財務(wù)審批管理辦法最新財務(wù)室管理辦法篇一 第一章總則 第一條全公司財務(wù)工作實(shí)行預(yù)算管理模式，公司及控股子公司在本制度規(guī)定范圍內(nèi)行使審批權(quán)。 第二條審批范圍：本公司直接經(jīng)營活動、對外投資活動、融資活動發(fā)生的款項(xiàng)收支，納入董事會審定通過的年度預(yù)算計(jì)劃。 第三條公司實(shí)行總經(jīng)理一只筆審批制度，財務(wù)總監(jiān)及公司財務(wù)人員應(yīng)嚴(yán)格審核公司各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的發(fā)生，若應(yīng)審核不嚴(yán)給公司造成的缺失，有關(guān)人員應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。 第二章審批原則 第四條經(jīng)辦人為審批事項(xiàng)的直接責(zé)任人，對該事項(xiàng)承擔(dān)直接責(zé)任。 第五條審批人為審批事項(xiàng)的決策人，對審批事項(xiàng)承擔(dān)決策責(zé)任。 第六條子公司總經(jīng)理應(yīng)對本公司全部審批事項(xiàng)承擔(dān)決策責(zé)任，超過規(guī)定限額提交股份公司領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)的事項(xiàng)，股份公司層面承擔(dān)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。 第七條任何審批事項(xiàng)應(yīng)包括但不限于經(jīng)辦人簽名、部門負(fù)責(zé)人 簽署審核意見、審批人簽署審批意見。公司財務(wù)部門可根據(jù)具體情況提出審核要求。 第八條子公司總經(jīng)理可對公司預(yù)算范圍內(nèi)的審批事項(xiàng)授權(quán)行使，但必須報股份公司財務(wù)審核。 第三章財務(wù)審批程序 第九條預(yù)借款及公司關(guān)聯(lián)往來款項(xiàng)審批規(guī)定 1、預(yù)借款包括出差臨時借款、采購臨時借款、辦事處支付備用金以及其他臨時性借款，金額在5,000元以內(nèi)由各分管副總審批，公司財務(wù)總監(jiān)核準(zhǔn)。超過此限額的預(yù)借款，應(yīng)提交公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。 2、公司與各子公司之間發(fā)生的交易事項(xiàng)，由子公司總經(jīng)理審批，公司財務(wù)總監(jiān)核準(zhǔn)。 第十條預(yù)付款審批規(guī)定 1、公司各項(xiàng)預(yù)付款項(xiàng)的支付均按經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生所簽定的合同約定執(zhí)行。預(yù)付款金額在10萬元以內(nèi)的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，由業(yè)務(wù)部門經(jīng)理初審后，經(jīng)分管副總審批，公司財務(wù)總監(jiān)核準(zhǔn)后支付。超過此限額的預(yù)付款支付，需經(jīng)公司總經(jīng)理審批。 2、超合同約定支付的預(yù)付款項(xiàng)，應(yīng)由業(yè)務(wù)部門初審后，經(jīng)分管副總及公司財務(wù)總監(jiān)審批，公司總經(jīng)理核準(zhǔn)后支付。 第十一條涉及員工薪資、福利費(fèi)事項(xiàng)的財務(wù)審批規(guī)定 1、每年年初，由公司人事部及財務(wù)部參與，會同公司實(shí)行計(jì)件工資及業(yè)務(wù)提成的所屬部門共同制定計(jì)件工資及業(yè)務(wù)提成標(biāo)準(zhǔn)方案，并報總經(jīng)理辦公會討論通過后，經(jīng)公司總經(jīng)理簽發(fā)后實(shí)施。 2、公司的薪資發(fā)放，由各所屬部門制定月工資發(fā)放金額，同時將工資發(fā)放計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)一并提交公司人事部門審核，經(jīng)公司財務(wù)總監(jiān)審批后發(fā)放。 3、公司固定福利費(fèi)事項(xiàng)的調(diào)整由公司人事部提出具體方案，經(jīng)總經(jīng)理辦公會討論通過后，公司總經(jīng)理簽發(fā)后實(shí)施。每月發(fā)放時，在實(shí)施方案范圍內(nèi)，由公司人事部門審核，公司財務(wù)總監(jiān)審批后發(fā)放。 4、公司臨時性員工福利發(fā)放，由公司總經(jīng)理辦公室提出方案，經(jīng)公司財務(wù)總監(jiān)審核，公司總經(jīng)理核批后實(shí)施。 第十二條涉及保證金退返的財務(wù)審批規(guī)定 合同保證金的退還由公司業(yè)務(wù)歸口的部門在保證金退還到期日出具相關(guān)意見，經(jīng)公司分管的副總審批，公司財務(wù)總監(jiān)核準(zhǔn)后支付。 第十三條購買或出售資產(chǎn)、對外投資、對外擔(dān)保、關(guān)聯(lián)交易的財務(wù)審批規(guī)定 1、股份公司及子公司涉及購買資產(chǎn)、出售資產(chǎn)、對外投資、對外擔(dān)保、與公司股東發(fā)生關(guān)聯(lián)交易均由股份公司統(tǒng)一管理。 2、公司投資運(yùn)用資金(含對外投資、收購或出售資產(chǎn)、資產(chǎn)抵押、銀行借款、對外擔(dān)保等)按照公司《章程》規(guī)定執(zhí)行。財務(wù)部門依據(jù)經(jīng)公司董事會或股東大會審議通過的決議，并經(jīng)公司總經(jīng)理審批后實(shí)施。 5、公司及控股子公司與持股5%以上股東及其關(guān)聯(lián)公司發(fā)生關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)，均應(yīng)按照《公司章程》等相關(guān)規(guī)范要求，提交公司董事會或股東大會審議通過后，由公司總經(jīng)理審批實(shí)施。 7、公司及控股子公司年度內(nèi)資本性的購買資產(chǎn)、出售資產(chǎn)業(yè)務(wù)，實(shí)施金額占公司最近一期經(jīng)審計(jì)的總資產(chǎn)30%以上的需經(jīng)公司股東大會審議通過，實(shí)施金額占公司最近一期經(jīng)審計(jì)的總資產(chǎn)30%以下的需經(jīng)公司董事會審議通過。具體事項(xiàng)在相關(guān)決策程序履行完畢后，由所屬部門制定詳細(xì)的實(shí)施方案，公司分管副總審批后，經(jīng)公司財務(wù)總監(jiān)核準(zhǔn)，公司總經(jīng)理審批后實(shí)施。 第十四條公司工程建設(shè)、裝修改造、設(shè)備大修理等建設(shè)性支出的財務(wù)審批規(guī)定 1、公司單項(xiàng)建設(shè)性支出在1000萬元以上的項(xiàng)目立項(xiàng)應(yīng)提交公司董事會按相應(yīng)權(quán)限審批。項(xiàng)目經(jīng)董事會審議通過后，經(jīng)公司財務(wù)總監(jiān)審核，由公司總經(jīng)理審批后實(shí)施。 2、公司單項(xiàng)建設(shè)性支出1000萬元(含1000萬元)以下的項(xiàng)目立項(xiàng)由公司總經(jīng)理辦公會審議，相關(guān)的資金支出經(jīng)公司財務(wù)總監(jiān)審核后，由公司總經(jīng)理審批后支付。 第十五條控股子公司各項(xiàng)費(fèi)用的審批規(guī)定 1、公司對所屬控股子公司實(shí)行全面預(yù)算控制和月度計(jì)劃審批相結(jié)合的管理制度，年初由公司財務(wù)部核定控股子公司全年各項(xiàng)費(fèi)用預(yù)算，并提交公司總經(jīng)理辦公會審議。 2、各控股子公司在全年預(yù)算額度內(nèi)進(jìn)行指標(biāo)分解，控股子公司按月度分解指標(biāo)，向公司財務(wù)部上報月度資金使用計(jì)劃，月度資金使用計(jì)劃經(jīng)公司總經(jīng)理審批后，在月度內(nèi)由控股子公司總經(jīng)理逐項(xiàng)安排，報公司財務(wù)總監(jiān)審核后支付。 3、控股子公司在年度內(nèi)發(fā)生的超預(yù)算費(fèi)用，經(jīng)公司財務(wù)總監(jiān)審核，公司總經(jīng)理審批后支付。 第十六條公司費(fèi)用報銷審批規(guī)定 1、公司對部門費(fèi)用支出實(shí)行預(yù)算與審批相結(jié)合的管理原則，各部門按相關(guān)費(fèi)用明細(xì)：差旅費(fèi)、辦公費(fèi)、資料費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、招待費(fèi)、宣傳費(fèi)等項(xiàng)目由公司財務(wù)部門核定全年預(yù)算總額，并上報公司總經(jīng)理辦公會審議后，由公司總經(jīng)理簽發(fā)后實(shí)施。 2、各部門嚴(yán)格控制全年費(fèi)用開支，在預(yù)算額度內(nèi)發(fā)生的費(fèi)用支出，由部門經(jīng)理初審后，報分管的公司副總審批，由公司財務(wù)部審核后報銷。 3、單項(xiàng)費(fèi)用支出在2萬元以內(nèi)的臨時費(fèi)用預(yù)算申請，可由公司副總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)及相關(guān)部門負(fù)責(zé)人討論決定。單項(xiàng)費(fèi)用支出在2萬元以上的臨時性費(fèi)用預(yù)算應(yīng)由總經(jīng)理辦公會議討論決定，由公司總經(jīng)理審批后實(shí)施。 4、公司組織的大型活動，應(yīng)制定詳細(xì)的費(fèi)用預(yù)算實(shí)施方案，該方案經(jīng)公司分管副總審核后，報公司總經(jīng)理審批。財務(wù)部依據(jù)批準(zhǔn)的預(yù)算方案審核報銷。 第十七條財務(wù)部門的審核職責(zé)：公司財務(wù)部在辦理財務(wù)審核工作時，應(yīng)依照有關(guān)法律法規(guī)以及公司規(guī)章制度的要求，對審核事項(xiàng)做決定。 第十八條財務(wù)總監(jiān)的審核監(jiān)督職責(zé)：財務(wù)總監(jiān)為公司財務(wù)管理工作的負(fù)責(zé)人，履行本制度規(guī)定的審批職責(zé)。 第二十三條本制度經(jīng)公司董事會審議批準(zhǔn)后執(zhí)行，由公司財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。 