姓名:_________________編號(hào):_________________地區(qū):_________________省市:_________________ 密封線 姓名:_________________編號(hào):_________________地區(qū):_________________省市:_________________ 密封線 密封線 全國(guó)初級(jí)銀行從業(yè)資格考試重點(diǎn)試題精編注意事項(xiàng):1.全卷采用機(jī)器閱卷，請(qǐng)考生注意書(shū)寫(xiě)規(guī)范；考試時(shí)間為120分鐘。2.在作答前，考生請(qǐng)將自己的學(xué)校、姓名、班級(jí)、準(zhǔn)考證號(hào)涂寫(xiě)在試卷和答題卡規(guī)定位置。

3.部分必須使用2B鉛筆填涂;非選擇題部分必須使用黑色簽字筆書(shū)寫(xiě)，字體工整，筆跡清楚。

4.請(qǐng)按照題號(hào)在答題卡上與題目對(duì)應(yīng)的答題區(qū)域內(nèi)規(guī)范作答，超出答題區(qū)域書(shū)寫(xiě)的答案無(wú)效:在草稿紙、試卷上答題無(wú)效。一、選擇題

1、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的核心職能是()。A.收集、分析和報(bào)告有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)信息B.承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和風(fēng)險(xiǎn)控制的任務(wù)C.對(duì)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理同經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略方面的矛盾進(jìn)行協(xié)調(diào)D.根據(jù)有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)信息，做出經(jīng)營(yíng)或戰(zhàn)略方面的決策并付諸實(shí)施

2、關(guān)鍵信息缺乏共享和文檔記錄屬于人員因素中哪一類(lèi)原因造成的損失？()A.失職違約B.內(nèi)部欺詐C.核心雇員流失D.知識(shí)技能匱乏

3、證券的（）越大，利率的變化對(duì)該證券價(jià)格的影響也越大，因此風(fēng)險(xiǎn)也越大。A.久期B.敞口C.現(xiàn)值D.缺口

4、（2019年真題）能夠防范銀行背離審慎經(jīng)營(yíng)原則，過(guò)度積聚高風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的指標(biāo)是（）。A.凈穩(wěn)定資金比率B.流動(dòng)性匹配率C.杠桿率D.資本充足率

5、從COS0委員會(huì)對(duì)內(nèi)部控制的定義來(lái)看，內(nèi)部控制的目標(biāo)不包括()。A.第一類(lèi)目標(biāo)針對(duì)企業(yè)的基本業(yè)務(wù)目標(biāo)，包括業(yè)績(jī)和盈利目標(biāo)以及資源的安全性B.第二類(lèi)目標(biāo)關(guān)于編制可靠的公開(kāi)發(fā)布的財(cái)務(wù)報(bào)表，包括中期和簡(jiǎn)要的財(cái)務(wù)報(bào)表以及從這些公開(kāi)發(fā)布的報(bào)表中精選的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)C.第三類(lèi)目標(biāo)涉及對(duì)于企業(yè)所適用的法律及法規(guī)的遵循D.第四類(lèi)目標(biāo)涉及對(duì)于企業(yè)所違反的法律及法規(guī)的處罰

6、()是指商業(yè)銀行能夠以合理的市場(chǎng)價(jià)格將持有的各類(lèi)流動(dòng)性資產(chǎn)及時(shí)變現(xiàn)或以流動(dòng)性資產(chǎn)為押品進(jìn)行回購(gòu)交易的能力。A.資產(chǎn)流動(dòng)性B.負(fù)債流動(dòng)性C.表外流動(dòng)性D.表內(nèi)流動(dòng)性

7、在統(tǒng)計(jì)操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件時(shí)，要對(duì)損失金額較大和發(fā)生頻率較高的操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件進(jìn)行重點(diǎn)關(guān)注和確認(rèn)，體現(xiàn)了損失事件收集工作應(yīng)堅(jiān)持（）原則。A.統(tǒng)一性B.及時(shí)性C.重要性D.謹(jǐn)慎性

8、（）是指商業(yè)銀行拒絕或退出某一業(yè)務(wù)或市場(chǎng)，以避免承擔(dān)該業(yè)務(wù)或市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的策略性選擇。A.風(fēng)險(xiǎn)分散B.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖C.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移D.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

9、下列不屬于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法的是()。A.流動(dòng)性比率指標(biāo)法B.現(xiàn)金流分析法C.久期分析法D.情景分析

10、高級(jí)管理層通常需要的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告類(lèi)型是()。A.整體風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告B.頭寸報(bào)告C.最佳避險(xiǎn)報(bào)告D.高層風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告

11、計(jì)算總敞口頭寸比較激進(jìn)的方法是()。A.累計(jì)總敞口頭寸法B.凈總敞口頭寸法C.短邊法D.長(zhǎng)邊法

12、（2019年真題）計(jì)算杠桿率時(shí)，一級(jí)資本與一級(jí)資本扣減項(xiàng)的統(tǒng)計(jì)口徑與（）有關(guān)計(jì)算資本充足率所采用的一級(jí)資本及其扣減項(xiàng)保持一致。A.銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)B.中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)C.中國(guó)銀行D.中央銀行

