PAGEPAGE4消費養(yǎng)老保障模式及其可行性分析陸曦（天津工業(yè)大學300020）中文摘要：人口老齡化對養(yǎng)老保障制度提出了嚴峻的挑戰(zhàn)。本文主要立足于當前我國擴大內(nèi)需、保障民生、全面建設小康社會的大背景，以消費及養(yǎng)老保障為主要視角在對我國現(xiàn)行的養(yǎng)老保障制度進行了分析和比較的同時，提出了”消費養(yǎng)老”的概念，闡述了消費養(yǎng)老保障模式的內(nèi)涵特點，探討了其將在我國經(jīng)濟體制改革中所發(fā)揮的重要作用及可行性，以期為大力推廣消費養(yǎng)老保險項目提供一定的理論和政策依據(jù)，對我國養(yǎng)老保險制度的改革具有一定的現(xiàn)實指導意義。中文關鍵詞：養(yǎng)老保障消費養(yǎng)老可行性比較西方國家經(jīng)濟發(fā)展到一定階段后才出現(xiàn)的老齡化問題，據(jù)2010年全國人口普查統(tǒng)計數(shù)據(jù)，中國65歲及以上老年人口比例已達到8.87%，標志著中國已前進入老齡化且老齡化進程正逐步加快。我國的養(yǎng)老保障制度正面臨著嚴峻的挑戰(zhàn)。如何做到既放心消費，又安心養(yǎng)老,由中國消費養(yǎng)老保障有限公司在2008年7月提出的“消費養(yǎng)老”理念給出了答案，這就是：無需額外交付保險費用，只要你參與了消費，通過消費時從營銷商家或生產(chǎn)企業(yè)返利的積累，你就可以獲得一份養(yǎng)老保險。近年來，行業(yè)人士以其敏銳的視角直逼“消費養(yǎng)老”理念的推廣與應用，相繼推出了各種適合“消費養(yǎng)老”模式的新型養(yǎng)老險種。各界專家學者普遍認為，隨著國家經(jīng)濟的發(fā)展，居民消費水平的提高，這種在消費中創(chuàng)造價值、讓支出變成收入的消費養(yǎng)老保障模式作為普及惠民養(yǎng)老保障的補充有望得到快速推廣,進而形成進入“十二五規(guī)劃”以來最具有拉動消費及保障民生特征的新型養(yǎng)老模式。一、我國養(yǎng)老保障制度現(xiàn)狀我國現(xiàn)行的城鎮(zhèn)企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度主要實行的是社會統(tǒng)籌與個人帳戶相結(jié)合的方法。從1985年實行至今在不斷的改革完善中解決了幾代人的養(yǎng)老保障問題，為國家經(jīng)濟建設的穩(wěn)定及可持續(xù)發(fā)展發(fā)揮著重要作用。然而，近年來養(yǎng)老金支不抵收的狀況日益凸顯，暴露出現(xiàn)行的養(yǎng)老保障制度尚存在諸多不盡人意的方面：其一，僅靠政府補貼已遠遠不能為民眾提供足夠的養(yǎng)老保障；其二，覆蓋范圍有限，最明顯的是農(nóng)民、外出務工者、失地農(nóng)民等成了政策達不到的“盲區(qū)”；01001020304050602000年2001年2002年2003年2004年2005年2006年2007年2008年圖（1）居民消費率（居民消費率%）其四，養(yǎng)老保險模式單一。雖然有商業(yè)養(yǎng)老保險等做為社會養(yǎng)老保險的補充，但投資風險高受短期波動影響大，接受群體有限。此外，養(yǎng)老金個人賬戶的嚴重不足甚至為零是制約現(xiàn)行養(yǎng)老保障制度穩(wěn)定健康發(fā)展的主要因素。而充實養(yǎng)老金個人賬戶是一個需要長期不間斷的進行資金投入的個體行為，這種投入對普通國民來說必將影響當期消費，不僅導致生活質(zhì)量的下降，還會影響社會經(jīng)濟的發(fā)展。