財務(wù)審批管理辦法最新財務(wù)室管理辦法篇二 為規(guī)范公司及控股子公司財務(wù)管理工作中的審批行為，明確公司財務(wù)支出的內(nèi)部流程、決策程序及審批權(quán)限，完善健全公司內(nèi)控制度，確保全公司的各項(xiàng)預(yù)算目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，保障公司健康持續(xù)發(fā)展，制訂本制度。 第一章總則 第一條全公司財務(wù)工作實(shí)行預(yù)算管理模式，公司及控股子公司在本制度規(guī)定范圍內(nèi)行使審批權(quán)。 第二條審批范圍：本公司直接經(jīng)營活動、對外投資活動、融資活動發(fā)生的款項(xiàng)收支，納入董事會審定通過的年度預(yù)算計(jì)劃。 第三條公司實(shí)行總經(jīng)理一只筆審批制度，財務(wù)總監(jiān)及公司財務(wù)人員應(yīng)嚴(yán)格審核公司各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的發(fā)生，若應(yīng)審核不嚴(yán)給公司造成的缺失，有關(guān)人員應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。 第二章審批原則 第四條經(jīng)辦人為審批事項(xiàng)的直接責(zé)任人，對該事項(xiàng)承擔(dān)直接責(zé)任。 第五條審批人為審批事項(xiàng)的決策人，對審批事項(xiàng)承擔(dān)決策責(zé)任。 第六條子公司總經(jīng)理應(yīng)對本公司全部審批事項(xiàng)承擔(dān)決策責(zé)任，超過規(guī)定限額提交股份公司領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)的事項(xiàng)，股份公司層面承擔(dān)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。 第七條任何審批事項(xiàng)應(yīng)包括但不限于經(jīng)辦人簽名、部門負(fù)責(zé)人 簽署審核意見、審批人簽署審批意見。公司財務(wù)部門可根據(jù)具體情況提出審核要求。 第八條子公司總經(jīng)理可對公司預(yù)算范圍內(nèi)的審批事項(xiàng)授權(quán)行使，但必須報股份公司財務(wù)審核。 第三章財務(wù)審批程序 第九條預(yù)借款及公司關(guān)聯(lián)往來款項(xiàng)審批規(guī)定 1、預(yù)借款包括出差臨時借款、采購臨時借款、辦事處支付備用金以及其他臨時性借款，金額在5,000元以內(nèi)由各分管副總審批，公司財務(wù)總監(jiān)核準(zhǔn)。超過此限額的預(yù)借款，應(yīng)提交公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。 2、公司與各子公司之間發(fā)生的交易事項(xiàng)，由子公司總經(jīng)理審批，公司財務(wù)總監(jiān)核準(zhǔn)。 第十條預(yù)付款審批規(guī)定 1、公司各項(xiàng)預(yù)付款項(xiàng)的支付均按經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生所簽定的合同約定執(zhí)行。預(yù)付款金額在10萬元以內(nèi)的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，由業(yè)務(wù)部門經(jīng)理初審后，經(jīng)分管副總審批，公司財務(wù)總監(jiān)核準(zhǔn)后支付。超過此限額的預(yù)付款支付，需經(jīng)公司總經(jīng)理審批。 2、超合同約定支付的預(yù)付款項(xiàng)，應(yīng)由業(yè)務(wù)部門初審后，經(jīng)分管副總及公司財務(wù)總監(jiān)審批，公司總經(jīng)理核準(zhǔn)后支付。 第十一條涉及員工薪資、福利費(fèi)事項(xiàng)的財務(wù)審批規(guī)定 1、每年年初，由公司人事部及財務(wù)部參與，會同公司實(shí)行計(jì)件工資及業(yè)務(wù)提成的所屬部門共同制定計(jì)件工資及業(yè)務(wù)提成標(biāo)準(zhǔn)方案，并報總經(jīng)理辦公會討論通過后，經(jīng)公司總經(jīng)理簽發(fā)后實(shí)施。 2、公司的薪資發(fā)放，由各所屬部門制定月工資發(fā)放金額，同時將工資發(fā)放計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)一并提交公司人事部門審核，經(jīng)公司財務(wù)總監(jiān)審批后發(fā)放。 3、公司固定福利費(fèi)事項(xiàng)的調(diào)整由公司人事部提出具體方案，經(jīng)總經(jīng)理辦公會討論通過后，公司總經(jīng)理簽發(fā)后實(shí)施。每月發(fā)放時，在實(shí)施方案范圍內(nèi)，由公司人事部門審核，公司財務(wù)總監(jiān)審批后發(fā)放。 4、公司臨時性員工福利發(fā)放，由公司總經(jīng)理辦公室提出方案，經(jīng)公司財務(wù)總監(jiān)審核，公司總經(jīng)理核批后實(shí)施。 第十二條涉及保證金退返的財務(wù)審批規(guī)定 合同保證金的退還由公司業(yè)務(wù)歸口的部門在保證金退還到期日出具相關(guān)意見，經(jīng)公司分管的副總審批，公司財務(wù)總監(jiān)核準(zhǔn)后支付。 第十三條購買或出售資產(chǎn)、對外投資、對外擔(dān)保、關(guān)聯(lián)交易的財務(wù)審批規(guī)定 1、股份公司及子公司涉及購買資產(chǎn)、出售資產(chǎn)、對外投資、對外擔(dān)保、與公司股東發(fā)生關(guān)聯(lián)交易均由股份公司統(tǒng)一管理。 2、公司投資運(yùn)用資金(含對外投資、收購或出售資產(chǎn)、資產(chǎn)抵押、銀行借款、對外擔(dān)保等)按照公司《章程》規(guī)定執(zhí)行。財務(wù)部門依據(jù)經(jīng)公司董事會或股東大會審議通過的決議，并經(jīng)公司總經(jīng)理審批后實(shí)施。 5、公司及控股子公司與持股5%以上股東及其關(guān)聯(lián)公司發(fā)生關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)，均應(yīng)按照《公司章程》等相關(guān)規(guī)范要求，提交公司董事會或股東大會審議通過后，由公司總經(jīng)理審批實(shí)施。 7、公司及控股子公司年度內(nèi)資本性的購買資產(chǎn)、出售資產(chǎn)業(yè)務(wù)，實(shí)施金額占公司最近一期經(jīng)審計(jì)的總資產(chǎn)30%以上的需經(jīng)公司股東大會審議通過，實(shí)施金額占公司最近一期經(jīng)審計(jì)的總資產(chǎn)30%以下的需經(jīng)公司董事會審議通過。具體事項(xiàng)在相關(guān)決策程序履行完畢后，由所屬部門制定詳細(xì)的實(shí)施方案，公司分管副總審批后，經(jīng)公司財務(wù)總監(jiān)核準(zhǔn)，公司總經(jīng)理審批后實(shí)施。 第十四條公司工程建設(shè)、裝修改造、設(shè)備大修理等建設(shè)性支出的財務(wù)審批規(guī)定 1、公司單項(xiàng)建設(shè)性支出在1000萬元以上的項(xiàng)目立項(xiàng)應(yīng)提交公司董事會按相應(yīng)權(quán)限審批。項(xiàng)目經(jīng)董事會審議通過后，經(jīng)公司財務(wù)總監(jiān)審核，由公司總經(jīng)理審批后實(shí)施。 2、公司單項(xiàng)建設(shè)性支出1000萬元(含1000萬元)以下的項(xiàng)目立項(xiàng)由公司總經(jīng)理辦公會審議，相關(guān)的資金支出經(jīng)公司財務(wù)總監(jiān)審核后，由公司總經(jīng)理審批后支付。 第十五條控股子公司各項(xiàng)費(fèi)用的審批規(guī)定 1、公司對所屬控股子公司實(shí)行全面預(yù)算控制和月度計(jì)劃審批相結(jié)合的管理制度，年初由公司財務(wù)部核定控股子公司全年各項(xiàng)費(fèi)用預(yù)算，并提交公司總經(jīng)理辦公會審議。 2、各控股子公司在全年預(yù)算額度內(nèi)進(jìn)行指標(biāo)分解，控股子公司按月度分解指標(biāo)，向公司財務(wù)部上報月度資金使用計(jì)劃，月度資金使用計(jì)劃經(jīng)公司總經(jīng)理審批后，在月度內(nèi)由控股子公司總經(jīng)理逐項(xiàng)安排，報公司財務(wù)總監(jiān)審核后支付。 3、控股子公司在年度內(nèi)發(fā)生的超預(yù)算費(fèi)用，經(jīng)公司財務(wù)總監(jiān)審核，公司總經(jīng)理審批后支付。 第十六條公司費(fèi)用報銷審批規(guī)定 1、公司對部門費(fèi)用支出實(shí)行預(yù)算與審批相結(jié)合的管理原則，各部門按相關(guān)費(fèi)用明細(xì)：差旅費(fèi)、辦公費(fèi)、資料費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、招待費(fèi)、宣傳費(fèi)等項(xiàng)目由公司財務(wù)部門核定全年預(yù)算總額，并上報公司總經(jīng)理辦公會審議后，由公司總經(jīng)理簽發(fā)后實(shí)施。 2、各部門嚴(yán)格控制全年費(fèi)用開支，在預(yù)算額度內(nèi)發(fā)生的費(fèi)用支出，由部門經(jīng)理初審后，報分管的公司副總審批，由公司財務(wù)部審核后報銷。 3、單項(xiàng)費(fèi)用支出在2萬元以內(nèi)的臨時費(fèi)用預(yù)算申請，可由公司副總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)及相關(guān)部門負(fù)責(zé)人討論決定。單項(xiàng)費(fèi)用支出在2萬元以上的臨時性費(fèi)用預(yù)算應(yīng)由總經(jīng)理辦公會議討論決定，由公司總經(jīng)理審批后實(shí)施。 4、公司組織的大型活動，應(yīng)制定詳細(xì)的費(fèi)用預(yù)算實(shí)施方案，該方案經(jīng)公司分管副總審核后，報公司總經(jīng)理審批。財務(wù)部依據(jù)批準(zhǔn)的預(yù)算方案審核報銷。 第十七條財務(wù)部門的審核職責(zé)：公司財務(wù)部在辦理財務(wù)審核工作時，應(yīng)依照有關(guān)法律法規(guī)以及公司規(guī)章制度的要求，對審核事項(xiàng)做決定。 第十八條財務(wù)總監(jiān)的審核監(jiān)督職責(zé)：財務(wù)總監(jiān)為公司財務(wù)管理工作的負(fù)責(zé)人，履行本制度規(guī)定的審批職責(zé)。 第二十三條本制度經(jīng)公司董事會審議批準(zhǔn)后執(zhí)行，由公司財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。 