13、可防止信貸風(fēng)險(xiǎn)過(guò)于集中于某一行業(yè)的限額管理類(lèi)別是（）。A.單一客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)限額B.組合風(fēng)險(xiǎn)限額C.集團(tuán)客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)限額D.以上都對(duì)

14、《商業(yè)銀行公司治理指引》指出，商業(yè)銀行可以設(shè)立獨(dú)立于操作和經(jīng)營(yíng)條線的首席風(fēng)險(xiǎn)官，其聘任和解聘由()負(fù)責(zé)。A.股東大會(huì)B.董事會(huì)C.監(jiān)事會(huì)D.風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)

15、假設(shè)一家商業(yè)銀行的外匯敞口頭寸為：英鎊多頭200，美元多頭450，日元空頭150，法郎空頭80，馬克空頭50。使用短邊法計(jì)算銀行的總敞口頭寸為（）。A.70B.280C.350D.650

16、（2021年真題）下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值計(jì)量的表述正確的是（）A.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值計(jì)量能涵蓋極端市場(chǎng)變動(dòng)可能帶來(lái)的損失情況B.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值能直接指明市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的具體來(lái)源C.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值計(jì)量的是“在一定的概率下的最大損失”，但不能捕捉置信度以外的損失情況D.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值是即將發(fā)生的真實(shí)損失

17、商業(yè)價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行所持有的各類(lèi)商品的價(jià)格發(fā)生不利變動(dòng)而給商業(yè)銀行帶來(lái)?yè)p失的風(fēng)險(xiǎn)。其中所述商品不包括（）。A.大米B.石油C.鉑D.黃金

18、根據(jù)監(jiān)管要求，我國(guó)國(guó)內(nèi)系統(tǒng)重要性銀行資本充足率不得低于（）。A.11%B.8%C.11.5%D.10.5%

19、()是指商業(yè)銀行在滿(mǎn)足監(jiān)管機(jī)構(gòu)提出的資格要求，以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，通過(guò)內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)計(jì)算監(jiān)管資本要求。A.標(biāo)準(zhǔn)法B.替代標(biāo)準(zhǔn)法C.內(nèi)部評(píng)級(jí)法D.高級(jí)計(jì)量法

20、強(qiáng)調(diào)通過(guò)加強(qiáng)資產(chǎn)分散化、抵押、項(xiàng)目調(diào)查等手段來(lái)提高商業(yè)銀行安全度的風(fēng)險(xiǎn)管理階段是()?！瓵.負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段B.資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段C.資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段D.全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段

21、下列不屬于其他個(gè)人零售貸款風(fēng)險(xiǎn)的是（）。A.貸款購(gòu)買(mǎi)的商品價(jià)格下跌導(dǎo)致消費(fèi)者不愿履約B.抵押權(quán)益實(shí)現(xiàn)困難C.貸款利息率高導(dǎo)致消費(fèi)者還款意愿較低D.借款人的真實(shí)收入狀況難以掌握

22、（2021年真題）商業(yè)銀行A，B和C具有相似的資產(chǎn)負(fù)債規(guī)模和業(yè)務(wù)種類(lèi)其三類(lèi)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)如下表假設(shè)其他條件全相同，則流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理壓力最大的銀行是（）。A.無(wú)法確定B.A銀行C.B銀行D.C銀行

23、橋架連接處應(yīng)根據(jù)橋架規(guī)格選擇（）以上的多股銅芯軟線進(jìn)行可靠的接地。A.2.5m㎡B.4.0m㎡C.6.0m㎡D.10.0m㎡

24、搭積木法在計(jì)算銀行的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，首先按照特定的準(zhǔn)則計(jì)算資產(chǎn)組合分別暴露于五種風(fēng)險(xiǎn)下的資本要求，再進(jìn)行加總，也被稱(chēng)為()。A.組合法B.標(biāo)準(zhǔn)化方法C.高級(jí)計(jì)量法D.內(nèi)部模型法

25、由于腳手架使用荷載的變動(dòng)性較大，因此建議的安全系數(shù)一般為（）。A.3.0B.4.0C.2.0D.1.0

26、《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)》規(guī)定，流動(dòng)性比例為流動(dòng)性資產(chǎn)余額與流動(dòng)性負(fù)債余額之比，不得低于(?)。A.30％B.25％C.50％D.75％

27、商業(yè)銀行將部分企業(yè)貸款的貸前調(diào)查工作外包給專(zhuān)業(yè)調(diào)查機(jī)構(gòu)，并根據(jù)該機(jī)構(gòu)提供的調(diào)查報(bào)告，與某企業(yè)簽訂了一份長(zhǎng)期有抵押貸款合同。之后由于經(jīng)濟(jì)形勢(shì)惡化導(dǎo)致該企業(yè)出現(xiàn)違約行為，同時(shí)商業(yè)銀行發(fā)現(xiàn)其抵押物價(jià)值嚴(yán)重貶損。在這起風(fēng)險(xiǎn)事件中，()應(yīng)當(dāng)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)損失的最終責(zé)任。A.貸款企業(yè)B.專(zhuān)業(yè)調(diào)查機(jī)構(gòu)C.貸款審批人D.商業(yè)銀行