近年來我國居民消費率呈下降趨勢顯而易見，如圖（1）所示[1]。與此相反，有相關數(shù)據(jù)表明，我國城鎮(zhèn)居民人均儲蓄率卻在不斷的上升，已由1990年的15.2%上升到2008年的28.7%[2]，與當前的經(jīng)濟發(fā)展現(xiàn)狀極不相稱。居民消費率的下降趨勢及儲蓄上升現(xiàn)象表明了人們對養(yǎng)老保障的擔憂。必須努力改變?nèi)藗兊南M觀念，積極建立消費型養(yǎng)老保障體系，使部分儲蓄能夠合理有效的轉(zhuǎn)化成養(yǎng)老金個人賬戶用以補充養(yǎng)老金的不足，充分發(fā)揮國家養(yǎng)老保障制度的強大優(yōu)勢。二、消費養(yǎng)老保障模式的內(nèi)涵（一）“消費養(yǎng)老”概念的提出“消費養(yǎng)老”是近年來國內(nèi)社會保障領域里的一個新名詞，雖然目前還沒有一個規(guī)范的定義，但許多專家都進行了相關闡述，從各方面的資料看，“消費養(yǎng)老”實際上是指從“消費行為資本化”觀點出發(fā)，考慮消費者在購買商家或企業(yè)的產(chǎn)品后，商家或企業(yè)應該把消費者的消費視為對商家或企業(yè)的投資，并按一定的時間間隔，把該投資所獲得的利潤按一定的比例返還給消費者，并給消費者設立長期固定的養(yǎng)老金賬號，將所讓利返款全部記入其養(yǎng)老金賬號，消費者經(jīng)過日積月累的消費讓利返款達到養(yǎng)老年齡后就可以享受到相當豐厚的養(yǎng)老金[3]。商家或企業(yè)通過加盟這種營銷機制從而擁有穩(wěn)定的客源，達到買賣雙方共贏。雖然其目的還是在于強制個人進行養(yǎng)老儲蓄積累，以作為對社保的有效補充，但從一定程度上消除了投保者的經(jīng)濟負擔及心理負擔，是最易接受的投保方式。消費養(yǎng)老保障模式不是一個單一的險種，它是集商家企業(yè)的聯(lián)營、銀行對積累資金的籌集運作、具有國家授權資質(zhì)的專門機構對這種不定期不定值資金的管理的整體運營系統(tǒng)，不同于普通商業(yè)保險項目，它的設立將受益于各類群體，特別是弱勢群體?！跋M養(yǎng)老”理念的形成為解決一直困擾著人們的養(yǎng)老問題探索了一條長期有效的新途徑。（二）消費養(yǎng)老保障模式的特點1、具有拉動消費的作用。只要參與消費就能積累資金，將資金取之于民，用之于民，有效解決消費和養(yǎng)老儲蓄的矛盾，進而促進消費。2、?；?、廣覆蓋。消費養(yǎng)老模式的責任主體是個人和商家，所反映出的投保風險從國家層面來看，不但不需要國家財政的任何支出，保險收入還與居民消費率成正比；從個人層面來看，其“人人消費，人人獲?！钡奶攸c，極有利于保證全民參保，在不增加投保個人負擔的同時減輕國家保險支出負擔，是消除社會不穩(wěn)定因素的有效途徑。3、有彈性、可持續(xù)。企業(yè)年金及商業(yè)保險都是對社險的補充，其投入的持續(xù)性取決于企業(yè)的效益和個人的經(jīng)濟狀況，存在不確定因素，如出現(xiàn)企業(yè)倒閉、人員流動或個人資金緊張的情況都有可能隨時中斷續(xù)保。而消費養(yǎng)老模式因每個人都有消費積累，無論出現(xiàn)何種不可預測情況，老年后或多或少地都能領取到養(yǎng)老金。這種零星的、可間斷的、存款數(shù)額時大時小的保障模式所具有的彈性靈活、可長期持續(xù)積累且不需要額外投入的特點，是其他任何一種補充保險所不能替代的。4、有利于國家統(tǒng)籌與監(jiān)管。目前我國養(yǎng)老保險基金存在著極大的地域性差別。保險費用來源不同、保障程度不一，彼此獨立，缺乏銜接，具有明顯的“碎片化”特點[4]。