貨幣及存款等。其中信貸的本金部分記入資本項目，而利息則記入經(jīng)常項目。 2、儲備項目：實際是一國用以平衡國際收支或對本國貨幣對外匯匯率進行干預的手段。?儲備項目主要包括貨幣黃金（即一國官方持有的作為貨幣資金使用的黃金）、外匯儲備、國際貨幣基金組織的特別提款權和國際貨幣基金組織成員國在基金組織的儲備頭寸、外匯，如貨幣、存款、可轉讓、貼現(xiàn)的證券及其他債權等。35.參考答案：A,B,C36.參考答案：A37.參考答案：A,B,D38.參考答案：證券發(fā)行市場；交易市場39.參考答案： 根據(jù)規(guī)定，轉質權的效力優(yōu)先于原質權。而按照擔保法學理，此優(yōu)先效力表現(xiàn)在： 一是轉質權人對于質權人的債權若先到期，則無論債權人的債權是否屆期，轉質權人均可直接行使其質權，從質物變價中優(yōu)先受償； 二是質權人的質權因債權屆期而到達實行期時，其債權可以消滅，但轉質權人的質權不消滅，如果質權人征得轉質權人同意行使自己的質權，亦必須從質物中扣除對轉質權人的擔保債權額，僅就其剩余額來滿足自己債權的清償。40.參考答案：A41.參考答案：股市42.參考答案：信用卡擔保的特點是擔保責任范圍的不確定性，也就是說，擔保人所擔保的債務金額在簽訂擔保合同時是不確定的，它取決于持卡人未來透支而無法償還的金額。43.參考答案：19644.參考答案： 借款人主體狀態(tài)的變化大體可以分為四類： 1、借款人與其他企業(yè)進行合并、分立：合并后的企業(yè)承接合并前企業(yè)的債權債務，分立后的企業(yè)如果債務承擔沒有約定的，對原有的債務承擔連帶責任； 2、借款人內部實行承包制、租賃制：貸款合同中應當事先明確貸款人在發(fā)生承包、租賃的情形下有權得到保障，如提前得到通知，要求借款人提供擔保，或者提前清償貸款，等等； 3、借款人用全部或部分資產(chǎn)對外投資設立子公司，或者對外聯(lián)營、合資經(jīng)營，或者以其他方式處置資產(chǎn)：在這種情況下，由于我國的產(chǎn)權轉讓市場不發(fā)達，銀行即便掌握了借款人出資的股權，股權類的資產(chǎn)變現(xiàn)比較困難，銀行拿著股權也無實際意義。在有的案件中，借款人為了惡意逃債，借對外投資、聯(lián)營的機會把核心資產(chǎn)轉移出去，然后故意造成子公司或聯(lián)營企業(yè)虧損甚至清算的現(xiàn)象，導致銀行顆粒無收。因此，貸款合同中最好事先明確規(guī)定對貸款人的保障措施，如提前得到通知，被投資企業(yè)提供擔保，或者借款人提前歸還貸款； 4、借款人進行股份制改造或重組：借款人進行股份制改造或重組，都導致法人資格的改變，依照最高人民法院《關于審理與企業(yè)改制相關的民事糾紛案件若干問題的規(guī)定》（法釋〔2003〕1號），原企業(yè)債務由改造后的新設公司承擔。45.參考答案：A,B,C46.參考答案：提出申請→保薦人保薦→證券交易所審核→簽署上市協(xié)議→公告上市。47.參考答案： 1、根據(jù)發(fā)行對象的范圍，分為公開發(fā)行與非公開發(fā)行：公開發(fā)行是指面向不特定的投資大眾進行的募集資金行為。依據(jù)《證券法》第10條，有下列情形之一的，為公開發(fā)行：①向不特定對象發(fā)行證券的；②向特定對象發(fā)行證券累計超過二百人的；③法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他發(fā)行行為。