28、操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估步驟不包括（）。A.準(zhǔn)備B.評(píng)估C.監(jiān)測(cè)D.報(bào)告

29、操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)的收集要遵循（）的原則。A.客觀性、全面性、動(dòng)態(tài)性、標(biāo)準(zhǔn)化B.主觀性、全面性、靜態(tài)性、標(biāo)準(zhǔn)化C.主觀性、全面性、動(dòng)態(tài)性、標(biāo)準(zhǔn)化D.客觀性、全面性、靜態(tài)性、標(biāo)準(zhǔn)化

30、我國(guó)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系中，紅色預(yù)警法是一種（）。A.定性分析法B.定量分析法C.定性和定量相結(jié)合的分析法D.既不屬于定量也不屬于定性分析法

31、可以將匯率分解為匯率變化率、利率變化率、收益率期間結(jié)構(gòu)等影響因素，然后對(duì)每一種影響作進(jìn)一步分析，屬于()方法。A.專(zhuān)家調(diào)查列舉B.情景分析C.分解分析D.失誤樹(shù)分析

32、()是一種為各國(guó)廣泛運(yùn)用的外匯風(fēng)險(xiǎn)敞口頭寸的計(jì)量方法，同時(shí)為巴塞爾委員會(huì)所采用。A.累計(jì)總敞口頭寸法B.短邊法C.凈敞口頭寸法D.專(zhuān)家判斷法

33、關(guān)于其他一級(jí)資本工具的合格標(biāo)準(zhǔn)，下列表述錯(cuò)誤的是（）。A.受償順序排在存款人、一般債權(quán)人和次級(jí)債務(wù)之后B.自發(fā)行之日起3年后方可贖回C.發(fā)行機(jī)構(gòu)不得為工具發(fā)行提供抵押或保證D.本金的償付必須得到國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的事先批準(zhǔn)

34、在《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)》中，超額備付金比率為在央行的超額準(zhǔn)備加庫(kù)存現(xiàn)金與各項(xiàng)存款總額之比，不得低于()。A.1％B.1.5％C.2％D.2.5％

35、在單一客戶(hù)授信限額管理中，商業(yè)銀行對(duì)客戶(hù)進(jìn)行信用評(píng)級(jí)后，首要工作是確定客戶(hù)的（）。A.最低債務(wù)承受額B.最高債務(wù)承受額C.平均債務(wù)承受額D.以上均不正確

36、下列選項(xiàng)不屬于我國(guó)商業(yè)銀行目前的業(yè)務(wù)種類(lèi)和運(yùn)營(yíng)方式的是（）。A.網(wǎng)上業(yè)務(wù)B.法人信貸業(yè)務(wù)C.柜臺(tái)業(yè)務(wù)D.個(gè)人信貸業(yè)務(wù)

37、貸款轉(zhuǎn)讓是指貸款的原債權(quán)人將已經(jīng)發(fā)放但未到期的貸款有償轉(zhuǎn)讓給其他機(jī)構(gòu)的經(jīng)濟(jì)行為，其主要目的不包括（）。A.分散風(fēng)險(xiǎn)B.實(shí)現(xiàn)利益共享C.實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)多元化D.增加收益

38、根據(jù)商業(yè)銀行公司治理原則，商業(yè)銀行的戰(zhàn)略目標(biāo)應(yīng)由（）審核批準(zhǔn)。A.董事會(huì)B.高級(jí)管理層C.監(jiān)事會(huì)D.股東大會(huì)

39、（2019年真題）下列屬于現(xiàn)金流量分析中經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流的是（）。A.分得股利、利潤(rùn)B.處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)收到現(xiàn)金C.購(gòu)買(mǎi)貨物支付的現(xiàn)金D.發(fā)行債券收到現(xiàn)金

40、如果一家國(guó)內(nèi)商業(yè)的貸款資產(chǎn)情況為：正常類(lèi)貸款60億，關(guān)注類(lèi)貸款20億，次級(jí)類(lèi)貸款10億，可疑類(lèi)貸款6億，損失類(lèi)貸款5億，那么該商業(yè)銀行的不良貸款率等于（）。A.2％B.20.1％C.20.8％D.20％

41、下列各項(xiàng)不屬于認(rèn)可質(zhì)押品中的現(xiàn)金類(lèi)資產(chǎn)的是()。A.外幣現(xiàn)金B(yǎng).銀行存單C.黃金D.中央政府發(fā)行的債券

42、國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的主要指標(biāo)不包括()A.數(shù)量指標(biāo)B.比例指標(biāo)C.等級(jí)指標(biāo)D.網(wǎng)點(diǎn)指標(biāo)