財務(wù)審批管理辦法最新財務(wù)室管理辦法篇三 一、總則 第一條為了加強(qiáng)公司的資金使用管理，提高經(jīng)濟(jì)效益，保證資金支出安全，并能盡量減少審批程序，特制定本辦法。 二、財務(wù)支出審批程序 第二條生產(chǎn)性支出。在既要滿足生產(chǎn)的正常需要，又要在庫存合理的前提下，根據(jù)簽訂的購貨合同和月初經(jīng)審批同意的用款計(jì)劃，購買原材料、燃料、輔助材料、備品備件、低值易耗品等生產(chǎn)用物資。一般情況下采取貨到驗(yàn)收付款，根據(jù)發(fā)票和入庫單由部門經(jīng)理簽字、財務(wù)部主管復(fù)核后方可報銷(在預(yù)算范圍之內(nèi))。 第三條非生產(chǎn)性開支。辦公用品、非生產(chǎn)性低值易耗品等物品的購置，原則上由辦公室統(tǒng)一購置和管理，各部門不得自行購置。否則費(fèi)用自理，不予報銷。辦公室根據(jù)部門批準(zhǔn)的申請計(jì)劃組織購置，辦公室主任、總會計(jì)師簽字后方可報銷。 第四條對外投資統(tǒng)一由公司本部開展，下屬各分店(或分公司)不允許從事任何對外投資。對于50萬元以下短期投資款項(xiàng)的支付由總會計(jì)師、總經(jīng)理聯(lián)簽;50萬元～20xx萬元的短期投資由總經(jīng)理會議決定，報總會計(jì)師、總經(jīng)理審核，董事長核準(zhǔn);20xx萬元以上的短期投資必須由董事會決議后實(shí)施。對于長期投資投資金額在500萬元以下的項(xiàng)目經(jīng)總經(jīng)理辦公會通過后即可投資;投資金額在500萬元～20xx萬元，投資方案必須經(jīng)董事會決議通過后方可實(shí)施;投資金額在20xx萬元以上的，必須召開股東大會討論通過后方可實(shí)施。 第五條在建工程項(xiàng)目開支。公司下屬各部門(包括下屬分店、分公司及子公司)在投資新建或改擴(kuò)建項(xiàng)目時須遵照以下程序進(jìn)行審批和實(shí)施。 擬新建或改造項(xiàng)目的職能部門要對擬投資項(xiàng)目提出立項(xiàng)建議書，立項(xiàng)建議書經(jīng)公司主管經(jīng)理批準(zhǔn)后(下屬各店為店總經(jīng)理批準(zhǔn))，即可組織有關(guān)人員進(jìn)行可行性研究。而后由項(xiàng)目小組(由各分店或子公司的總經(jīng)理、財務(wù)部主管、公司資產(chǎn)管理部、基建工程部及財務(wù)部組成)進(jìn)行集體討論。討論通過并會簽后，根據(jù)擬投資項(xiàng)目概算總額與公司所規(guī)定的核準(zhǔn)權(quán)限呈報不同的職能部門。審議通過后，再行實(shí)施，具體核準(zhǔn)權(quán)限如下： 3萬元以下的在建工程項(xiàng)目必須由各分店總經(jīng)理、財務(wù)部主管、本部基建工程部及資產(chǎn)管理部組成的項(xiàng)目小組會簽后即可實(shí)施;3萬元～50萬元的在建工程項(xiàng)目還必須在上述小組會簽后報公司總經(jīng)理、總會計(jì)師聯(lián)簽;50萬元以上的項(xiàng)目，經(jīng)上述會簽及聯(lián)簽后，還必須由董事長簽字同意后才能實(shí)施。 財務(wù)部門根據(jù)合同規(guī)定，按工期進(jìn)度支付工程款。付款時，由客戶寫出申請，項(xiàng)目小組和設(shè)備管理部門簽署意見，財務(wù)部審核，其款項(xiàng)的支付，3萬元以下由各分店(或分公司)的總經(jīng)理簽字，3萬元～50萬元應(yīng)由公司總經(jīng)理和總會計(jì)師聯(lián)簽;超過50萬元時，還應(yīng)報董事長核準(zhǔn)。在建工程尾款(工程尾款不得低于合同總價款的30%)的結(jié)算須在審計(jì)部門審計(jì)及監(jiān)理部門出具監(jiān)理報告后，才能付清全部價款。 第六條固定資產(chǎn)購置。機(jī)器設(shè)備、交通工具及通用設(shè)備等固定資產(chǎn)的購置，實(shí)行預(yù)算管理制度。 (一)下屬各分店(或分公司)固定資產(chǎn)購置的審批程序和權(quán)限：在預(yù)算范圍之內(nèi)，如果購置的固定資產(chǎn)單位金額在5000元以下，則由各分店(或分公司)擬使用部門提出購買申請，報各分店(或分公司)的設(shè)備主管部門，設(shè)備主管部門根據(jù)公司的實(shí)際情況和今后的發(fā)展需要決定是否購置，而后報各店(或分公司)總經(jīng)理審核批準(zhǔn)方可購買;對于單位金額在5000元以上、5萬元以下的固定資產(chǎn)購置項(xiàng)目，在履行上述程序后，報經(jīng)公司總經(jīng)理和總會計(jì)師聯(lián)簽后方可購置;對于單位金額在5萬元以上的固定資產(chǎn)購置，在前述審批基礎(chǔ)上，必須由董事長審批和加簽。 (二)公司本部固定資產(chǎn)購置的審批程序和權(quán)限：在預(yù)算范圍之內(nèi)，如果購置的固定資產(chǎn)單位金額在5萬元以下，則由擬使用部門提出購買申請，報設(shè)備主管部門，設(shè)備主管部門根據(jù)公司的實(shí)際情況和今后的發(fā)展需要決定是否購置，而后總經(jīng)理審核審批，最終必須由總經(jīng)理和總會計(jì)師聯(lián)簽后方可購置報銷;對于單位金額在5萬元以上的固定資產(chǎn)購置，在前述審批基礎(chǔ)上，必須由董事長審批和加簽。 第七條通訊費(fèi)、差旅費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)等日常費(fèi)用報銷程序。 公司本部報銷的審批權(quán)限：對于一次報銷金額在1000元以下的，由財務(wù)部負(fù)責(zé)人審核批準(zhǔn);1000元以上至1萬元，由總會計(jì)師審核批準(zhǔn);1萬元以上至3萬元，必須由總會計(jì)師和總經(jīng)理聯(lián)簽;超過3萬元，則必須由董事長加簽。 第八條工資的支付：按照勞動合同的有關(guān)規(guī)定，應(yīng)按時發(fā)放職工的工資。 下屬各分店(或分公司)的工資由所屬的人事部門依據(jù)規(guī)章制度進(jìn)行統(tǒng)一核算，經(jīng)分店(或分公司)總經(jīng)理、財務(wù)部負(fù)責(zé)人簽字后方可支付;公司本部的工資開支，工資表經(jīng)人力資源部審核無誤后，經(jīng)總經(jīng)理和總會計(jì)師聯(lián)簽后，由財務(wù)部負(fù)責(zé)核發(fā)。 三、其他事項(xiàng)的審批權(quán)限 第九條暫借款的審批。由于業(yè)務(wù)需要，因公出差或購買貨物需預(yù)支現(xiàn)金的，預(yù)算內(nèi)金額在1000元以下的由財務(wù)部部長簽字批準(zhǔn)，1000～5000元由財務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)簽字批準(zhǔn)，5000～10000元由總經(jīng)理批準(zhǔn)，10000元以上由董事長批準(zhǔn)。所支付的現(xiàn)金，前款沒有結(jié)算清的，一律不再借款。 下屬各分店(或分公司)的借款，預(yù)算范圍內(nèi)5000元以下一律由各分店(分公司)總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)，5000元以上的，必須按照上款要求由公司總經(jīng)理或董事長審批。 第十條對外擔(dān)保的審批權(quán)限。公司對外提供擔(dān)保時，擔(dān)保合同由財務(wù)部起草，經(jīng)法律部(或法律顧問)復(fù)核，按公司有關(guān)程序會簽后，報公司法定代表人簽字生效。對外擔(dān)保(抵押)500萬元以下的事項(xiàng)，必須經(jīng)過董事會決議通過方可提供擔(dān)保;超過500萬元以上的擔(dān)保(抵押)事項(xiàng)，必須經(jīng)過股東大會決議通過方可實(shí)施。 下屬各分店(或分公司)不允許對外開展擔(dān)保業(yè)務(wù)。 第十一條銀行借款的審批權(quán)限。借款金額在20xx萬元以下的，由財務(wù)部負(fù)責(zé)人報公司總經(jīng)理同意并由董事長批準(zhǔn);20xx萬元～6000萬元的，經(jīng)公司董事會決議通過后方可借款;超過6000萬元，必須經(jīng)過股東大會決議通過后方可借款。 下屬各分店(或分公司)不允許以自己的名義向銀行借款。 四、附則 第十二條本制度由公司董事會負(fù)責(zé)解釋。 第十三條本制度自發(fā)布之日起施行。 財務(wù)審批管理辦法最新財務(wù)室管理辦法篇四 一、原則 1、嚴(yán)格財務(wù)收支審批制度，公司發(fā)生的各項(xiàng)開支都必須由經(jīng)手人填寫費(fèi)用報銷單，注明支出事由、項(xiàng)目、發(fā)票張數(shù)、報銷金額、和經(jīng)辦人簽名、部門經(jīng)理簽字、財務(wù)經(jīng)理審核(按照有關(guān)規(guī)定辦理)、分計(jì)劃內(nèi)和計(jì)劃外相關(guān)程序?qū)徟?，出納方可付款。 2、加強(qiáng)報銷管理，當(dāng)月帳，當(dāng)月了，25日以后帳最遲不得超過下月3日。 3、為了分清責(zé)任，進(jìn)行部門核算，不同人員支出的業(yè)務(wù)費(fèi)用不得混淆在一張報銷單上。 二、支出相關(guān)部門審核 對所有報銷內(nèi)容，相關(guān)部門經(jīng)理必須就其合理性及必要性進(jìn)行審核。 三、財務(wù)部門審核 財務(wù)部門對所有報銷票據(jù)，依據(jù)相關(guān)財經(jīng)法規(guī)及內(nèi)部財務(wù)制度對其合法性進(jìn)行審核。 四、審核權(quán)限同審批權(quán)限 五、費(fèi)用報銷及借款時間 六、報銷手續(xù) 嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)報銷制度，款項(xiàng)支出時填寫支出憑單并將發(fā)票(所有票據(jù)須開明細(xì)發(fā)票，經(jīng)手人須在票據(jù)背面簽字)交給財務(wù)。由客戶或分公司報銷的要向財務(wù)注明并留復(fù)印件，原件給客戶。計(jì)劃內(nèi)報銷必須提供的原始憑證： 1、版面費(fèi)、廣告代理費(fèi)：由部門憑發(fā)票填寫費(fèi)用(成本)報銷單，財務(wù)部對票具進(jìn)行核實(shí)(附上媒體刊登的詳細(xì)清單)，核對無誤后付款。 2、印刷費(fèi)(出片費(fèi))：部門憑發(fā)票，附印刷品結(jié)算單，進(jìn)行核實(shí)無誤后，填寫費(fèi)用(成本)報銷單，財務(wù)審核無誤后付款。 3、辦公用品、低值易耗品：由運(yùn)營管理中心統(tǒng)一購買的，運(yùn)營管理中心保管人員根據(jù)發(fā)票同實(shí)物核對無誤后，填寫驗(yàn)收單后(低值易耗品還需有出庫單)，憑發(fā)票(附上驗(yàn)收單及分?jǐn)偯骷?xì))填寫費(fèi)用報銷單。