公開發(fā)行證券，必須符合法律、行政法規(guī)規(guī)定的條件，并依法報經(jīng)國務院證券監(jiān)督管理機構或者國務院授權的部門核準；未經(jīng)依法核準，任何單位和個人不得公開發(fā)行證券； 非公開發(fā)行，是指面向少數(shù)特定的投資人進行的資金募集行為。非公開發(fā)行證券，不得采用廣告、公開勸誘和變相公開方式； 2、按照是否存在發(fā)行中介，分為直接發(fā)行與間接發(fā)行：直接發(fā)行又稱自辦發(fā)行，是指發(fā)行人不通過證券承銷機構，自擔風險辦理發(fā)行事宜。其優(yōu)點在于減少發(fā)行手續(xù)費，降低籌資成本。我國目前上市公司對大股東或特定機構投資人的定向非公開發(fā)行一般采取直接發(fā)行的方式；間接發(fā)行指發(fā)行人委托證券承銷機構發(fā)行證券的方式。依照《證券法》，我國上市公司公開發(fā)行證券必須采取間接發(fā)行方式，由證券承銷機構辦理發(fā)行事宜； 3、根據(jù)發(fā)行的時機，分為設立發(fā)行與增資發(fā)行：設立發(fā)行通常指發(fā)行人為設立股份有限公司而向公眾投資者發(fā)行股票的行為。我國《證券法》第78條規(guī)定了募集設立方式，即由發(fā)起人認購公司應發(fā)行股份的一部分，其余股份向社會公開募集或者向特定對象募集而設立公司；增資發(fā)行指已經(jīng)設立的公司為增加資本而發(fā)行新的股份； 4、根據(jù)證券監(jiān)管的目的，分為首次公開發(fā)行與上市公司發(fā)行新股：這是我國目前證券監(jiān)管制度采用的分類方式，與上面第三種分類有一定的交叉。首次公開發(fā)行（Initial?Public?Offering，IPO），指公司第一次向社會公開發(fā)行股票。首次公開發(fā)行意味著發(fā)行人公司第一次進入證券市場，投資大眾對該公司還缺乏了解，因此需要更充分的信息批露以及更嚴格的監(jiān)管；上市公司發(fā)行新股，既可以向原有股東進行配售，也可以面向證券市場投資大眾公開募集股份，前者稱為“配股”，后者稱為“增發(fā)”。由于發(fā)行人是已上市公司，投資人對它已經(jīng)有了一定的了解，因此信息披露以及監(jiān)管上較首次公開發(fā)行可略為簡化一些。48.參考答案：在我國，單位協(xié)定存款是一種結算與存款相結合的特殊安排，指單位客戶同時在銀行開立結算賬戶與人民幣單位協(xié)定賬戶，并約定結算賬戶的最低基本存款額度；一旦結算賬戶中的存款余額超過額度，銀行自動將超過部分轉入人民幣單位協(xié)定賬戶，以優(yōu)惠利率計息。由于結算賬戶存款按活期存款利率計息，實行單位協(xié)定存款安排后，超過存款額度的那部分資金自動按更高的單位協(xié)定存款利率計息，這樣就可以使單位客戶一方面保持了結算賬戶使用的便利，另一方面最大限度地獲得存款資金的利息收入。實踐中，單位協(xié)定存款的最低基本存款額度一般不低于10萬元。49.參考答案： 甲公司僅以貨物質量有瑕疵為由提出的抗辯理由可以成立。依據(jù)《票據(jù)法》的規(guī)定：票據(jù)債務人可以對不履行約定義務的與自己有直接債權債務關系的持票人進行抗辯。乙公司未依約履行合同義務，乙公司又是直接接受匯票的一方，因此，甲公司在本案中具備了法定的抗辯事由。50.