項(xiàng)目三數(shù)據(jù)初始化和試算平衡主要內(nèi)容

任務(wù)一期初數(shù)據(jù)錄入 ★（一）錄入會(huì)計(jì)科目期初余額

（二）錄入現(xiàn)金日記賬與銀行存款日記賬初始化余額

任務(wù)二財(cái)務(wù)報(bào)表初始化★★

（一）資產(chǎn)負(fù)債表初始化

（二）利潤(rùn)表初始化

（三）現(xiàn)金流量表初始化

任務(wù)三數(shù)據(jù)核對(duì)與試算平衡★★

（一）核對(duì)資金賬戶與會(huì)計(jì)科目賬戶數(shù)據(jù)

（二）試算平衡任務(wù)一期初數(shù)據(jù)錄入【溫馨提示】（1）在錄入過程中，需要先錄入會(huì)計(jì)科目期初余額，再錄入借方累計(jì)、貸方累計(jì)，最后一欄“年初余額”不需要錄入，系統(tǒng)會(huì)根據(jù)期初余額、借方累計(jì)和貸方累計(jì)自動(dòng)生成年初余額數(shù)據(jù)，核對(duì)一致，則錄入無(wú)誤。（2）錄入期初余額時(shí)，應(yīng)從最后一級(jí)科目開始錄入，如某一總賬科目最后一級(jí)科目為三級(jí)明細(xì)科目，則應(yīng)先錄入三級(jí)明細(xì)科目的期初余額。（3）為防止出錯(cuò)，每個(gè)科目在錄入期初余額、借方累計(jì)、貸方累計(jì)完畢后，均要把自動(dòng)生成的年初余額與實(shí)訓(xùn)資料中的年初余額進(jìn)行核對(duì)，檢查是否一致。任務(wù)一期初數(shù)據(jù)錄入一、錄入會(huì)計(jì)科目期初余額

（一）完成設(shè)置輔助核算的會(huì)計(jì)科目期初余額錄入【工作實(shí)例3-1】完成“應(yīng)收票據(jù)”“應(yīng)收賬款”“預(yù)付賬款”“應(yīng)付賬款”科目期初余額錄入1．錄入“應(yīng)收票據(jù)”科目期初余額（1）單擊“應(yīng)收票據(jù)”科目后面的“+”圖標(biāo)，打開“增加明細(xì)”對(duì)話框，如圖3-1-1所示。（2）在序號(hào)1對(duì)應(yīng)的客戶下拉列表中，選擇客戶名稱，如圖3-1-2所示。（3）重復(fù)第二步，按序號(hào)依次增加5個(gè)明細(xì)科目，然后單擊“保存”按鈕，完成后（4）根據(jù)表3-1數(shù)據(jù)資料，逐一填寫名明細(xì)科目的期初余額，隨著明細(xì)科目數(shù)據(jù)填寫的完成，系統(tǒng)平臺(tái)會(huì)自動(dòng)生成對(duì)應(yīng)總賬科目的金額。完成錄入后，“應(yīng)收票據(jù)”科目如圖3-1-4所示。任務(wù)一期初數(shù)據(jù)錄入一、錄入會(huì)計(jì)科目期初余額

（二）完成其他會(huì)計(jì)科目期初余額錄入【工作實(shí)例3-2】完成“原材料”“庫(kù)存商品”“周轉(zhuǎn)材料”科目期初余額錄入1．錄入“原材料”科目期初余額（1）單擊“原材料”科目后的“+”圖標(biāo)，打開“增加明細(xì)”對(duì)話框，如圖3-1-5所示。（2）在序號(hào)1對(duì)應(yīng)的存貨下拉列表中，選擇存貨名稱，如圖3-1-6所示。（3）重復(fù)第二步，按序號(hào)依次增加10個(gè)明細(xì)科目，然后單擊“保存”按鈕，完成后如圖3-1-7所示。（4）根據(jù)表3-2數(shù)據(jù)資料，逐一填寫名明細(xì)科目的期初數(shù)據(jù)，隨著明細(xì)科目數(shù)據(jù)填寫的完成，系統(tǒng)平臺(tái)會(huì)自動(dòng)生成對(duì)應(yīng)總賬科目數(shù)據(jù)。完成錄入后“原材料”科目如圖3-1-8所示。2．錄入“庫(kù)存商品”“周轉(zhuǎn)材料”科目期初余額與“原材料”科目期初余額錄入操作流程相同，在此不再贅述。任務(wù)一期初數(shù)據(jù)錄入一、錄入會(huì)計(jì)科目期初余額