43、某企業(yè)2008年凈利潤(rùn)為0.5億元人民幣，2008年初總資產(chǎn)為10億元人民幣，2008年末總資產(chǎn)為15億元人民幣，則該企業(yè)2008年的總資產(chǎn)收益率為（）。A.3.00%B.3.63%C.4.00%D.4.75%

44、某公司年初速動(dòng)資產(chǎn)為1395萬(wàn)元，流動(dòng)負(fù)債為1240萬(wàn)元。則該公司速動(dòng)比率為（）。A.1.5B.3.1C.1.43D.1.13

45、()是指?jìng)鶆?wù)人或交易對(duì)手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。A.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)B.信用風(fēng)險(xiǎn)C.操作風(fēng)險(xiǎn)D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

46、某商業(yè)銀行的核心資本為50億元，附屬資本為40億元，信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為900億元，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值(VaR)為8億元。依據(jù)我國(guó)《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》的規(guī)定，該商業(yè)銀行的資本充足率為()。A.9%B.10%C.8%D.11%

47、如果銀行的總資產(chǎn)為1000億元，總存款為800億元，核心存款為200億元，應(yīng)收存款為10億元，現(xiàn)金頭寸為5億元，總負(fù)債為900億元，則該銀行核心存款比例等于（）。A.0.1B.0.2C.0.3D.0.4

48、如果商業(yè)銀行提供的產(chǎn)品和服務(wù)存在缺陷引發(fā)公眾抗議，則首先造成的是()損失。A.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)B.操作風(fēng)險(xiǎn)C.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)D.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

49、操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估過(guò)程一般從業(yè)務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)管理兩個(gè)層面開(kāi)展，其遵循的原則一般不包（）。A.由表及里B.自上而下C.自下而上D.從已知到未知

50、下列各項(xiàng)中，屬于商業(yè)銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)法指標(biāo)的是()。A.違約頻率B.違約概率C.不良率D.違約率二、多選題

51、反洗錢(qián)的主要制度中，處于核心地位的是（）。A.客戶(hù)身份識(shí)別制度B.客戶(hù)身份資料和交易記錄保存制度C.大額交易與可疑交易報(bào)告制度D.涉嫌洗錢(qián)的可疑交易報(bào)告制度

52、商業(yè)銀行對(duì)()變化的敏感程度直接影響資產(chǎn)負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)。A.匯率B.利率C.宏觀經(jīng)濟(jì)政策D.市場(chǎng)價(jià)格

53、下列商業(yè)銀行資產(chǎn)中，通常最具流動(dòng)性的資產(chǎn)是（）。A.股票B.現(xiàn)金C.同業(yè)借款D.債券

54、成本控制是（）。A.在預(yù)測(cè)的基礎(chǔ)上，以貨幣的形式編制的在工程施工計(jì)劃期內(nèi)的生產(chǎn)費(fèi)用、成本水平和成本降低率，以及為降低成本采取的主要措施和規(guī)范的書(shū)面文件B.把生產(chǎn)費(fèi)用正確地歸集到承擔(dān)的客體C.指在施工活動(dòng)中對(duì)影響成本的因素進(jìn)行加強(qiáng)管理D.說(shuō)把費(fèi)用歸集到核算的對(duì)象賬上

55、操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部流程方面主要表現(xiàn)為（）。A.外包商不履責(zé)B.信息科技系統(tǒng)和一般配套設(shè)備不完善C.違反用工法律D.產(chǎn)品服務(wù)缺陷

56、某玩具廠欲向銀行借款以擴(kuò)大生產(chǎn)，請(qǐng)附近一家幼兒園為其擔(dān)保，該幼兒園（）。A.若有超過(guò)貸款額的資金可以提供擔(dān)保B.可以提供擔(dān)保C.不能提供擔(dān)保D.經(jīng)銀行同意即可提供擔(dān)保

57、下列損失中，歸屬于操作風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)損失形態(tài)的是（）。A.因火災(zāi)造成賬面價(jià)值減少B.內(nèi)部欺詐導(dǎo)致的銷(xiāo)賬C.外部欺詐導(dǎo)致的收入損失D.超授權(quán)交易造成的賬面損失

58、下列不屬于商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評(píng)估程序核心內(nèi)容的是（）。A.資本規(guī)劃B.壓力測(cè)試C.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估D.信息披露

59、以下關(guān)于期權(quán)的說(shuō)法不正確的是（）。A.相比遠(yuǎn)期和期貨，期權(quán)是一種更為復(fù)雜的非線性衍生產(chǎn)品B.期權(quán)是現(xiàn)代金融創(chuàng)新的重要基礎(chǔ)性工具C.按照交易權(quán)利劃分，期權(quán)分為美式期權(quán)和歐式期權(quán)D.按照?qǐng)?zhí)行價(jià)格劃分，期權(quán)分為價(jià)內(nèi)期權(quán)、平價(jià)期權(quán)、價(jià)外期權(quán)