作為社保補充型的消費養(yǎng)老保險模式是多消費多積累，少消費少積累，注冊聯(lián)網(wǎng)，返款記賬，便于核算，適合各類消費群體而無需增設參保門檻。極有利于個人保險基金的延續(xù)、累計、流動管理及地方銜接，從而實現(xiàn)全國統(tǒng)籌與監(jiān)管。5、有利于規(guī)范消費市場。在物質(zhì)產(chǎn)品極其豐富的今天，人們對商品的選擇性、便捷性都不再是問題，消費者最重視的是能夠在一個良好的消費環(huán)境里安全放心的消費。面對紛雜的消費市場，加盟消費養(yǎng)老保險項目的企業(yè)或商家首先應在制度、管理、質(zhì)量、表（2）太平盛世長壽養(yǎng)老保險A款繳費及躉領余額表(年消費10000元)投保年齡年獲消費養(yǎng)老保險費（元）年繳金額（元）60歲領取年養(yǎng)老金（元）60歲時養(yǎng)老金賬戶余額（元）=年結(jié)余累計×繳費年數(shù)女性（結(jié)余累計）男性（結(jié)余累計）女性男性女性男性18500245（255）224(276)1733816000107101159225500328（172）300（200）17338160006020700027500359（141）328（172）17338160004653567630500413（87）379（121）17338160002610363033500480（20）441（59）17338160009401593

四、結(jié)束語據(jù)2010年反映出的我國GDP過快增長的數(shù)據(jù)來看，恰恰表明了我國正在步入消費需求層次上升的嶄新時期。在消費成為經(jīng)濟主要拉動力的關鍵時期，探討“消費養(yǎng)老”模式具有重要意義。二十一世紀是我國社會保障事業(yè)快速發(fā)展的世紀。二十多年來，養(yǎng)老保障制度也從單一的公共養(yǎng)老金制度發(fā)展為社會統(tǒng)籌、企業(yè)補充和個人儲蓄的“三支柱”模式。在人口老齡化導致的政府所面臨的社會養(yǎng)老負擔高峰來臨之際，加大個人儲蓄在“三支柱”中的比例和作用，是國家經(jīng)濟發(fā)展到一定時期的必然趨勢，選擇多樣化的個人賬戶補充形式也是國民及早應對老年風險的一種明智的選擇。消費養(yǎng)老保障模式作為一項能夠?qū)︷B(yǎng)老金賬戶進行有益補充的新生事物，其推廣應用價值已不容質(zhì)疑。當然，作為養(yǎng)老保障體系的一部分，建立在“消費養(yǎng)老”理念上的這種養(yǎng)老保障模式不可能孤立的運行，它的發(fā)展不僅與其制度自身的健康運行相關，更與國家的經(jīng)濟發(fā)展緊密相連，還需要國家政策的支持及全社會的共同努力。消費養(yǎng)老保障模式的推出能否在在新一輪的經(jīng)濟結(jié)構調(diào)整中發(fā)揮重要作用，能否具有中長期發(fā)展的潛力，能否做為“第四支柱”擎起社會養(yǎng)老保障的一片天地，我們拭目以待。參考文獻：[1]—數(shù)據(jù)來源：《中國統(tǒng)計年鑒2007-2008》，p26-p74，p4-p56[2]—王智，對加快我國居民消費結(jié)構優(yōu)化和升級轉(zhuǎn)型的宏觀思考，貿(mào)易外經(jīng)司，2010年6月[3]—于承龍沈麒麟，乘風破浪會有時直掛云帆濟滄?！浬虾＜业酆兰瘓F公司總裁曹建華，《人民日報海外版》，2010年11月16日第08版[4]—高愛娣，我國養(yǎng)老保險制度改革的意義與方向，《理論前沿》，2009年11期P26[5]—尹清非，生命周期理論與消費儲蓄，《消費經(jīng)濟》，1992年3月P25[6]—[國家發(fā)改委投資研究所課題組]，消費-儲蓄比率為何持續(xù)失衡？《中國投資》，200