（二）完成其他會(huì)計(jì)科目期初余額錄入【工作實(shí)例3-3】【工作實(shí)例3-3】完成“生產(chǎn)成本”科目期初余額錄入（1）單擊“生產(chǎn)成本”科目后的“+”圖標(biāo)，打開“增加明細(xì)”對(duì)話框，如圖3-1-9所示。（2）在序號(hào)1對(duì)應(yīng)的存貨下拉列表中，選擇“A類棉混紡針織布”，在成本項(xiàng)目下拉列表中，選擇“直接材料”，如圖3-1-10所示。（3）在序號(hào)2對(duì)應(yīng)的存貨下拉列表中，選擇“A類棉混紡針織布”，在成本項(xiàng)目下拉列表中，選擇“直接人工”，如圖3-1-11所示。（4）在序號(hào)3對(duì)應(yīng)的存貨下拉列表中，選擇“A類棉混紡針織布”，在成本項(xiàng)目下拉列表中，選擇“制造費(fèi)用”，如圖3-1-12所示。任務(wù)一期初數(shù)據(jù)錄入一、錄入會(huì)計(jì)科目期初余額

（二）完成其他會(huì)計(jì)科目期初余額錄入【工作實(shí)例3-3】【工作實(shí)例3-3】完成“生產(chǎn)成本”科目期初余額錄入（5）單擊“保存”按鈕，完成后的“生產(chǎn)成本_A類棉混紡針織布”明細(xì)科目如圖3-1-13所示。（6）重復(fù)第二至第四步，進(jìn)行“生產(chǎn)成本_B類棉混紡針織布”明細(xì)科目、“生產(chǎn)成本_A類尼龍混紡彈力針織布”明細(xì)科目和“生產(chǎn)成本_B類尼龍混紡彈力針織布”明細(xì)科目的添加。（7）添加完明細(xì)科目后的“生產(chǎn)成本”科目如圖3-1-14所示。（8）根據(jù)表3-1數(shù)據(jù)資料，逐一填寫明細(xì)科目的期初余額數(shù)據(jù)，隨著明細(xì)科目數(shù)據(jù)填寫的完成，系統(tǒng)平臺(tái)會(huì)自動(dòng)生成對(duì)應(yīng)總賬科目數(shù)據(jù)。完成錄入后的“生產(chǎn)成本”科目如圖3-1-15所示。任務(wù)一期初數(shù)據(jù)錄入一、錄入會(huì)計(jì)科目期初余額

（二）完成其他會(huì)計(jì)科目期初余額錄入【工作實(shí)例3-4】完成“主營(yíng)業(yè)務(wù)收入”“主營(yíng)業(yè)務(wù)成本”科目期初余額錄入（1）單擊“主營(yíng)業(yè)務(wù)收入”科目后的“+”圖標(biāo)，打開“增加明細(xì)”對(duì)話框，如圖3-1-16所示。（2）在序號(hào)1對(duì)應(yīng)的存貨下拉列表中，選擇“A類棉混紡針織布”。（3）依次增加4個(gè)明細(xì)科目后單擊“保存”按鈕。完成錄入后的“主營(yíng)業(yè)務(wù)收入”科目如圖3-1-17所示。（4）根據(jù)表3-1數(shù)據(jù)資料，逐一填寫“主營(yíng)業(yè)務(wù)收入”科目各明細(xì)科目的期初余額數(shù)據(jù)，隨著明細(xì)科目數(shù)據(jù)填寫的完成，系統(tǒng)平臺(tái)會(huì)自動(dòng)生成對(duì)應(yīng)總賬科目數(shù)據(jù)。（5）錄入“主營(yíng)業(yè)務(wù)成本”科目各明細(xì)科目的期初余額數(shù)據(jù)。（6）完成錄入后的“主營(yíng)業(yè)務(wù)收入”科目和“主營(yíng)業(yè)務(wù)成本”科目如圖3-1-18和圖3-1-19所示。任務(wù)一期初數(shù)據(jù)錄入一、錄入會(huì)計(jì)科目期初余額