各單位自行購買的憑發(fā)票填寫費(fèi)用報銷單經(jīng)相應(yīng)級別的領(lǐng)導(dǎo)審批后報銷。 4、機(jī)房與oa設(shè)備：技術(shù)部保管人員根據(jù)發(fā)票同實(shí)物核對無誤后填寫驗(yàn)收單和出庫單。憑發(fā)票(附上驗(yàn)收單)填寫費(fèi)用報銷單。 5、資料費(fèi)：各單位購書及其它資料，首先將書、資料和發(fā)票拿到資料管理部門(運(yùn)營管理中心)進(jìn)行登記驗(yàn)收，并在書、資料上蓋章、編號。經(jīng)手人憑發(fā)票(附上驗(yàn)收單)填寫費(fèi)用報銷單。 6、差旅費(fèi)：于返回3天內(nèi)必須報銷，由部門經(jīng)理審核票據(jù)的合理性并在報銷單上隨同差旅者簽字認(rèn)證，后至財務(wù)核銷借款。各單位經(jīng)理報差旅費(fèi)憑報銷單經(jīng)大區(qū)總裁審批后到財務(wù)核銷借款。對3天內(nèi)無故不及時報銷的，財務(wù)部應(yīng)催辦一次，仍不辦理者，財務(wù)部有責(zé)任從其當(dāng)月工資和獎金中扣除。試用人員出差借款須由經(jīng)理擔(dān)保，視同經(jīng)理借款。 7、業(yè)務(wù)費(fèi)用：所有業(yè)務(wù)費(fèi)用票據(jù)須開明細(xì)發(fā)票，經(jīng)手人須在票據(jù)背面簽字。各單位應(yīng)本著勤儉節(jié)約的原則使用業(yè)務(wù)費(fèi)用，任何人不得用于除業(yè)務(wù)需要以外的個人消費(fèi)。業(yè)務(wù)招待費(fèi)須有兩人以上簽字并注明時間及招待客戶名稱;加班用餐費(fèi)須有全體用餐人簽字;交通費(fèi)須注明起始、地點(diǎn)及原因;禮品費(fèi)須注明所送人名及禮品名稱、數(shù)量;快遞費(fèi)單據(jù)上請注明客戶名稱。所有費(fèi)用均計(jì)入部門成本。未按規(guī)定填寫說明或簽字的，財務(wù)人員應(yīng)將報銷憑證退回并說明原因。 8、超計(jì)劃報銷手續(xù)必須有審批報告，其它同計(jì)劃內(nèi)報銷手續(xù)一樣。 差旅費(fèi)報銷管理規(guī)定為保證公司差旅費(fèi)的合理使用，規(guī)范差旅費(fèi)的開支標(biāo)準(zhǔn)，特制定此規(guī)定，具體如下： (1)出差人員是指經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)離開本市一天以上進(jìn)行各項(xiàng)公務(wù)活動的員工。 (2)出差人員出差需持有經(jīng)部門經(jīng)理、運(yùn)營中心、公司總經(jīng)理簽字的《出差申請表》。申請表中需注明部門名稱、出差人姓名、出差時間、出差地點(diǎn)、出差事由、出差來回乘坐交通工具、預(yù)計(jì)差旅費(fèi)金額，報總經(jīng)理審批，憑申請單辦理借款和報銷手續(xù)后將申請單交運(yùn)營管理中心存檔。 (3)報批手續(xù)： 一般人員出差，在特殊情況下需乘飛機(jī)，必須有總經(jīng)理審批同意，報公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。 ①員工出差到外地，可預(yù)借一定金額的差旅費(fèi)。出差回來后憑單據(jù)在三日內(nèi)報銷，逾期不報銷者，將從工資中扣除所借款項(xiàng)。 ②出差人員的住宿費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)實(shí)行定額包干(詳見后附差旅費(fèi)報銷標(biāo)準(zhǔn))，由出差人員調(diào)劑使用，節(jié)余歸己、超支不補(bǔ)。 ③出差乘坐火車，一般以硬臥為標(biāo)準(zhǔn)，如買不到硬臥票，按硬座票價的60%予以補(bǔ)助。 ④出差期間的交際應(yīng)酬費(fèi)，須事先請示總經(jīng)理特批。 ⑤往返機(jī)場、車站的市內(nèi)交通費(fèi)準(zhǔn)予單獨(dú)憑車票報銷(不含出租車費(fèi)用)。 ⑥出差參加展示會的運(yùn)雜費(fèi)、門票等準(zhǔn)予單獨(dú)憑票報銷;對于到外地參加會議、展覽、及其他活動的人員食宿及其他費(fèi)用由對方負(fù)擔(dān)的，不得在公司報銷路費(fèi)并領(lǐng)取補(bǔ)助。 ⑦出差或外出學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、參加會議等，由集體統(tǒng)一安排食宿的，按其統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)報銷，不享受任何補(bǔ)助。 9、出差補(bǔ)助天數(shù)的計(jì)算方法： (1)出發(fā)日補(bǔ)助計(jì)算：以有效報銷車票或飛機(jī)票的準(zhǔn)確開車或起飛時間為準(zhǔn)：上午12：00前出發(fā)的可享受全天補(bǔ)助;12：00后出發(fā)的，當(dāng)日不能到達(dá)目的地的，可享受半天補(bǔ)助;12：00后出發(fā)的，當(dāng)天到達(dá)目的地的并住宿，可享受全天補(bǔ)助; (2)到達(dá)日補(bǔ)助計(jì)算：以有效報銷車票或飛機(jī)票的準(zhǔn)確開車或起飛時間為準(zhǔn)：上午12：00前返回的可享受半天補(bǔ)助;12：00后返回的可享受全天補(bǔ)助。 10、出差天數(shù)的計(jì)算方法：按照實(shí)有天數(shù)計(jì)算。 11、費(fèi)用核算：公司所有人員出差費(fèi)用均計(jì)入各部門成本。 12、其它 (1)報銷差旅費(fèi)時，應(yīng)提供出差期間相應(yīng)票據(jù)(如住宿費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、餐費(fèi)等)，以便財務(wù)部進(jìn)行帳目財務(wù)處理。如無法提供相應(yīng)票據(jù)，日補(bǔ)助超過30元以上的部分將由財務(wù)按國家規(guī)定代扣代繳個人所得稅。 (2)凡購買打折機(jī)票的(票面有不得簽轉(zhuǎn)更改字樣的)，在報銷時必須按打折后的實(shí)際價格填寫，如有弄虛作假，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)后將加倍扣還。 財務(wù)審批管理辦法最新財務(wù)室管理辦法篇五 班級是學(xué)校工作的基本單位，班主任是班級工作的組織者和指導(dǎo)者，也是《中學(xué)德育大綱》、《小學(xué)德育綱要》的直接實(shí)施者。為引導(dǎo)學(xué)生健康成長，成為德智體全面發(fā)展的社會主義建設(shè)者和接班人，現(xiàn)制定《中小學(xué)班主任工作職責(zé)》。 一、班主任的地位和作用 班組是學(xué)校教育工作的基本單位，班主任是班集體的組織者、教育者和指導(dǎo)者，是國家教育方針的貫徹執(zhí)行者，擔(dān)負(fù)著培養(yǎng)社會主義建設(shè)者和接班人的使命，同時班主任負(fù)有本班各科教育工作和溝通學(xué)校、社會、家庭教育之間聯(lián)系的責(zé)任，在學(xué)生全面健康的成長中起著導(dǎo)師的作用。班主任工作決定著德育工作的質(zhì)量。 二、班主任的任務(wù) 班主任的任務(wù)是：按照培養(yǎng)學(xué)生德、智、體、美、勞全面發(fā)展的教育方針，開展班級工作，全面教育、管理和指導(dǎo)學(xué)生，使他們成為有理想、有道德、有文化、有紀(jì)律體魄健康的公民。 三、班主任的職責(zé) 1、調(diào)查研究學(xué)生情況，了解學(xué)生的家庭情況、思想品德情況、學(xué)習(xí)情況、身體情況以及個性心理特點(diǎn)、興趣特長，做好家訪工作。了解班級團(tuán)、隊(duì)組織，骨干隊(duì)伍的組織和思想狀況情況，并經(jīng)常掌握發(fā)展動態(tài)。 2、組織管理班級集體。班主任要依據(jù)教育方針、教育任務(wù)和學(xué)生實(shí)際情況制定本班集體建設(shè)的目標(biāo)，建立班級常規(guī)，培養(yǎng)良好的班風(fēng)，搞好班主任如下的日常組織管理工作： ⑴組織經(jīng)常性的(可每周或隔周一次)班會課。 ⑵組織學(xué)生參加全校、年級的活動。 ⑶督促學(xué)生遵守《中小學(xué)生守則》、《中小學(xué)生日常行為規(guī)范》和學(xué)校的規(guī)章制度。 ⑷督促學(xué)生上好正課、早讀、自習(xí)課，了解學(xué)生的學(xué)習(xí)情況和問題。 ⑸了解學(xué)生的思想動態(tài)和心理特點(diǎn)、興趣特長。 ⑹與班委會、團(tuán)、隊(duì)干部討論班級情況、問題和解決辦法、措施。 ⑺處理班內(nèi)突發(fā)事件。 ⑻閱看班級日志、學(xué)生周記等班內(nèi)情況發(fā)展記錄。 3、教育指導(dǎo)學(xué)生全面發(fā)展，為提高學(xué)生的思想道德素質(zhì)、科學(xué)文化素質(zhì)、身體心理素質(zhì)打下良好的基礎(chǔ)。 ⑴教育學(xué)生熱愛祖國，逐步樹立為共產(chǎn)主義事業(yè)而奮斗的志向。 ⑵教育學(xué)生努力完成學(xué)習(xí)任務(wù)，幫助學(xué)生明確學(xué)習(xí)目的、端正學(xué)習(xí)態(tài)度，掌握科學(xué)的學(xué)習(xí)方法，不斷提高學(xué)習(xí)成績。 ⑶教育組織、指導(dǎo)學(xué)生參加學(xué)校規(guī)定的各種勞動和軍訓(xùn)及社會實(shí)踐活動。協(xié)助學(xué)校貫徹實(shí)施《學(xué)校體育衛(wèi)生工作條例》，教育學(xué)生堅(jiān)持體育鍛煉，養(yǎng)成良好的勞動習(xí)慣、衛(wèi)生習(xí)慣和生活習(xí)慣，保持身體和心理健康。 積極完成學(xué)校安排的其他臨時性工作。 ⑷關(guān)心學(xué)生課外生活，指導(dǎo)學(xué)生參加有益身心健康的科技、文娛、社會活動。 ⑸鼓勵學(xué)生發(fā)展有益的興趣愛好和特長，開展心理健康教育，促進(jìn)學(xué)生個性的健康發(fā)展。 ⑹強(qiáng)化對學(xué)生的安全教育，增強(qiáng)安全意識，及時消除班級安全隱患，爭創(chuàng)安全班級，保證學(xué)生的人身安全、財產(chǎn)安全。 ⑺做好本班學(xué)生思想品德評定和有關(guān)獎懲的工作。 ⑻建立后進(jìn)生檔案，做好后進(jìn)生轉(zhuǎn)化和學(xué)生違法犯罪的監(jiān)控工作。 4、協(xié)調(diào)教育力量，溝通各種渠道。班主任要負(fù)責(zé)聯(lián)系和組織科任教師商討本班的教育工作，協(xié)調(diào)各種活動和課業(yè)負(fù)擔(dān)。聯(lián)系本班家長和社會有關(guān)方面的支持、配合，共同做好學(xué)生的教育工作。 5、制定班主任工作計(jì)劃，檢查計(jì)劃執(zhí)行情況，做好總結(jié)工作。 ⑴班主任計(jì)劃要以教育方針為指導(dǎo)，貫徹落實(shí)學(xué)校教育工作的計(jì)劃和要求要注意符合本班的實(shí)際情況和特點(diǎn)，要全面、具體、突出重點(diǎn)。 ⑵班主任要定期檢查班主任工作計(jì)劃的實(shí)施情況，通過檢查發(fā)現(xiàn)問題，及時作出調(diào)整。 ⑶搞好學(xué)期、學(xué)年總結(jié)，通過總結(jié)，積累經(jīng)驗(yàn)，找出工作規(guī)律，不斷提高工作水平。 四、班主任的任職條件 1、堅(jiān)持四項(xiàng)基本原則，擁護(hù)黨的各項(xiàng)路線、方針和政策，能努力學(xué)習(xí)馬列主義、毛澤東思想和鄧小平理論，有一定的政治理論水平。思想作風(fēng)正派，嚴(yán)以律已，情操高尚，辦事公道，原則性較強(qiáng)。 2、能自覺遵守國家法令和學(xué)校各項(xiàng)規(guī)章制度，熟練運(yùn)用國家的教育方針和政策，有較強(qiáng)的責(zé)任心和服務(wù)意識，愛崗敬業(yè)，為人師表。 3、忠誠黨的教育事業(yè)，熱愛學(xué)生，具有一定的組織協(xié)調(diào)能力、較強(qiáng)的語言表達(dá)和心理溝通能力。 五、班主任的管理 1、學(xué)校要設(shè)立班主任聘任和解聘機(jī)構(gòu)，建立班主任工作檔案。 2、班主任平時管理和考核可由教務(wù)處、政教處或其它有利于工作開展的處室負(fù)責(zé)。 3、學(xué)校應(yīng)定期召開班主任工作會，了解班主任的工作及各班學(xué)生情況。 4、學(xué)校負(fù)責(zé)對全校班主任的培訓(xùn)和測評，要定期召開學(xué)生座談會，了解學(xué)生思想動態(tài)和班主任工作情況，要為班主任創(chuàng)造更多的外出學(xué)習(xí)和交流機(jī)會，不斷提高班主任工作水平。 5、要關(guān)注和關(guān)心班主任的日常生活和身心健康，積極創(chuàng)造條件，給予班主任更優(yōu)厚的物質(zhì)和精神獎勵。要充分利用各種新聞媒體，大力宣傳班主任的先進(jìn)事跡，營造良好的育人氛圍。 財務(wù)審批管理辦法最新財務(wù)室管理辦法篇六 一、黨支部的組織生活制度 1、黨支部的組織生活制度主要是指黨員參加所在支部的黨員大會，黨小組會以及支部委員單獨(dú)召開的民主生活會。 2、根據(jù)我局工作實(shí)際，一般情況下，黨支部委員會每季度召開一次，黨小組會每季度召開一至兩次，黨支部委員的民主生活會每年至少召開一次。 二、黨支部的集體領(lǐng)導(dǎo)制度 1、開好支委會和支部黨員大會。 2、堅(jiān)持集體領(lǐng)導(dǎo)和個人分工負(fù)責(zé)相結(jié)合的原則。 3、堅(jiān)持少數(shù)服從多數(shù)的原則。 三、黨內(nèi)支部的表決制度 1、主要形式有：口頭表決、舉手表決、記名表決和無記名表決等。 2、執(zhí)行少數(shù)服從多數(shù)的原則。 3、表決時，每個表決者不論贊成或是反對，實(shí)行一人一票表決制。 四、黨支部大會制度 1、黨支部大會的主要任務(wù) 傳達(dá)、學(xué)習(xí)黨的路線、方針、政策和上級黨組織的決議、指示，制定本支部貫徹落實(shí)的計(jì)劃、措施;定期聽娶討論支部委員會的工作報告，對支部委員會的工作進(jìn)行審議和監(jiān)督;討論接受新黨員和預(yù)備黨員轉(zhuǎn)正，討論和審議對黨員的表彰和處分意見;選舉支部委員會或補(bǔ)選支部委員;討論決定其他需要由支部黨員大會討論決定的重要問題。 2、會議準(zhǔn)備 由黨支部委員會根據(jù)實(shí)際工作需要，確定黨支部大會的議題。并將會議內(nèi)容、要求事先通知全體黨員。根據(jù)會議內(nèi)容的需要，有時可以吸收非黨干部或要求入黨的積極分子列席會議。 3、大會決議 黨支部委員會把準(zhǔn)備付諸表決的問題提交支部大會，組織黨員進(jìn)行充分醞釀討論，然后按照規(guī)定的表決方式進(jìn)行表決，形成決定。 4、會議的組織 黨支部大會一般每季度召開一次。會議由黨支部書記主持，書記因故不能到會，可由副書記或指派支部委員主持。 5、會議記錄 每次舉行支部大會，都要指定專人做好詳細(xì)記錄。詳細(xì)記載會議時間、地點(diǎn)、主持人、到會人數(shù)及名單、缺席人數(shù)及名單、會議議題等，每名黨員的發(fā)言內(nèi)容、決定的內(nèi)容及表決情況。會議記錄要認(rèn)真保管，存檔備查。 6、黨員應(yīng)按時參加黨支部會議，認(rèn)真聽取和記錄會議有關(guān)內(nèi)容，積極參與討論。 五、黨支部委員會議制度 1、會議次數(shù) 黨支部委員會議一般每月召開一次，如遇特殊問題需要研究，可隨時召開。 2、會議主要內(nèi)容 黨支部委員會議主要研究貫徹執(zhí)行上級黨組織和黨支部黨員大會的決議和意見、黨支部工作計(jì)劃、檢查和總結(jié)黨支部成員參加民主生活會情況。 3、黨支部委員會與黨支部黨員大會的關(guān)系 黨支部委員會在黨支部黨員大會閉會期間，負(fù)責(zé)處理黨支部的日常工作。黨支部委員會對黨支部黨員大會所作出的決定不能修改或推翻。黨支部委員會可根據(jù)會議內(nèi)容提出初步意見和方案，但不能把它強(qiáng)加給黨支部大會，更不允許把黨支部委員會置于黨支部黨員大會之上。黨支部委員會作出的決議和決定，黨支部大會有權(quán)修改或否定。如果發(fā)現(xiàn)黨支部黨員大會的決議不符合黨的路線、方針、政策和上級黨委的決議時，黨支部委員會可請示上級黨組織裁決或重新召開黨支部黨員大會討論決定。 4、到會人數(shù) 黨支部委員會決定重要問題時，到會黨支部委員必須超過黨支部委員人數(shù)的半數(shù);對重大問題的研定，到會委員不超過半數(shù)時，必須召開黨員大會討論決定。 5、會議記錄 為保證黨支部委員會決議、決定的正確貫徹，召開黨支部委員會議應(yīng)指定專人認(rèn)真做好記錄。記錄的內(nèi)容包括：會議時間、地點(diǎn)、主持人、缺席人員名單、會議議題、黨支部委員的發(fā)言要點(diǎn)、會議決議等。會議記錄要專人保管，存檔備查。 六、黨小組會制度 黨小組會是黨員組織生活的重要組成部分，是黨小組活動的主要形式之一。黨小組會一般每季召開一至兩次，如黨支部有特殊任務(wù)，可隨時召開黨小組會。 黨小組會的主要內(nèi)容： 1、學(xué)習(xí)馬列主義、毛澤東思想、鄧小平理論、“三個代表”重要思想和黨的路線、方針、政策。 2、傳達(dá)黨支部的決議，討論貫徹黨支部決議的具體措施及每個黨員應(yīng)承擔(dān)的任務(wù)。 3、黨員匯報思想、工作、學(xué)習(xí)和執(zhí)行黨的決議的情況。 4、開展批評與自我批評;根據(jù)黨支部的統(tǒng)一安排，定期開展民主評議黨員活動。 5、分析群眾的思想狀況，研究如何做好群眾的工作;研究入黨積極分子的培養(yǎng)教育和發(fā)展對象。 6、評選優(yōu)秀黨員;討論對黨員的處分等黨務(wù)方面的有關(guān)工作。 開黨小組會要講求效果。會前要有準(zhǔn)備，會議的內(nèi)容要集中，每次黨小組會都要力求有針對性地解決問題。 七、黨支部委員民主生活會制度 黨支部委員的民主生活會，是指黨支部委員除參加所在黨小組或支部的民主生活會外，專門召開的黨支部委員民主生活會。它是黨的組織生活會議的一種形式，是加強(qiáng)黨支部班子建設(shè)的一條重要途徑。 (一)會議的主要內(nèi)容 緊緊圍繞黨的基本路線，密切結(jié)合黨支部的建設(shè)和自己的思想實(shí)際，認(rèn)真開展批評和自我批評，著重檢查解決以下問題： 1、能否以馬列主義、毛澤東思想、鄧小平理論、“三個代表”重要思想為指導(dǎo)，堅(jiān)持四項(xiàng)基本原則，堅(jiān)持科學(xué)發(fā)展觀，在思想上、政治上、行動上和黨中央保持一致。 2、能否認(rèn)真執(zhí)行黨的路線、方針、政策和決議，卓有成效地開展黨支部的各項(xiàng)工作。 3、能否貫徹民主集中制原則，堅(jiān)持集體領(lǐng)導(dǎo)，發(fā)揚(yáng)民主，搞好黨支委一班人的團(tuán)結(jié)。 4、能否樹立為社會主義榮辱觀和人民服務(wù)的思想，為政清廉，遵紀(jì)守法，能否深入實(shí)際，調(diào)查研究，克服官僚主義，轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)。 5、能否聯(lián)系群眾，和群眾打成一片，解決群眾關(guān)心的問題等等。 (二)會議次數(shù)及方法 黨支部委員民主生活會每年至少召開一次。應(yīng)遵循團(tuán)結(jié)——批評——團(tuán)結(jié)的方針，充分發(fā)揚(yáng)民主，開展積極的思想斗爭，增強(qiáng)政治性和原則性。應(yīng)圍繞議題交流思想認(rèn)識，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，既要弄清思想，又要指出不足，既要開展批評，又要團(tuán)結(jié)同志。 (三)會前準(zhǔn)備 1、要根據(jù)實(shí)際情況，確定每次會議的中心議題，使會議內(nèi)容集中。 2、黨支部書記會前應(yīng)廣泛征求黨內(nèi)外群眾的意見和建議，并事先通知每個黨支部委員，讓大家做好準(zhǔn)備。 3、會議召集人或主持人要帶頭開展批評與自我批評，引導(dǎo)大家暢所欲言。 4、黨支部委員民主生活檢查和反映出來的問題，應(yīng)由本支部解決的，要積極制訂整改措施，切實(shí)加以解決，需要上級黨組織幫助解決的，應(yīng)及時向上級黨組織報告。 黨支部委員民主生活會要指定專人做好會議記錄，會后將記錄報送機(jī)關(guān)黨委。 財務(wù)審批管理辦法最新財務(wù)室管理辦法篇七 一、整理 車間整理: 1、車間5s管理由部門負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)，職責(zé)是負(fù)責(zé)5s的組織落實(shí)和開展工作。應(yīng)按照5s整理、整頓的要求，結(jié)合車間的實(shí)際情況，對物品進(jìn)行定置，確定現(xiàn)場物品貯存位置及貯存量的限額，并于堅(jiān)決執(zhí)行。日后如需變動，應(yīng)經(jīng)車間領(lǐng)導(dǎo)小組批準(zhǔn)，同時要及時更改定置標(biāo)識。 2、上班前車間員工應(yīng)及時清理本崗責(zé)任區(qū)通道(有用的物品不能長時間堆放，垃圾要及時清理)，擺放的物品不能超出通道，確保通道暢通整潔。 3、設(shè)備保持清潔，材料堆放整齊。 4、近日用的物品擺放料架，經(jīng)常不用的物品存?zhèn)}庫。 5、工作臺面物品擺放整齊，便于取用。各工序都要按照定置標(biāo)示，整齊地擺放物件，包括工具、半成品、原材物料和報表等，不能隨意擺放。 二、整頓 車間整頓: 1、設(shè)備、機(jī)器、儀器有保養(yǎng)，擺放整齊、干凈、最佳狀態(tài)。 2、工具有保養(yǎng)，有定位放置，采用目視管理。結(jié)合車間的實(shí)際情況，對工具進(jìn)行定置，確定現(xiàn)場物品貯存位置及貯存量的限額，并于堅(jiān)決執(zhí)行。5s管理制度。