60、下列指標(biāo)計(jì)算公式中，錯(cuò)誤的是()。A.不良貸款率=(次級(jí)類(lèi)貸款+可疑類(lèi)貸款+損失類(lèi)貸款)／各項(xiàng)貸款余額×100％B.不良貸款撥備覆蓋率=(一般準(zhǔn)備+專(zhuān)項(xiàng)準(zhǔn)備+特種準(zhǔn)備)／貸款余額×100％C.關(guān)注類(lèi)貸款遷徙率=期初關(guān)注類(lèi)貸款向下遷徙金額／(期初關(guān)注類(lèi)貸款余額-期初關(guān)注類(lèi)貸款期間減少金額)×100％D.預(yù)期損失率=預(yù)期損失／資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)暴露×100％

61、()是國(guó)內(nèi)企業(yè)/機(jī)構(gòu)類(lèi)業(yè)務(wù)最重要的部分，也是國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行最主要的商業(yè)銀行業(yè)務(wù)。A.柜臺(tái)業(yè)務(wù)B.個(gè)人信貸業(yè)務(wù)C.法人信貸業(yè)務(wù)D.資金交易業(yè)務(wù)

62、以下對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的主要策略，說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A.風(fēng)險(xiǎn)分散是指通過(guò)多樣化的投資來(lái)分散和降低風(fēng)險(xiǎn)的方法B.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖可以分為自我對(duì)沖和市場(chǎng)對(duì)沖兩種情況C.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移包括保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移D.在現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避主要通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的價(jià)格補(bǔ)償來(lái)實(shí)現(xiàn)

63、以下不屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的是（）。A.利率風(fēng)險(xiǎn)B.匯率風(fēng)險(xiǎn)C.信用風(fēng)險(xiǎn)D.股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)

64、采用回收現(xiàn)金流法計(jì)算違約損失率時(shí)，若回收金額為68億元，回收成本為l億元，違約風(fēng)險(xiǎn)暴露為2億元，則違約損失率為（）。A.13.33％B.26.67％C.30.00％D.83.33％

65、商業(yè)銀行對(duì)可能對(duì)各類(lèi)資產(chǎn)、負(fù)債以及表外項(xiàng)目?jī)r(jià)值造成影響的風(fēng)險(xiǎn)因素的變化進(jìn)行壓力測(cè)試時(shí)，不考慮()。A.存貸款基準(zhǔn)利率連續(xù)累計(jì)上調(diào)／下調(diào)250個(gè)基點(diǎn)B.市場(chǎng)收益率提高／降低50％C.持有主要外幣相對(duì)于本幣升值／貶值20％D.重要行業(yè)的原材料／銷(xiāo)售價(jià)格上下波幅超過(guò)30％

66、（2020年真題）下列關(guān)于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包的描述，最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?。A.銀行原來(lái)承擔(dān)的與外包服務(wù)有關(guān)的責(zé)任同時(shí)被轉(zhuǎn)移B.選擇外包服務(wù)提供者時(shí)要對(duì)其財(cái)務(wù)、信譽(yù)狀況和獨(dú)立程度進(jìn)行評(píng)估C.一些關(guān)鍵流程和核心業(yè)務(wù)不應(yīng)外包出去D.銀行應(yīng)了解和管理任何與外包有關(guān)的后續(xù)風(fēng)險(xiǎn)

67、政治風(fēng)險(xiǎn)是影響銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的外部事件之一。它是指由于戰(zhàn)爭(zhēng)、征用、罷工以及政府行為等引起的風(fēng)險(xiǎn)。以下不屬于銀行面臨的政治風(fēng)險(xiǎn)的是()。A.政府新興的立法B.公共利益集團(tuán)的持續(xù)壓力／運(yùn)動(dòng)C.極端組織的行動(dòng)或政變D.國(guó)家進(jìn)行宏觀調(diào)控期間，商業(yè)銀行調(diào)整有關(guān)政策

68、2009年8月，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)正式發(fā)布()，要求商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)全面涵蓋商業(yè)銀行的各種行為、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和業(yè)務(wù)領(lǐng)域。A.《商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》B.《巴塞爾新資本協(xié)議》C.《巴塞爾資本協(xié)議》D.《資本協(xié)議市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)充規(guī)定》

69、（）負(fù)責(zé)制定商業(yè)銀行的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理政策和操作流程0A．董事會(huì)和股東會(huì)B．董事會(huì)和風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)C．董事會(huì)和高級(jí)管理層D．股東會(huì)和風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)A.見(jiàn)圖AB.見(jiàn)圖BC.見(jiàn)圖CD.見(jiàn)圖D

70、（2021年真題）下列關(guān)于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)工作的規(guī)范性，講述不正確的是（）A.分析不同數(shù)據(jù)采集時(shí)點(diǎn)的差異，包括發(fā)生日、發(fā)現(xiàn)日、核算日等B.建立適當(dāng)?shù)臄?shù)據(jù)閾值，對(duì)于數(shù)據(jù)收集和建模所制造的閾值應(yīng)確保一致C.明確合并及分拆規(guī)則，如一次事件多次損失、有因果關(guān)系的多次損失等D.明確流失數(shù)據(jù)口徑，包括總損失、回收后凈損失、保險(xiǎn)緩釋后的凈損失