（二）完成其他會(huì)計(jì)科目期初余額錄入【工作實(shí)例3-5】完成合肥美嘉針織有限公司其他會(huì)計(jì)科目期初余額錄入根據(jù)表3-1數(shù)據(jù)資料，逐一填寫每個(gè)會(huì)計(jì)科目的期初余額、借方累計(jì)、貸方累計(jì)，完成期初余額的錄入。任務(wù)一期初數(shù)據(jù)錄入二、錄入現(xiàn)金日記賬與銀行存款日記賬初始化余額

【工作實(shí)例3-6】完成現(xiàn)金日記賬初始化余額錄入（1）在首頁(yè)菜單中，依次單擊“資金”→“現(xiàn)金日記賬”，打開“現(xiàn)金日記賬”頁(yè)面。（2）根據(jù)表3-1數(shù)據(jù)資料，錄入現(xiàn)金初始化余額數(shù)據(jù)，如圖3-1-20所示。任務(wù)一期初數(shù)據(jù)錄入二、錄入現(xiàn)金日記賬與銀行存款日記賬初始化余額

【工作實(shí)例3-7】完成銀行存款日記賬初始化金額錄入（1）在首頁(yè)菜單中，依次單擊“資金”→“銀行日記賬”，打開“銀行日記賬”頁(yè)面。（2）根據(jù)表3-1數(shù)據(jù)資料，錄入銀行存款兩個(gè)明細(xì)科目的初始化余額數(shù)據(jù)，如圖3-1-21和圖3-1-22所示?！緶剀疤崾尽俊般y行存款”科目有兩個(gè)明細(xì)科目，所以錄入銀行存款日記賬初始化余額時(shí)記得對(duì)當(dāng)前賬戶進(jìn)行核對(duì)，確保賬戶名稱和初始化余額正確。項(xiàng)目三數(shù)據(jù)初始化和試算平衡主要內(nèi)容

任務(wù)一期初數(shù)據(jù)錄入 ★（一）錄入會(huì)計(jì)科目期初余額

（二）錄入現(xiàn)金日記賬與銀行存款日記賬初始化余額

任務(wù)二財(cái)務(wù)報(bào)表初始化★★

（一）資產(chǎn)負(fù)債表初始化

（二）利潤(rùn)表初始化

（三）現(xiàn)金流量表初始化

任務(wù)三數(shù)據(jù)核對(duì)與試算平衡★★

（一）核對(duì)資金賬戶與會(huì)計(jì)科目賬戶數(shù)據(jù)

（二）試算平衡任務(wù)二財(cái)務(wù)報(bào)表初始化一、資產(chǎn)負(fù)債表初始化

（一）資產(chǎn)負(fù)債表初始化主要是指核對(duì)已錄入的資產(chǎn)負(fù)債表的期初余額是否平衡，如果不平衡，要分析查找原因，并進(jìn)行報(bào)表項(xiàng)目公式的編輯和修改?！竟ぷ鲗?shí)例3-8】資產(chǎn)負(fù)債表期初數(shù)據(jù)維護(hù)（1）在首頁(yè)菜單中，依次單擊“報(bào)表”→“資產(chǎn)負(fù)債表”，打開“資產(chǎn)負(fù)債表”頁(yè)面，系統(tǒng)提示不平，如圖3-2-1所示。圖3-2-1

圖3-2-1任務(wù)二財(cái)務(wù)報(bào)表初始化一、資產(chǎn)負(fù)債表初始化

（一）資產(chǎn)負(fù)債表初始化主要是指核對(duì)已錄入的資產(chǎn)負(fù)債表的期初余額是否平衡，如果不平衡，要分析查找原因，并進(jìn)行報(bào)表項(xiàng)目公式的編輯和修改?！竟ぷ鲗?shí)例3-8】資產(chǎn)負(fù)債表期初數(shù)據(jù)維護(hù)（2）根據(jù)報(bào)表日期右側(cè)提示的“不平原因”，將鼠標(biāo)光標(biāo)移動(dòng)到資產(chǎn)負(fù)債表右側(cè)“其他綜合收益”項(xiàng)目處，科目后顯示“編輯公式”按鈕，如圖3-2-2所示。圖3-2-2任務(wù)二財(cái)務(wù)報(bào)表初始化一、資產(chǎn)負(fù)債表初始化