日后如需變動，應(yīng)經(jīng)車間領(lǐng)導(dǎo)小組批準(zhǔn)，同時要及時更改定置標(biāo)識。 3、產(chǎn)品:良品與不良品不能雜放在一起，保管有定位，任何人均很清楚。 4、所有公共通道、走廊、樓梯應(yīng)保持地面整潔，墻壁、天花板、窗戶、照明燈、門、窗戶無蜘蛛網(wǎng)、無積塵。 5、管理看板應(yīng)保持整潔。 6、車間垃圾、廢品清理。(各部門按劃分規(guī)定處理) 三、清掃 車間清掃: 1、公共通道要保持地面干凈、光亮。 2、作業(yè)場所物品放置歸位，整齊有序。 3、窗、墻、地板保持干凈亮麗;垃圾或廢舊設(shè)備應(yīng)及時處理，不得隨處堆放。 4、設(shè)備、工具、儀器使用中有防止不干凈措施，并隨時清理。 5、車間員工要及時清掃劃分區(qū)域衛(wèi)生，確保干凈、整潔。 四、清潔 車間清潔: 徹底落實(shí)前面的整理、整頓、清掃工作，通過定期及不定期的檢查以及利用文化宣傳活動，保持公司整體5s意識。 五、素養(yǎng) 公司所有員工應(yīng)自覺遵守公司員工手冊;和車間5s管理制度;等有關(guān)規(guī)定。 1、5s活動每日堅(jiān)持且效果明顯。 2、遵守公司管理規(guī)定，發(fā)揚(yáng)主動精神和團(tuán)隊(duì)精神。 3、時間觀念強(qiáng)，下達(dá)的任務(wù)能夠在約定時間前做好。 財務(wù)審批管理辦法最新財務(wù)室管理辦法篇八 特別提示： 根據(jù)《浙江股份有限公司限制性股票激勵計(jì)劃(草案)》的規(guī)定，授予激勵對象的限制性股票自授予完成日(20xx年11月6日)的12個月后、24個月后和36個月后分三期解鎖，其中第一個解鎖期將于20xx年11月6日屆滿。 本次可申請解鎖的限制性股票數(shù)量為1，120，500股，占公司股本總額的0.2719%。解鎖日即上市流通日為20xx年11月7日。 一、股權(quán)激勵計(jì)劃簡述 1、20xx年9月1日，公司召開董事會薪酬與考核委員會會議，會議審議通過《浙江股份有限公司限制性股票激勵計(jì)劃(草案)》(以下稱“《激勵計(jì)劃(草案)》”)及其摘要、《浙江股份有限公司限制性股票激勵計(jì)劃實(shí)施考核辦法》(以下稱“《考核辦法》”)。 2、20xx年9月10日，公司第二屆董事會第十五次會議審議通過了《激勵計(jì)劃(草案)》及其摘要、《考核辦法》及《關(guān)于提請股東大會授權(quán)董事會辦理公司股權(quán)激勵計(jì)劃相關(guān)事宜的議案》。公司獨(dú)立董事對本次激勵計(jì)劃是否有利于公司的持續(xù)發(fā)展和是否存在損害公司及全體股東利益的情形發(fā)表獨(dú)立意見。 3、20xx年9月10日，公司召開第二屆監(jiān)會第十三次會議，對本次激勵計(jì)劃的激勵對象名單進(jìn)行核實(shí)，并審議通過《激勵計(jì)劃(草案)》、本公司及董事會全體成員保證信息披露內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏?！犊己宿k法》及《關(guān)于核查激勵對象名單的議案》。 4、20xx年9月29日，公司以現(xiàn)場投票、網(wǎng)絡(luò)投票和獨(dú)立董事征集投票相結(jié)合的方式召開了20xx年第一次臨時股東大會，會議審議通過了《激勵計(jì)劃(草案)、《提請股東大會授權(quán)董事會辦理公司股權(quán)激勵計(jì)劃相關(guān)事宜》以及《考核辦法》等議案。5、根據(jù)激勵計(jì)劃及股東大會對董事會的授權(quán)，20xx年10月16日，公司召開第二屆董事會第十八次會議，經(jīng)非關(guān)聯(lián)董事表決通過了《關(guān)于對公司限制性股票激勵計(jì)劃;進(jìn)行調(diào)整的議案》以及《關(guān)于向激勵對象授予限制性股票的議案》，確定了本次限制性股票授予日為20xx年10月16日，由于8名激勵對象因個人原因自愿放棄認(rèn)購部分或全部其獲授的限制性股票，公司對授予的限制性股票數(shù)量進(jìn)行調(diào)整。公司監(jiān)事會以及獨(dú)立董事均對此發(fā)表意見。此次調(diào)整后，公司首次激勵對象總數(shù)由100名調(diào)整為92名，限制性股票總量由470萬股調(diào)整為437.5萬股，其中首次授予限制性股票數(shù)量由431.5萬股調(diào)整為399萬股，預(yù)留部分的38.5萬股限制性股票本次不授予。 6、20xx年11月5日，公司披露了《關(guān)于限制性股票授予完成的公告》，授予股份的上市日期為20xx年11月6日。 7、20xx年7月12日，公司召開的第二屆董事會第二十六次會議，審議通過了《關(guān)于回購注銷部分激勵對象已獲授但尚未解鎖的限制性股票的議案》，決定回購注銷譚亮等4名已離職激勵對象所持有的尚未解鎖的限制性股票共計(jì)255，000股，公司股權(quán)激勵對象調(diào)整為88名。 8、20xx年9月8日，公司召開的第二屆董事會第二十九次會議，審議通過了《關(guān)于向激勵對象授予預(yù)留限制性股票的議案》，決定向9名激勵對象授予公司預(yù)留限制性股票38.5萬股，董事會確定公司激勵計(jì)劃預(yù)留限制性股票的授予日為20xx年9月8日。 9、20xx年9月8日，公司召開第二屆監(jiān)會第二十二次會議，審議通過了《關(guān)于核查預(yù)留限制性股票激勵對象名單的議案》，對本次預(yù)留限制性股票激勵對象名單進(jìn)行了核實(shí)。 10、20xx年10月28日，公司披露了《關(guān)于預(yù)留限制性股票授予完成的公告》，授予股份的上市日期為20xx年10月31日。 11、20xx年11月1日，公司第二屆董事會第三十一次會議審議通過了《關(guān)于公司限制性股票激勵計(jì)劃第一個解鎖期可解鎖的議案》，同意88名符合條件的激勵對象在第一個解鎖期解鎖，解鎖的限制性股票數(shù)量為1，120，500股，占公司股本總額的0.2719%。 12、20xx年11月1日，公司第二屆監(jiān)事會第二十四次會議審議通過了《關(guān)于公司限制性股票激勵計(jì)劃第一個解鎖期可解鎖的議案》，監(jiān)事會對本次激勵對象名單進(jìn)行了核查，認(rèn)為公司88名激勵對象所持限制性股票第一個解鎖期的解鎖條件均已成就。解鎖的限制性股票數(shù)量為 1，120，500股，占公司股本總額的0.2719%。 二、限制性股票激勵計(jì)劃的解鎖安排及考核條件 公司限制性股票激勵計(jì)劃授予激勵對象的限制性股票分三期解鎖，在解鎖期內(nèi)滿足解鎖條件的，激勵對象可以申請股票解除鎖定并上市流通。解鎖安排和公司業(yè)績考核條件如下表所示： 解鎖安排解鎖時間公司業(yè)績考核條件解鎖比例 第一次解鎖 自限制性股票授予日起12個月后的首個交易日起至授予日起24個月內(nèi)的最后一個交易日當(dāng)日止以20xx年業(yè)績?yōu)榛鶖?shù)，20xx年?duì)I業(yè)收入增長率不低于15%且凈利潤增長率不低于12%;30% 第二次解鎖 自限制性股票授予日起24個月后的首個交易日起至授予日起36個月內(nèi)的最后一個交易日當(dāng)日止以20xx年業(yè)績?yōu)榛鶖?shù)，20xx年?duì)I業(yè)收入增長率不低于38%且凈利潤增長率不低于26%;35% 第三次解鎖 自限制性股票授予日起36個月后的首個交易日起至授予日起48個月內(nèi)的最后一個交易日當(dāng)日止以20xx年業(yè)績?yōu)榛鶖?shù)，20xx年?duì)I業(yè)收入增長率不低于60%且凈利潤增長率不低于40%;35% 三、激勵計(jì)劃設(shè)定的第一個解鎖期解鎖條件達(dá)成情況 序號激勵計(jì)劃設(shè)定的第一個解鎖期解鎖條件是否達(dá)到解鎖條件的說明 公司未發(fā)生如下任一情形： (1)最近一個會計(jì)年度的財務(wù)會計(jì)報告被注冊會計(jì)師出具否定意見或者無法表示意見的審計(jì)報告; (2)最近一年內(nèi)因重大違法違規(guī)行為被中國證監(jiān)會予以公司未發(fā)生前述情形，滿足解鎖條件。 行政處罰; (3)中國證監(jiān)會認(rèn)定不能實(shí)行股權(quán)激勵計(jì)劃的其他情形。 激勵對象未發(fā)生如下任一情形： (1)最近三年內(nèi)被證券交易所公開譴責(zé)或宣布為不適當(dāng)人選的; (2)最近三年內(nèi)因重大違法違規(guī)行為被中國證監(jiān)會予以行政處罰的; (3)存在《公司法》規(guī)定的不得擔(dān)任公司董事、監(jiān)事、高級管理人員情形的。 (4)董事會認(rèn)定的其他嚴(yán)重違反公司有關(guān)規(guī)定的情形。 激勵對象未發(fā)生前述情形，滿足解鎖條件。 以20xx年業(yè)績?yōu)榛鶖?shù)，20xx年?duì)I業(yè)收入增長率不低于15%且凈利潤(經(jīng)審計(jì)的公司利潤表中的“歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤”)增長率不低于12%; 公司20xx年實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入 799，809，505.95元，較20xx年增長15.88%，高于15%的考核指標(biāo);公司20xx年實(shí)現(xiàn)歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤90，841，614.77元，較20xx年增長12.38%，高于12%的考核指標(biāo);因此，20xx年業(yè)績實(shí)現(xiàn)滿足解鎖條件。 鎖定期內(nèi)，歸屬于上市公司股東的凈利潤及歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤均不得低于授予日前最近三個會計(jì)年度的平均水平且不得為負(fù)。 公司20xx年、20xx年、20xx年三年歸屬于公司股東扣除非經(jīng)常性損益的平均凈利潤為77，617，683.60元，20xx年實(shí)現(xiàn)歸屬于公司股東扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤為90，841，614.77元，高于授予日前最近三個會計(jì)年度的平均水平，滿足解鎖條件。 根據(jù)《浙江股份有限公司限制性股票激勵計(jì)劃實(shí)施考核辦法》，激勵對象只有在對應(yīng)解鎖期的上一年度績效考核為“待改進(jìn)”及以上，才能全部或部分解鎖當(dāng)期限制性股票。 20xx年度，88名激勵對象績效考核為優(yōu)秀或良好，滿足解鎖條件。 綜上所述，董事會認(rèn)為已滿足限制性股票激勵計(jì)劃設(shè)定的第一個解鎖期解鎖條件。董事會認(rèn)為本次實(shí)施的股權(quán)激勵計(jì)劃相關(guān)內(nèi)容與已披露的激勵計(jì)劃不存在差異，也不存在《管理辦法》及公司股權(quán)激勵方案中規(guī)定的不得成為激勵對象或不能解除限售股份情形。 四、本次限制性股票第一次解鎖股份的上市流通安排 1、本次限制性股票第一次解鎖股份解鎖日即上市流通日為20xx年11月7日。 