參考答案： 由于一般保證與連帶責任保證下保證人承擔責任的順位不同，《擔保法》及其司法解釋區(qū)別了以下情況： 1、在一般保證中，如果保證合同明確約定了保證期間，則從其約定；如果沒有約定保證期間的，保證期間為主債務履行期屆滿之日起6個月； 在上述保證期間內，如果債權人未對債務人提起訴訟或者申請仲裁的，一般保證人免除保證責任；如果債權人已經(jīng)提起訴訟或申請仲裁的，保證期間適用訴訟時效中斷的規(guī)定； 2、在連帶責任保證中，如果保證合同明確約定了保證期間，則從其約定；如果沒有約定保證期間的，保證期間為主債務履行期屆滿之日起6個月，在上述保證期間內，如果債權人未要求連帶保證人承擔保證責任的，保證人免除保證責任； 3、約定不明確：許多保證合同均有這樣的約定：“保證人的保證期間從主債務到期開始，到該債務本金加利息和有關費用還清為止?！薄稉７ā芳捌渌痉ń忉屨J為這樣的約定屬于“約定不明”，保證期間為主債務屆滿之日開始起2年； 4、保證合同約定的保證期間早于或者等于主債務履行期限的，視為沒有約定，保證期間為主債務履行期屆滿之日起6個月。51.參考答案：A52.參考答案：我國的商業(yè)銀行是依照《公司法》的規(guī)定按有限責任公司或股份有限公司形態(tài)組織起來的企業(yè)法人。這也就把商業(yè)銀行與主要為成員提供金融服務、不以營利為主要目的的合作金融組織區(qū)別開來：公司是以營利為目的的法人，且實行一股一票的表決機制；而合作制的特點是一人一票，且其目的不是營利，而主要是為其成員提供金融服務。在實踐中“合作”又往往變了質，被股份制所代替，真正意義上的“合作”很少，因此2003年底修改《商業(yè)銀行法》時，正式以“城市商業(yè)銀行”、“農(nóng)村商業(yè)銀行”取代了原來的“城市合作商業(yè)銀行”、“農(nóng)村合作商業(yè)銀行”。53.參考答案：根據(jù)不同情況單處或者并處警告、沒收非法所得、罰款、限制或暫停其證券經(jīng)營活動和證券業(yè)務。54.參考答案：C55.參考答案：根據(jù)《保險法》第41條規(guī)定，重復保險是指投保人對同一保險標的、同一保險利益、同一保險事故分別向兩個以上保險人訂立保險合同的保險。就本條來看，我國法律是允許重復保險存在的。至于同一財產(chǎn)同時向同一家保險公司投保的情況，從41條的立法精神來看，也是允許的，在理賠時，只要按投保人的實際損失給付即可，而不用分別就每一份保險單都給付保險金。56.參考答案： 1、委托單位提供資金，銀行不得代墊資金； 2、銀行與委托單位簽訂委托協(xié)議，銀行按委托協(xié)議發(fā)放貸款。銀行作為受托人與委托人之間是委托關系，不是存儲關系，所以銀行不能再給委托單位開出存單； 3、銀行監(jiān)督使用并協(xié)助收回貸款：當然銀行不能擔保貸款按約定使用，銀行也不能擔保該貸款能絕對收回； 4、貸款風險由委托單位承擔：因為委托貸款下的借款單位是委托單位自己選擇的，銀行只是作為代理人，不承擔風險； 5、銀行收取手續(xù)費，不收取利息。57.參考答案： 1、限制現(xiàn)金的使用：單位現(xiàn)金適用強制存入原則，即在銀行開立賬戶的單位應將其每日收入的現(xiàn)金中超過核定庫存限額的部分全部存入銀行，不得自行保存，不得“坐支”現(xiàn)金（即將收入的現(xiàn)金直接用于支付），也不得以個人名義存入儲蓄機構。銀行與開戶單位核定庫存現(xiàn)金限額，通常為3天至5天的日常零星開支；邊遠地區(qū)或交通不便地區(qū)可以適當放寬，但不得超過15天的日常開支。