（一）資產(chǎn)負(fù)債表初始化主要是指核對(duì)已錄入的資產(chǎn)負(fù)債表的期初余額是否平衡，如果不平衡，要分析查找原因，并進(jìn)行報(bào)表項(xiàng)目公式的編輯和修改。【工作實(shí)例3-8】資產(chǎn)負(fù)債表期初數(shù)據(jù)維護(hù)（3）單擊“編輯公式”按鈕，打開“編輯公式-其他綜合收益”對(duì)話框，在第一行科目名稱下拉列表中選擇“其他綜合收益”，對(duì)應(yīng)運(yùn)算符號(hào)選擇“+”，對(duì)應(yīng)取數(shù)規(guī)則默認(rèn)為“余額”，如圖3-2-3所示。圖3-2-3任務(wù)二財(cái)務(wù)報(bào)表初始化一、資產(chǎn)負(fù)債表初始化

（一）資產(chǎn)負(fù)債表初始化主要是指核對(duì)已錄入的資產(chǎn)負(fù)債表的期初余額是否平衡，如果不平衡，要分析查找原因，并進(jìn)行報(bào)表項(xiàng)目公式的編輯和修改?！竟ぷ鲗?shí)例3-8】資產(chǎn)負(fù)債表期初數(shù)據(jù)維護(hù)（4）單擊“添加”按鈕并保存，資產(chǎn)負(fù)債表顯示已平衡?！緶剀疤崾尽恳?yàn)槠脚_(tái)預(yù)設(shè)的資產(chǎn)負(fù)債表中未設(shè)置“其他綜合收益”公式，導(dǎo)致期初資產(chǎn)負(fù)債表不平衡，須增設(shè)該項(xiàng)目公式。任務(wù)二財(cái)務(wù)報(bào)表初始化二、利潤(rùn)表初始化

（一）利潤(rùn)表初始化主要是核對(duì)1～2月份的利潤(rùn)表與企業(yè)資料是否一致，如果不一致，要分析、查找原因，并進(jìn)行報(bào)表項(xiàng)目公式的編輯和修改?！竟ぷ鲗?shí)例3-9】利潤(rùn)表期初數(shù)據(jù)維護(hù)在首頁(yè)菜單中，依次單擊“報(bào)表”→“利潤(rùn)表”，打開“利潤(rùn)表”頁(yè)面。1．維護(hù)“管理費(fèi)用”項(xiàng)目數(shù)據(jù)（1）將鼠標(biāo)光標(biāo)移動(dòng)到“管理費(fèi)用”項(xiàng)目處，科目后顯示出“編輯公式”按鈕，如圖3-2-4所示。圖3-2-4任務(wù)二財(cái)務(wù)報(bào)表初始化二、利潤(rùn)表初始化

（一）利潤(rùn)表初始化主要是核對(duì)1～2月份的利潤(rùn)表與企業(yè)資料是否一致，如果不一致，要分析、查找原因，并進(jìn)行報(bào)表項(xiàng)目公式的編輯和修改?！竟ぷ鲗?shí)例3-9】利潤(rùn)表期初數(shù)據(jù)維護(hù)（2）單擊“編輯公式”按鈕，打開“編輯公式-管理費(fèi)用”對(duì)話框，在第一行科目名稱下拉列表中選擇“管理費(fèi)用”，對(duì)應(yīng)運(yùn)算符號(hào)選擇“+”，對(duì)應(yīng)取數(shù)規(guī)則選擇“發(fā)生額；單擊“添加”按鈕；接著在第二行科目名稱下拉列表中選擇“管理費(fèi)用-研究費(fèi)用”，對(duì)應(yīng)運(yùn)算符號(hào)選擇“-”，對(duì)應(yīng)取數(shù)規(guī)則選擇“發(fā)生額”，單擊“添加”按鈕，如圖3-2-5所示。圖3-2-5（3）單擊“確定”按鈕，保存。任務(wù)二財(cái)務(wù)報(bào)表初始化二、利潤(rùn)表初始化