71、核銷(xiāo)是指對(duì)無(wú)法回收的、認(rèn)定為損失的貸款進(jìn)行減值準(zhǔn)備核銷(xiāo)。核銷(xiāo)后不再進(jìn)行會(huì)計(jì)確認(rèn)和計(jì)量，但債權(quán)關(guān)系仍然存在，需（）。A.“賬銷(xiāo)案銷(xiāo)”B.“賬存案存”C.“賬存案銷(xiāo)”D.“賬銷(xiāo)案存”

72、商業(yè)銀行專(zhuān)門(mén)信息科技管理委員會(huì)的成員代表不包括（）。A.高級(jí)管理層的代表B.信息科技部門(mén)的代表C.主要業(yè)務(wù)部門(mén)的代表D.內(nèi)部審計(jì)部門(mén)的代表

73、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法的局限性不包括()。A.不能反映資產(chǎn)組合的構(gòu)成及其對(duì)價(jià)格波動(dòng)的敏感性B.未涵蓋價(jià)格劇烈波動(dòng)等可能會(huì)對(duì)銀行造成重大損失的突發(fā)性小概率事件C.對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的具體作用有限D(zhuǎn).無(wú)法將不同業(yè)務(wù)、不同類(lèi)別的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)用一個(gè)確切的數(shù)值來(lái)表示

74、（2019年真題）2018年新增貸款5萬(wàn)億元，對(duì)應(yīng)創(chuàng)造5萬(wàn)億元存款。如果準(zhǔn)備金率是20％，銀行將有（）萬(wàn)億元的超額備付金因此被轉(zhuǎn)成法定準(zhǔn)備金。A.1B.1.5C.5D.6

75、()是現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)。A.信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別B.信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量C.信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控D.信用風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告

76、在對(duì)客戶(hù)進(jìn)行信用評(píng)級(jí)時(shí)，包括個(gè)人因素、資金用途因素、還款來(lái)源因素、保障因素和企業(yè)前景因素的針對(duì)企業(yè)信用分析的專(zhuān)家系統(tǒng)是()。A.5As系統(tǒng)B.5Ps系統(tǒng)C.CAME1分析系統(tǒng)D.5Cs系統(tǒng)

77、（2018年真題）下列關(guān)于商業(yè)銀行反洗錢(qián)管理措施的表述中，錯(cuò)誤的是（）。A.商業(yè)銀行在為客戶(hù)提供一次性金融服務(wù)時(shí)，不需要客戶(hù)出示身份證明文件B.客戶(hù)身份資料在業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束后，客戶(hù)交易信息在交易結(jié)束后，均應(yīng)當(dāng)至少保存五年C.商業(yè)銀行的負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)對(duì)反洗錢(qián)內(nèi)部控制制度的有效實(shí)施負(fù)責(zé)D.通過(guò)第三方識(shí)別客戶(hù)身份的，如第三方未采取客戶(hù)身份識(shí)別措施，由商業(yè)銀行承擔(dān)未履行客戶(hù)身份識(shí)別義務(wù)的責(zé)任

78、商業(yè)銀行接受客戶(hù)委托，代為辦理客戶(hù)指定的經(jīng)濟(jì)事務(wù)、提供金融服務(wù)并收取一定費(fèi)用的業(yè)務(wù)是()。A.柜臺(tái)業(yè)務(wù)B.信貸業(yè)務(wù)C.資金交易業(yè)務(wù)D.代理業(yè)務(wù)

79、下列選項(xiàng)中，不僅是操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的一種方法，更是一套完整的操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架的計(jì)量方法是()。A.基本指標(biāo)法B.高級(jí)計(jì)量法C.標(biāo)準(zhǔn)法D.簡(jiǎn)單加總法

80、商業(yè)銀行的審計(jì)部門(mén)應(yīng)當(dāng)定期對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系各個(gè)組成部分和環(huán)節(jié)的準(zhǔn)確、可靠、充分和有效性進(jìn)行獨(dú)立的審查和評(píng)價(jià)，審計(jì)的頻率為（）。A.至少每年一次B.至少每?jī)赡暌淮蜟.每?jī)赡暌淮蜠.每三年一次

81、關(guān)于土地總登記，下列敘述有誤的是（）。A.對(duì)土地總登記公告結(jié)果存有異議的可以向土地管理部門(mén)提出復(fù)查申請(qǐng)B.復(fù)查申請(qǐng)只需要提交土地登記復(fù)查申請(qǐng)書(shū)、身份證明文件和異議證明文件，費(fèi)用由土地管理部門(mén)先行墊付C.若復(fù)查無(wú)誤的，復(fù)查費(fèi)由提出申請(qǐng)復(fù)查的個(gè)人或單位承擔(dān)D.經(jīng)復(fù)查確有差錯(cuò)的，復(fù)查費(fèi)由造成差錯(cuò)者負(fù)擔(dān)