現(xiàn)金的使用限于規(guī)定范圍內、結算起點（1000元）以下的業(yè)務，其他交易支付必須通過銀行轉賬結算。 2、對單位存款賬戶的管理：我國通過對單位存款賬戶的管理來監(jiān)控和管理機關、部隊、企業(yè)以及學校等事業(yè)單位的經(jīng)濟收支。開戶銀行依法對開戶單位支取和使用存款進行監(jiān)督，開戶單位在提取和使用存款時，應在有關的結算憑證上填明用途； 3、對單位定期存款的管理：單位辦理定期存款時，須提交《開戶申請書》、營業(yè)執(zhí)照正本等，并預留印鑒。接受存款的金融機構給存款單位開出《單位定期存款開戶證實書》，《證實書》僅對存款單位開戶證實，不得作為質押的權利憑證。支取定期存款時，存款單位須出具《證實書》并提供預留印鑒，金融機構為其辦理支取手續(xù)，同時收回《證實書》。支取的定期存款只能轉入其基本存款賬戶，不得用于結算或提取現(xiàn)金。財政撥款、預算內資金及銀行貸款不得作為單位定期存款存入金融機構。58.參考答案： 乙要承擔責任。根據(jù)《證券法》第七十六條的規(guī)定，證券交易內幕信息的知情人和非法獲取內幕信息的人，在內幕信息公開前，不得買賣該公司的證券，或者泄露該信息，或者建議他人買賣該證券。內幕交易行為給投資者造成損失的，行為人應當依法承擔賠償責任。所以，乙要承擔賠償責任。同時，根據(jù)該法第202條規(guī)定，還要對其處以行政處罰，承擔相應的行政責任。59.參考答案：可轉換債券期滿后的結果有兩種：持有人轉股，或者發(fā)行人對未轉股的債券進行償付。公司發(fā)行可轉換債券的募集說明書中需要對股份轉換以及債券償還事項作出明確的規(guī)定。我國《上市公司證券發(fā)行管理辦法》中也有一些強制性規(guī)則，以公平保護債券持有人的利益。60.參考答案： 甲公司在轉讓票據(jù)后，負有保證票據(jù)到期能夠得到付款的責任，在票據(jù)不能得到付款時，應承擔連帶債務人的責任，丙公司須對此票據(jù)承擔付款的責任。61.參考答案： 基金合同終止時，基金管理人應當組織清算組對基金財產(chǎn)進行清算。清算組由基金管理人、基金托管人以及相關的中介服務機構組成。清算組作出的清算報告經(jīng)會計師事務所審計，律師事務所出具法律意見書后，報國務院證券監(jiān)督管理機構備案并公告。 清算后的剩余基金財產(chǎn)，應當按照基金份額持有人所持份額比例進行分配。62.參考答案：C63.參考答案：同城票據(jù)交換和多邊結算64.參考答案： 為了減少信貸資產(chǎn)的風險，提高信貸資產(chǎn)的質量，《貸款通則》對貸款人從事貸款業(yè)務也規(guī)定了一些限制，主要有： 1、貸款的發(fā)放必須嚴格執(zhí)行《中華人民共和國商業(yè)銀行法》第39條關于資產(chǎn)負債比例管理的有關規(guī)定，第40條關于不得向關系人發(fā)放信用貸款、向關系人發(fā)放擔保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款條件的規(guī)定。 2、借款人有下列情形之一者，不得對其發(fā)放貸款： ①不具備《貸款通則》第4章第17條所規(guī)定的資格和條件的； ②生產(chǎn)、經(jīng)營或投資國家明文禁止的產(chǎn)品、項目的； ③違反國家外匯管理規(guī)定的； ④建設項目按國家規(guī)定應當報有關部門批準而未取得批準文件的； ⑤生產(chǎn)經(jīng)營或投資項目未取得環(huán)境保護部門許可的； ⑥在實行承包、租賃、聯(lián)營、合并（兼并）、合作、分立、產(chǎn)權有償轉讓、股份制改造等體制變更過程中，未清償原有貸款債務、未落實原有貸款債務或者對原有貸款債務未提供相應擔保的； ⑦有其他嚴重違法經(jīng)營行為的。 