（一）利潤(rùn)表初始化主要是核對(duì)1～2月份的利潤(rùn)表與企業(yè)資料是否一致，如果不一致，要分析、查找原因，并進(jìn)行報(bào)表項(xiàng)目公式的編輯和修改?！竟ぷ鲗?shí)例3-9】利潤(rùn)表期初數(shù)據(jù)維護(hù)2．維護(hù)“研發(fā)費(fèi)用”項(xiàng)目數(shù)據(jù)（1）將鼠標(biāo)光標(biāo)移動(dòng)到“研發(fā)費(fèi)用”項(xiàng)目處，其后顯示出“編輯公式”按鈕。（2）單擊“編輯公式”選項(xiàng)，打開“編輯公式-研發(fā)費(fèi)用”對(duì)話框，在第一行科目名稱下拉列表中選擇“管理費(fèi)用-研究費(fèi)用”，對(duì)應(yīng)運(yùn)算符號(hào)選擇“+”，對(duì)應(yīng)取數(shù)規(guī)則選擇“發(fā)生額”，單擊“添加”按鈕，如圖3-2-6所示。圖3-2-6（3）單擊“確定”按鈕，保存。任務(wù)二財(cái)務(wù)報(bào)表初始化二、利潤(rùn)表初始化【工作實(shí)例3-9】利潤(rùn)表期初數(shù)據(jù)維護(hù)3．維護(hù)“利息費(fèi)用”項(xiàng)目數(shù)據(jù)（1）將鼠標(biāo)光標(biāo)移動(dòng)到“利息費(fèi)用”項(xiàng)目處，其后顯示出“編輯公式”按鈕。（2）單擊“編輯公式”按鈕，打開“編輯公式-其中：利息費(fèi)用”對(duì)話框，在第一行科目名稱下拉列表中選擇“財(cái)務(wù)費(fèi)用-利息費(fèi)用”，對(duì)應(yīng)運(yùn)算符號(hào)選擇“+”，對(duì)應(yīng)取數(shù)規(guī)則選擇“發(fā)生額”，單擊“添加”按鈕，如圖3-2-7所示。（3）單擊“確定”按鈕，保存。任務(wù)二財(cái)務(wù)報(bào)表初始化二、利潤(rùn)表初始化【工作實(shí)例3-9】利潤(rùn)表期初數(shù)據(jù)維護(hù)4．維護(hù)“利息收入”項(xiàng)目數(shù)據(jù)（1）將鼠標(biāo)光標(biāo)移動(dòng)到“利息收入”項(xiàng)目處，其后顯示出“編輯公式”按鈕。（2）單擊“編輯公式”按鈕，打開“編輯公式-利息收入”對(duì)話框，在第一行科目名稱下拉列表中選擇“財(cái)務(wù)費(fèi)用-利息收入”，對(duì)應(yīng)運(yùn)算符號(hào)選擇“+”，對(duì)應(yīng)取數(shù)規(guī)則選擇“發(fā)生額”，單擊“添加”按鈕，如圖3-2-8所示。（3）單擊“確定”按鈕，保存。以上報(bào)表項(xiàng)目公式編輯完畢返回后，即顯示2022年1～2月利潤(rùn)表。項(xiàng)目三數(shù)據(jù)初始化和試算平衡主要內(nèi)容

任務(wù)一企業(yè)基本概況 ★（一）企業(yè)簡(jiǎn)介

（二）企業(yè)基本資料

任務(wù)二會(huì)計(jì)崗位及內(nèi)部會(huì)計(jì)制度★★

（一）會(huì)計(jì)崗位設(shè)置

（二）內(nèi)部會(huì)計(jì)制度

任務(wù)三云財(cái)務(wù)軟件認(rèn)知★★

（一）檸檬云財(cái)務(wù)軟件主要功能

（二）檸檬云財(cái)務(wù)軟件注冊(cè)與智慧工具部署

任務(wù)三數(shù)據(jù)核對(duì)與試算平衡一、核對(duì)資金賬戶與會(huì)計(jì)科目賬戶數(shù)據(jù)

（一）【工作實(shí)例3-10】核對(duì)資金與總賬數(shù)據(jù)在首頁(yè)菜單中，依次單擊“資金”→“核對(duì)總賬”。核對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金、銀行存款的會(huì)計(jì)科目與對(duì)應(yīng)資金賬戶的金額是否一致，如圖3-3-1所示。

圖3-3-1任務(wù)三數(shù)據(jù)核對(duì)與試算平衡二、試算平衡（一）所有的會(huì)計(jì)科目期初余額錄入完成之后，需要進(jìn)行期初