82、一般而言，專(zhuān)家系統(tǒng)在分析信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)主要考慮與借款人和市場(chǎng)有關(guān)的因素，下列屬于與市場(chǎng)有關(guān)的因素的是()。A.聲譽(yù)B.杠桿C.收益波動(dòng)性D.經(jīng)濟(jì)周期

83、下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理信息傳遞的說(shuō)法，不正確的是（）A.先進(jìn)的企業(yè)級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)一般采用瀏覽器和服務(wù)器結(jié)構(gòu)B.風(fēng)險(xiǎn)分析人員在報(bào)告發(fā)送給外界之前要核準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告結(jié)果準(zhǔn)確無(wú)誤C.風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)在最短的時(shí)間將所有正確的信息傳遞給商業(yè)銀行所有人員D.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)人員在發(fā)布信息時(shí)要確保適當(dāng)?shù)娜藛T得到他們所應(yīng)當(dāng)看到的風(fēng)險(xiǎn)信息

84、風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略應(yīng)由()審批。A.監(jiān)事會(huì)B.風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)C.董事會(huì)D.股東大會(huì)

85、公司治理是現(xiàn)代商業(yè)銀行穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)/發(fā)展的核心，完善的公司治理結(jié)構(gòu)是商業(yè)銀行有效防范和控制操作風(fēng)險(xiǎn)的前提商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)中，“將風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)轉(zhuǎn)化為具體的政策、程序和步驟，便于貫徹落實(shí)”，是()的責(zé)任。A.風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)B.監(jiān)事會(huì)C.高級(jí)管理層D.業(yè)務(wù)管理部門(mén)

86、操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估方法包括()。~A.自我評(píng)估法、損失事件數(shù)據(jù)法、流程圖B.自我評(píng)估法、因果分析模型、損失事件數(shù)據(jù)法C.因果分析模型、流程圖、損失事件數(shù)據(jù)法D.流程圖、自我評(píng)估法、因果分析模型

87、在計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)的方法中，下列（）不是《巴塞爾新資本協(xié)議》中標(biāo)準(zhǔn)法的缺點(diǎn)。A.過(guò)分依賴(lài)于外部評(píng)級(jí)B.沒(méi)有考慮到不同資產(chǎn)間的相關(guān)性C.對(duì)于缺乏外部評(píng)級(jí)的公司類(lèi)債權(quán)統(tǒng)一給予100%的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，缺乏敏感性D.與1988年《巴塞爾資本協(xié)議》相比，提高了信貸資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)敏感性

88、（2021年真題）下列對(duì)商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的表述，最不適合的是（）A.商業(yè)銀行正確識(shí)別來(lái)自于內(nèi)外部戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)，有助于經(jīng)營(yíng)管理從被動(dòng)防守轉(zhuǎn)變?yōu)橹鲃?dòng)出擊B.商業(yè)銀行“重前臺(tái)、輕后臺(tái)”的發(fā)展模式很容易積聚戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)C.商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)全面評(píng)估商業(yè)銀行發(fā)展愿景、戰(zhàn)略目標(biāo)以及長(zhǎng)期目標(biāo)D.商業(yè)銀行可以通過(guò)技術(shù)性的風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)對(duì)戰(zhàn)略進(jìn)行量化

89、由于商業(yè)銀行類(lèi)型不同，客戶(hù)基礎(chǔ)不同，其核心負(fù)債比例的中值或平均值也不同，一般來(lái)說(shuō)，大型銀行的中值在()左右。A.20％B.50％C.60％D.100％

90、單一法人客戶(hù)的財(cái)務(wù)狀況分析中財(cái)務(wù)報(bào)表分析主要是對(duì)()進(jìn)行分析。A.資產(chǎn)負(fù)債表和損益表B.利潤(rùn)表和所有者權(quán)益變動(dòng)表C.現(xiàn)金流量表和資產(chǎn)負(fù)債表D.資產(chǎn)負(fù)債表和財(cái)務(wù)報(bào)表

91、對(duì)重大、復(fù)雜、疑難的信訪事項(xiàng)，可以舉行聽(tīng)證。

92、以下哪個(gè)不屬于關(guān)鍵過(guò)程：（）。A.鍋爐安裝B.變壓器安裝C.電纜線路布設(shè)D.潔具安裝

93、多年來(lái)國(guó)內(nèi)外銀行危機(jī)的慘痛教訓(xùn)反復(fù)證明，()是導(dǎo)致銀行危機(jī)的最主要原因。A.市場(chǎng)過(guò)度競(jìng)爭(zhēng)B.銀行資產(chǎn)規(guī)模盲目擴(kuò)張C.監(jiān)管不到位D.銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新不足