2、本次可申請解鎖的限制性股票數(shù)量為1，120，500股，占公司股本總額的0.2719%。 3、本次申請解鎖的激勵對象人數(shù)為88位。 4、各激勵對象本次限制性股票解鎖股份可上市流通情況如下： 序號姓名職務(wù)現(xiàn)持有限制性 注：根據(jù)《公司法》等有關(guān)法規(guī)的規(guī)定，激勵對象中的公司董事、高級管理人員(江瀾、李俊洲、章冬友、尤加標(biāo))所持限制性股票解除限售后，其所持公司股份總數(shù)的25%為實(shí)際可上市流通股份，剩余75%股份將繼續(xù)鎖定。 五、董事會薪酬及考核委員會關(guān)于對公司限制性股票激勵計(jì)劃激勵對象第一期解鎖的核實(shí)意見公司薪酬與考核委員會對公司的限制性股票激勵計(jì)劃、解鎖條件滿足情況以及激勵對象名單進(jìn)行了核查，認(rèn)為：本次可解鎖激勵對象資格符合《上市公司股權(quán)激勵管理辦法》、《股權(quán)激勵備忘錄1-3號》及公司《激勵計(jì)劃(草案)》等的相關(guān)規(guī)定，在考核年度內(nèi)均考核合格，且符合其他解鎖條件，可解鎖的激勵對象的資格合法、有效。 六、獨(dú)立董事對限制性股票激勵計(jì)劃第一個解鎖期可解鎖事項(xiàng)的獨(dú)立意見 經(jīng)核查公司限制性股票激勵計(jì)劃、第一個解鎖期解鎖條件滿足情況以及激勵對象名單，我們認(rèn)為：本次董事會關(guān)于同意公司限制性股票激勵計(jì)劃第一個解鎖期可解鎖的決定符合《上市公司股權(quán)激勵管理辦法》及公司《激勵計(jì)劃(草案)》等的相關(guān)規(guī)定，激勵對象符合解鎖資格條件，其作為本次可解鎖的激勵對象主體資格合法、有效。 七、監(jiān)事會對限制性股票激勵計(jì)劃第一個解鎖期可解鎖激勵對象名單的核實(shí)意見 公司于20xx年11月1日召開的第二屆監(jiān)事會第二十四次會議對本次激勵對象名單進(jìn)行了核查，監(jiān)事會認(rèn)為：公司88位激勵對象解鎖資格合法有效，滿足公司限制性股票激勵計(jì)劃第一個解鎖期解鎖條件，同意公司向激勵對象進(jìn)行解鎖。 八、北京律師事務(wù)所就公司限制性股票激勵計(jì)劃之限制性股票第一次解鎖相關(guān)事項(xiàng)出具了法律意見書 北京律師事務(wù)所對本次解鎖出具了法律意見書，認(rèn)為：本次解鎖事宜的各項(xiàng)解鎖條件均已成就，且本次解鎖事宜已根據(jù)《激勵計(jì)劃(草案)》的規(guī)定履行了必要的程序，據(jù)此，可在董事會確認(rèn)相關(guān)激勵對象的解鎖申請后辦理符合解鎖條件的限制性股票的解鎖事宜。 特此公告。 財務(wù)審批管理辦法最新財務(wù)室管理辦法篇九 1、業(yè)務(wù)人員在國外采購商的詢價，做出產(chǎn)品報價前，應(yīng)了解客戶基本信息，包括是否終端客戶、年采購能力、消費(fèi)區(qū)域，以及產(chǎn)品的用途、規(guī)格及質(zhì)量要求，我公司是否能夠生產(chǎn)等。 beforequoting,thesalesmanshouldknowthebasicinformationabouttheclients,forinstance,theendusersornot,theannualorderquantity,theplacesofconsuming,andtheproductsthepurposes,specification,qualityandtheabilitieswhetherourfactoriestomeet. 2、對于外商的郵件、傳真，原則上在24小時內(nèi)答復(fù);特殊情況需要延期的，應(yīng)及時向外商解釋及大概需要的時間。 generallyasarule,toreplytheclients’mailsshallbewithin24hoursafterreceiving;andpleaseexplainthereasonstotheclientsduetothethingsparticularandneedmoretimetodealwith. 3、對于外商的產(chǎn)品報價，原則上按照公司財務(wù)部門經(jīng)核算后的價格表(外銷)執(zhí)行;公司財務(wù)部門根據(jù)市場狀況及生產(chǎn)成本，定期進(jìn)行核算，對產(chǎn)品價格進(jìn)行調(diào)整。 quotationswillbeaccordingtothepriceslist(foroverseamarket)madebythecompanyaccountingdepartment,whichwillmakepricesadjustmentsaccordingtothemarketandtheproductioncostatregularperiods. 4、對于定單數(shù)量較大，外商所能接受的價格低于我公司公布的價格的，業(yè)務(wù)人員應(yīng)先上報部門經(jīng)理批準(zhǔn)實(shí)施;部門經(jīng)理不能批復(fù)的，報總經(jīng)理批準(zhǔn)后實(shí)施。 forbigorders,theacceptablepricefromtheclientsislowerthanourlistedprice,thesalesmanshallfirstreportthistothemanagerofthedepartmentsforapproval;andwhenthemanagerhavenorightstoapprove,thepricewilldirectlygotothegeneralmanagerforapproval. 5、對于c&f及cif報價，需要我方辦理運(yùn)輸、保險的或需要進(jìn)行法定檢驗(yàn)的等事項(xiàng)，業(yè)務(wù)人員應(yīng)事先聯(lián)系相關(guān)中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行確定，選擇中介機(jī)構(gòu)應(yīng)考慮業(yè)務(wù)熟練、服務(wù)效率高及收費(fèi)合理。 inc&forcifpriceterms,thesalesmanshallcontactanddealwithrelatedcompaniesinadvancetoconfirmthethingsofshipment,insurance,commodityinspectionetc.thebasicconditionsforselectingtherelatedcompanieswillbeconsideringrichandprofessionalpractices,servicewithhighefficiencyandgoodprices. 6、對于外商的寄樣要求，原則上要求到付;對于樣品數(shù)額較大，原則上對方承擔(dān)成本費(fèi)用。在正式定單后，可以扣除成本及寄樣費(fèi)用。特殊情況，如關(guān)系比較好的老客戶，我方可以預(yù)付并免收樣品，報部門經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。費(fèi)用較大的，可報總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。 pertheclients’requirementsofsendingsamples,freightcollectshallbegenerallyrequired;andwhenthesamplesquantityislarge,thecostshallbechargedaccordingly.howeverthecostandfreightpaidbytheclientswillbedeductedinthetrialorders.incasesparticular,forinstancetheclientswithlongternandfirmrelations,wecanpaythefreightinadvancewiththesamplesfreeafterapprovedbythemanagerofthedepartments，orbythegeneralmanageriftheamountislarge. 7、對于外商需要打樣的，業(yè)務(wù)人員應(yīng)和生產(chǎn)部門協(xié)調(diào)，確保樣品的質(zhì)量及規(guī)格符合要求;樣品需要部門經(jīng)理審核后寄出;外商對于產(chǎn)品有包裝或嘜頭要求的，正式包裝或印刷前需經(jīng)外商確認(rèn)。 thesalesmanshallcoordinatecloselywiththeproductiondepartmentsinthesamplesmakingprocesstoguaranteethequalityandspecificationsmeetingtheclients’requirements,andsendthesamplesaftertheapprovalbythefinalcheckingupofmanagerdepartment. 7、付款方式上，原則上考慮前tt全部或部分作為定金，剩余見提單傳真件付款，及全部短期信用證。收匯銀行和業(yè)務(wù)員負(fù)責(zé)對信用證做形式和內(nèi)容的檢查，發(fā)現(xiàn)差異的，應(yīng)及時通知外商修改。信用證審查無誤后，報部門經(jīng)理復(fù)核。 generallyasarule,thefollowingwaysofpaymentswillbeconsidered: 1,wiretransfer100inadvance 2,wiretransferpartasdeposit,thebalanceagainstcopyofb/l. 3,100%l/catsight ourbeneficiarybankandthesalesmanwillcheckupthel/cinformandcontentsrespectively,andinformtheclientstomakechangeintimeifdifferencesexisting,andsubmittothemanagerofthedepartmentsforre-checkingafternofaultsordifferencesfoundinadvance.. 8、原則上，公司在收到外商的全部貨款、部分定金及信用證經(jīng)復(fù)核無誤后，開始安排生產(chǎn)計(jì)劃，組織貨源，進(jìn)行生產(chǎn)。 asageneralrule,thecompanywillarrangethematerialandplanforproductionafterreceivingthepaymentsinaboveno.8terms. 9、在定單生產(chǎn)階段，業(yè)務(wù)人員應(yīng)到生產(chǎn)車間會同生產(chǎn)主管對產(chǎn)品生產(chǎn)進(jìn)行監(jiān)督、檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時解決;或由部門經(jīng)理協(xié)調(diào)解決，或部門經(jīng)理上報總經(jīng)理解決。嚴(yán)格把握產(chǎn)品的規(guī)格、質(zhì)量、包裝、生產(chǎn)時間符合同外商的約定。 