銀行從業(yè)資格考試《法律法規(guī)》知識點考點：個人存款業(yè)務個人存款業(yè)務的辦理原則是“存款自愿、取款自由、存款生息、對存款人保密”。自2000年4月1日起，個人在金融機構(gòu)開立個人存款賬戶時，應出示本人身份證件，并實名使用。個人存款業(yè)務可分為活期存款、定期存款、定活兩便存款、個人通知存款、教育儲蓄存款和保證金存款。(1)活期存款①計息金額：存款計息起點為一元，低于一元的角分不計利息。活期存款在每季度結(jié)息日將利息計入本金，作為下季本金計算復利，其他類存款不計復利。②計息時間：自2005年9月21日起，我國對活期存款實行按季度結(jié)息，每季度末月的20日為結(jié)息日，次日付息。③計息方式：一種是積數(shù)計息法，另一種是逐筆計息法。采用何種計息方式由各銀行自行決定。目前，多數(shù)銀行使用積數(shù)計息法計算活期存款利息，逐筆計息法用于計算整存整取定期存款利息。(2)定期存款①根據(jù)存取方式的不同，定期存款分為整存整取、零存整取、整存零取、存本取息四種，其中整存整取是典型代表。②定期存款利率隨期限長短而定，一般期限越長，利率越高。③到期支取的定期存款按約定期限和利率計付利息。④定期存款逾期支取時，超過原定存期的部分，除非約定自動轉(zhuǎn)存，否則按支取日掛牌公告的活期存款利率計付利息，并全部計入本金。⑤定期存款提前支取時，支取部分按活期存款利率計付利息，提前支取部分的利息與本金一并支取。⑥定期存款存期內(nèi)如有利率調(diào)整，仍按存單開戶日掛牌公告的相應定期存款利率計息。(3)其他儲蓄存款種類除了常見的活期存款和定期存款外，還有定活兩便儲蓄存款、個人通知存款、教育儲蓄存款（免征利息稅）和保證金存款?？键c：單位存款單位存款，也稱對公存款，根據(jù)支取方式的不同，一般可分為單位活期存款、單位定期存款、單位通知存款、單位協(xié)定存款和保證金存款等。其中，單位活期存款亦稱為單位結(jié)算賬戶，包括基本存款賬戶、一般存款賬戶、臨時存款賬戶和專用存款賬戶。根據(jù)存款人提前通知的期限長短，可再分為一天通知存款和七天通知存款兩種。單位保證金存款根據(jù)保證金擔保的對象不同，可分為銀行承兌匯票保證金、信用證保證金、黃金交易保證金和遠期結(jié)售匯保證金四類。外幣存款業(yè)務(1)外幣存款業(yè)務的幣種目前，我國銀行開展的外幣存款業(yè)務主要涉及九種幣種：美元、歐元、日元、港元、英鎊、澳大利亞元、加拿大元、瑞士法郎和新加坡元。(2)外匯儲蓄存款個人外匯賬戶按主體類別區(qū)分為境內(nèi)個人外匯賬戶和境外個人外匯賬戶;按賬戶性質(zhì)區(qū)分為外匯結(jié)算賬戶、資本項目賬戶及外匯儲蓄賬戶。外匯結(jié)算賬戶用于轉(zhuǎn)賬匯款等資金清算支付，外匯儲蓄賬戶只能用于外匯存取，不轉(zhuǎn)賬。(3)單位外匯存款境內(nèi)機構(gòu)原則上只能開立一個經(jīng)常項目外匯賬戶，境內(nèi)機構(gòu)經(jīng)常項目外匯賬戶的限額統(tǒng)一采用美元核定。單位資本項目外匯賬戶包括貸款專戶、還貸專戶、發(fā)行外幣股票專戶、B股交易專戶等。借款業(yè)務商業(yè)銀行的借款包括短期借款與長期借款兩種。短期借款主要包括同業(yè)拆借、證券回購和向中央銀行借款等形式。長期借款包括發(fā)行普通金融債券、次級金融債券、混合資本債券、可轉(zhuǎn)換債券等。1.同業(yè)拆借我國的同業(yè)拆借，是指經(jīng)中國人民銀行批準進入全國銀行間同業(yè)拆借市場的金融機構(gòu)之間，通過全國統(tǒng)一的同業(yè)拆借網(wǎng)絡進行的無擔保資金融通的行為。同業(yè)拆借具有期限短、金額大、風險低、手續(xù)簡便等特點，同業(yè)拆借市場上的利率是貨幣市場最鶯要的基準利率之一，上海銀行間同業(yè)拆放利率(Shibor)是我國正在推行的`一套人民幣貨幣市場基準利率指標體系。2.債券回購債券回購是商業(yè)銀行短期借款的重要方式，包括質(zhì)押式回購與買斷式回購兩種。與同業(yè)拆借相比，債券回購的風險要低得多，利率一般也低于拆借利率，因此債券回購的交易量遠大于同業(yè)拆借。3.向中央銀行借款商業(yè)銀行向中央銀行借款有再貼現(xiàn)與再貸款兩種途徑，一般商業(yè)銀行把向中央銀行借款作為融資的最后選擇，因此中央銀行被稱為“最后貸款人”。4.金融債券我國商業(yè)銀行所發(fā)行的金融債券，均是在全國銀行間債券市場上發(fā)行和交易的，商業(yè)銀行發(fā)行金融債券應具備以下條件：具有良好的公司治理機制;核心資本充足率不低于4%;最近三年連續(xù)盈利;貸款損失準備計提充足;風險監(jiān)管指標符合監(jiān)管機構(gòu)的有關規(guī)定;最近三年沒有重大違法、違規(guī)行為;中國人民銀行要求的其他條件?？键c:貸款業(yè)務概述貸款是銀行最主要的資產(chǎn)，是銀行最主要的資金運用。按照不同的分類標準，貸款業(yè)務可劃分為個人貸款與公司貸款(按客戶類型劃分)、短期貸款和中長期貸款(按貸款期限劃分)、信用貸款與擔保貸款(按有無擔保劃分)。貸款基準利率：2004年10月29日，中國人民銀行決定金融機構(gòu)(城鄉(xiāng)信用社除外)貸款利率不再設定上限。金融機構(gòu)根據(jù)中國人民銀