3、未經(jīng)中國人民銀行批準，不得對自然人發(fā)放外幣幣種的貸款。 4、自營貸款和特定貸款，除按中國人民銀行規(guī)定計收利息之外，不得收取其他任何費用；委托貸款，除按中國人民銀行規(guī)定計收手續(xù)費之外，不得收取其他任何費用。 5、不得為委托人墊付資金，國家另有規(guī)定的除外。 6、嚴格控制信用貸款，積極推廣擔保貸款。 以上內容，系《貸款通則》第24條之規(guī)定。65.參考答案：招商局集團有限公司、華潤集團有限公司、中國光大集團、香港中旅（集團）有限公司。66.參考答案：利息稅67.參考答案： 基金的交易是指基金份額的轉讓。根據(jù)封閉式基金與開放式基金的不同特點，基金份額的交易分別采取交易所轉讓與申購、贖回等不同方式。 1、封閉式基金的交易：封閉式基金在基金合同期限內，基金份額持有人不得向管理人申請贖回基金份額，但可以在依法設立的證券交易場所交易。因此，封閉式基金份額的交易與普通上市公司發(fā)行的股票的交易在法理上基本一致，適用的規(guī)則也很相似，證監(jiān)會也采取類似的監(jiān)管措施； 2、開放式基金的交易：開放式基金份額的持有人并不向外轉讓自己的基金份額，而是根據(jù)基金合同的約定，在一定的時間和場所向基金管理人申購或者贖回基金份額。 基金管理人應當按時支付贖回款項，但是下列情形除外： ①因不可抗力導致基金管理人不能支付贖回款項； ②證券交易場所依法決定臨時停市，導致基金管理人無法計算當日基金資產(chǎn)凈值； ③基金合同約定的其他特殊情形。 發(fā)生上述情形之一的，基金管理人應當在當日報國務院證券監(jiān)督管理機構備案。?因不可抗力導致基金管理人不能支付贖回款項的，當導致不能支付贖回款項的不可抗力情形消失后，基金管理人應當及時支付贖回款項。（第53條） 因此，開放式基金應當保持足夠的現(xiàn)金或者政府債券，以備支付基金份額持有人的贖回款項。基金財產(chǎn)中應當保持的現(xiàn)金或者政府債券的具體比例，由國務院證券監(jiān)督管理機構規(guī)定。（第54條）68.參考答案： 乙企業(yè)要對變造后的支票記載事項承擔責任，電腦公司對變造前的支票記載事項承擔責任，甲不承擔支票上的責任。根據(jù)《票據(jù)法》第l4條的規(guī)定票據(jù)除了簽章之外其他事項被變造的，在變造之前簽章的人，對原記載事項負責；在變造之后簽章的人，對變造之后的記載事項負責。因此，本案中乙企業(yè)要對變造后的支票記載事項承擔責任，電腦公司對變造前的支票記載事項承擔責任。因為甲的簽章無敬，因此其不承擔支票上的責任。此外，根據(jù)《票據(jù)法》第102條，乙企業(yè)因為變造了支票，還要承擔其他法律責任。69.參考答案：A,B,C,D70.參考答案： 可轉換債券除具有公司債券的要素外，還具有自己特定的基本要素，具體包括基準股票、票面利率、轉股價格、轉股溢價比率、贖回、回售、轉換期及轉股價格的調整條件等內容。 1、基準股票：基準股票又稱正股，是指債券持有人可以將債券轉換成的發(fā)行公司的某類股票。發(fā)行公司的股票可能有多種形式，如普通股、優(yōu)先股。就中國公司而言，則有A股、B股、H股等多種形式。我國公司在境內發(fā)行