intheproductionprocessing,thesalesmanshallbeattheworkshoptosuperviseandinspecttheproductionwiththepersonincharge,tofindandsolvetheproblemsintime,ortoreporttheproblemstothemanagerofthedepartmentforcoordinatingtosolve,ortoreporttothegeneralmanagerforsolving,toguaranteethespecification,thequality,thepackingandproductiontimeaccordingtotherequirementsoftheclients. 10、對于c&f、cif價格條款的，業(yè)務(wù)人員應(yīng)在生產(chǎn)結(jié)束前一周，安排好貨代，確定定艙事宜;一般在船期前二日，安排裝柜、運(yùn)輸。 inc&fandcifpriceterms,thesalesmanshallarrangeandconfirmtheshipmentswiththerelatedagentsaweekinadvance,andtoloadthegoodstothecontainerandtransportthegoodstwodaysinadvance. 11、需要委托中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行報關(guān)、商品法定檢驗(yàn)、保險的，業(yè)務(wù)人員應(yīng)及時準(zhǔn)備相關(guān)資料交中介機(jī)構(gòu)辦理;辦理過程中，業(yè)務(wù)人員可以協(xié)助。 thesalesmanwillpreparetheconcerneddocumentsforthecustomsdeclaration,specifiedgoods’inspectionandinsurancebyrelateddepartmentsifneeded;thesalesmancanmakecoordinationintheprocess. 12、收匯方式為信用證的，業(yè)務(wù)人員必須細(xì)心操作，謹(jǐn)慎處理，注意單證的一致性，做到安全收匯。 inthecasesofl/cpayments,thesalesmanneedtodealwithcarefullyandcautiouslytosuretheconsistencyofthedocumentsandthel/candtoreceivethefundssafely. 13、全部收匯后，業(yè)務(wù)人員請對相關(guān)資料進(jìn)行整理，將相關(guān)單據(jù)較財務(wù)部門及時外匯局、稅務(wù)局辦理核銷、退稅。并注意對外商的售后服務(wù)，進(jìn)行跟蹤，以建立長期的可信賴合作伙伴關(guān)系。 thesalesmanshalldotheclassificationandcollationofthebusinessdocuments,andsubmittherelatedtotheaccountingdepartmentforthepurposesofforeignexchangesettlementintheconcernedadministrationdepartmentstimely.andtokeeptheserviceworkaimingtoestablishlong-termreliablecooperationpartners. 財務(wù)審批管理辦法最新財務(wù)室管理辦法篇十 一、總則： 1、為了有效地管理門禁卡，杜絕由于門禁卡丟失等原因造安全隱患，特制訂本辦法。本辦法對門禁卡的辦理、使用、報失、補(bǔ)辦、注銷等方面的問題進(jìn)行了闡述和規(guī)定。 二、門禁卡的辦理： 1、門禁卡只限主樓上班員工辦理，非主樓上班員工一般不予辦理; 2、對物流等其他部門需要辦理門禁卡的員工，由該部門的主要負(fù)責(zé)人向管理中心提出申請，申請時必須真實(shí)地將申請人的姓名、聯(lián)系電話等情況進(jìn)行匯報，之后由該負(fù)責(zé)部門與管理中心協(xié)調(diào)辦理; 3、首次辦理門禁卡交納押金10元，由于丟失或損壞第二次辦理需交工本費(fèi)20元，交回舊卡;如屬卡丟失再次辦理需交工本費(fèi)50元，并由于丟失造成別人冒用而造成的后果、損失由本人負(fù)責(zé)。 三、門禁卡的使用： 1、門禁卡使用時必須要保持整潔衛(wèi)生，需粘貼個人信息(如：姓名)，以進(jìn)行區(qū)分; 2、門禁卡人手一卡，使用過程中嚴(yán)禁轉(zhuǎn)借。若因轉(zhuǎn)借造成事故時時，管理中心將追究門禁卡持有人的相關(guān)責(zé)任。 四、門禁卡的報失： 1、員工如果不慎將門禁卡丟失，必須第一時間通知管理中心管理員報失，中心應(yīng)及時注銷該卡; 2、若門禁卡在丟失數(shù)日后找回，由于該卡已注銷，員工須將卡盡快交回中心如不交回一切后果由本人負(fù)責(zé)。 3、管理中心每天對員工的門禁卡情況進(jìn)行考核，若發(fā)現(xiàn)門禁卡丟失后未進(jìn)行報失，中心將扣除門禁卡持有人當(dāng)月績效10分 五、門禁卡的補(bǔ)辦： 1、如果門禁卡丟失或者損壞，在報失后應(yīng)及時申請補(bǔ)辦，補(bǔ)辦門禁卡需交納卡費(fèi)50元(交回舊卡需交50元); 2、如果門禁卡丟失后又找回，并已報失，員工需將門禁卡返給管理中心， 六、門禁卡的注銷： 1、員工因調(diào)動、離職等原因離開主樓上班時，必須將門禁卡上交至管理中心，由管理中心對門禁卡進(jìn)行注銷; 2、員工離職時，若未將門禁卡上交，私自帶離或丟棄，中心將對門禁卡持有人罰款100元，并從當(dāng)月工資中扣除(如遇請長假也預(yù)先從當(dāng)月工資中扣除)，并以此造成一切后果由本人承擔(dān)。 七、門禁卡管理： 1、門禁卡僅限申請者本人使用，不得轉(zhuǎn)借他人。因門禁卡轉(zhuǎn)借他人造成不良后果的，由轉(zhuǎn)借者承擔(dān)一切責(zé)任。 2、持卡人必須隨身佩戴門禁卡和工作卡以備相關(guān)人員查驗(yàn)(如保安、主管部門、安全部門)，未佩戴門禁卡管理人員有權(quán)禁止其進(jìn)入。門禁卡要注意保護(hù)，不要隨意彎折，不得與其他卡片(如銀行卡、公交卡、飯卡等)或香煙等錫箔紙包裝物以及手機(jī)、收音機(jī)等屏蔽干擾物放在一起。 3、提高安全防范意識，自覺維護(hù)安全，禁止將本人的門禁卡借給其他人使用，同時應(yīng)及時勸阻其他人借卡進(jìn)門或破壞門禁設(shè)施等有損安全的行為。 4、門禁系統(tǒng)為一進(jìn)一出管制,即刷卡進(jìn)入按鍵出門,持卡人刷卡出入時應(yīng)避免讓陌生人跟隨出入,否則刷卡人須為此引發(fā)的安全事故負(fù)責(zé)。 5、門禁卡應(yīng)妥善保管，如有遺失，應(yīng)立即向管理中心申請掛失。因掛失不及時造成不良后果的，由該持卡人承擔(dān)相關(guān)責(zé)任。 6、個人由于工作調(diào)離、離職等原因離開所的，必須將門禁卡交回(請管理人員簽字注明已交回)，否則不予辦理離職等手續(xù); 八、本管理辦法從發(fā)文之日起開始執(zhí)行。 九、本管理規(guī)定解釋權(quán)在管理中心。 財務(wù)審批管理辦法最新財務(wù)室管理辦法篇十一 一、目的： 為保證公司財產(chǎn)及員工人身財產(chǎn)安全，保障公司正常工作及秩序，根據(jù)公司實(shí)際情況，特制訂辦公大樓安全管理規(guī)定。 二、適用范圍： 辦公大樓安全管理工作。 三、定義： 1、原則 1.1分類原則即可控可不控分類原則。 1.2事前預(yù)防原則。 1.3誰使用誰負(fù)責(zé)。 1.4檢查處理到位。 2、組織架構(gòu) 3、崗位職責(zé) 3.1機(jī)關(guān)安全主管對機(jī)關(guān)安全負(fù)管理責(zé)任，有制訂機(jī)關(guān)安全管理制度及有關(guān)事務(wù)直接調(diào)查、調(diào)配、宣傳、處理的權(quán)利，對其下屬有安全考核權(quán)利。 3.2機(jī)關(guān)安全主任、機(jī)關(guān)安全助理對機(jī)關(guān)安全負(fù)直接管理及培訓(xùn)責(zé)任，對辦公室安全工作有調(diào)查、協(xié)調(diào)、宣傳權(quán)利，對其下屬人員有直接領(lǐng)導(dǎo)權(quán)。 3.3辦公室各部領(lǐng)導(dǎo)對其所屬轄區(qū)負(fù)間接安全責(zé)任，對安全制度、安全工作有配合及咨詢權(quán)，對自身下屬有安全培訓(xùn)及安全管理權(quán)利。 3.4機(jī)關(guān)安全員執(zhí)行機(jī)關(guān)安全管理制度，對辦公室安全負(fù)直接安全責(zé)任，有培訓(xùn)、警告、 巡查權(quán)利。 3.5機(jī)關(guān)人員執(zhí)行機(jī)關(guān)安全管理制度，對自屬安全負(fù)直接責(zé)任，有接受安全培訓(xùn)、咨詢安全工作的權(quán)利。 四、管理辦法 1、類別 1.1可控類別即根據(jù)現(xiàn)有條件人為工作可以避免的辦公室安全事故：電腦操作不當(dāng)引起的安全事故、電源使用不當(dāng)引起的安全事故、行走及上下樓梯安全事故、未做好防盜措施引起的安全事故、人為火災(zāi)、資料丟失及被盜、資金財產(chǎn)被盜等。 1.2不可控類別即根據(jù)現(xiàn)有條件人為工作不可避免的辦公室安全事故：使用設(shè)備的老化、 被搶劫、被暴力侵害、自然災(zāi)害等。 2、具體工作 2.1日檢：機(jī)關(guān)安全員每天晚上十二點(diǎn)進(jìn)行巡檢，并填寫巡檢表，如遇突發(fā)且不能解決的問題，及時向上級安全管理人員回報。機(jī)關(guān)安全助理當(dāng)日審核巡檢表。 2.2周檢：機(jī)關(guān)安全管理人員每月對辦公室安全不定期進(jìn)行四次檢查，并出檢查報告。報告闡述一下內(nèi)容：檢查項(xiàng)目、問題、處理方式、合理性意見。 2.3月會：機(jī)關(guān)安全人員及各部領(lǐng)導(dǎo)每月進(jìn)行一次安全會議，會議闡述以下內(nèi)容：工作 概述、已解決的問題、未能解決的問題、合理性意見、下月工作。 2.4監(jiān)控室安全：監(jiān)控室由機(jī)關(guān)安全主任及機(jī)關(guān)安全助理管理，由機(jī)關(guān)安全助理對監(jiān)控室使用人進(jìn)行操作培訓(xùn)。 2.5三樓化驗(yàn)室安全：三樓化驗(yàn)室定為危險區(qū)，唐總直接負(fù)責(zé)。 2.6出現(xiàn)安全事故應(yīng)保護(hù)好現(xiàn)場。3、考核辦法 3.1損失承擔(dān)：由于可控類別工作未做到而導(dǎo)致的安全事故，根據(jù)損失額度，直接責(zé)任人承擔(dān)60%責(zé)任，直屬領(lǐng)導(dǎo)負(fù)5%責(zé)任，安全專員負(fù)10%責(zé)任，機(jī)關(guān)安全主任負(fù)10%責(zé)任、機(jī)關(guān)安全助理負(fù)10%責(zé)任，