94、當(dāng)梁突出頂棚高度小于（）mm時(shí)，可以不計(jì)梁對(duì)探測(cè)器保護(hù)面積的影響。A.200B.100C.150D.300

95、資本充足程度監(jiān)管指標(biāo)包括()。A.核心一級(jí)資本充足率、資本充足率和二級(jí)資本充足率B.核心一級(jí)資本充足率、一級(jí)資本充足率和資本充足率C.一級(jí)資本充足率、資本充足率和二級(jí)資本充足率D.一級(jí)資本充足率、資本充足率和風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資本率

96、根據(jù)我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管要求，商業(yè)銀行不需要計(jì)提市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本的業(yè)務(wù)是（）。A.外幣貸款和外匯交易B.交易性人民幣債券投資C.人民幣貸款D.外幣債券投資

97、債務(wù)人因所在國(guó)發(fā)生政治沖突、政權(quán)更替、戰(zhàn)爭(zhēng)等情形，或者債務(wù)人資產(chǎn)被國(guó)有化或被征用等情形而承受的風(fēng)險(xiǎn)是指()。A.間接國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)B.主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)C.政治風(fēng)險(xiǎn)D.宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)

98、下列關(guān)于商業(yè)銀行資本的說(shuō)法，不正確的是()。A.賬面資本即所有者權(quán)益，是商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表上所有者權(quán)益部分B.賬面資本包括實(shí)收資本、資本公積、盈余公積、一般準(zhǔn)備、信托賠償準(zhǔn)備和未分配利潤(rùn)等C.監(jiān)管資本是指商業(yè)銀行根據(jù)監(jiān)管當(dāng)局關(guān)于合格資本的法規(guī)與指引發(fā)行的所有合格的資本工具D.經(jīng)濟(jì)資本是指商業(yè)銀行用于彌補(bǔ)預(yù)期損失的資本

99、夜班工作時(shí)間是指從本日的22時(shí)到次日的7日從事工作或勞動(dòng)時(shí)間。

100、下列不屬于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的是()。A.利率變化頻率B.每?jī)|元資產(chǎn)損失率C.客戶(hù)投訴次數(shù)、錯(cuò)誤和遺漏的頻率D.每萬(wàn)人案件發(fā)生率、百萬(wàn)元以上事件發(fā)生比率三、判斷題

101、內(nèi)部欺詐事件是指第三方故意騙取、盜用、搶劫財(cái)產(chǎn)、偽造要件、攻擊商業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)或逃避法律監(jiān)管導(dǎo)致的損失事件。

102、鋼材應(yīng)用廣泛、品種繁多，對(duì)于市政工程用鋼材多的主要是（）和預(yù)應(yīng)力鋼筋混凝土所用鋼材。A.鋼筋混凝土B.金屬品C.板材D.型材

103、中高層、高層住宅欄桿凈高不應(yīng)低于（）m。A.0.90B.1.0C.1.05D.1.1

104、插口插入承口時(shí)，公稱(chēng)直徑大于（）mm的管道，可用纜繩系住管材用手拉葫蘆等提力工具安裝。A.300B.400C.500D.600

105、事故主要原因包含（）。A.防護(hù)、保險(xiǎn)、信號(hào)等裝置缺乏或有缺陷B.設(shè)備、工具、附件有缺陷C.個(gè)人勞動(dòng)防護(hù)用品、用具缺乏或有缺陷D.光線不足或工作地點(diǎn)及通道情況不良E.人的不安全行為

106、灰砂磚的優(yōu)等品、一等品、合格品等級(jí)是根據(jù)（）確定的。A.強(qiáng)度B.抗凍性C.外觀質(zhì)量D.抗折強(qiáng)度

107、A公司內(nèi)設(shè)相對(duì)獨(dú)立的商標(biāo)標(biāo)識(shí)印制廠和紙箱生產(chǎn)廠，2007年8月A公司開(kāi)始改制。2007年12月12日，A公司因?yàn)橛≈萍倜吧虡?biāo)標(biāo)識(shí)行為被省市場(chǎng)監(jiān)督管理局處以罰款5萬(wàn)元，罰款由商標(biāo)印制廠繳納。同年12月20日，A公司改制成從事商標(biāo)標(biāo)識(shí)印制的B公司和從事紙箱生產(chǎn)的C公司。2008年1月1日，B公司被D公司整體收購(gòu)，并更名為E公司。對(duì)省市場(chǎng)監(jiān)督管理局的處罰行為，誰(shuí)有權(quán)提起行政復(fù)議?（）A.C公司B.D公司C.E公司D.C公司和E公司

108、梁、柱少量露筋指非縱向受力鋼筋的露筋長(zhǎng)度一處不大于（）cm，累計(jì)不大于20cm。A.15B.10C.8D.5

109、物權(quán)法的基本原則包括（）。A.物權(quán)法定原則B.一物一權(quán)原則C.物權(quán)公示原則D.區(qū)分原則E.物權(quán)登記原則

110、銀行在計(jì)算資本充足率時(shí)，應(yīng)對(duì)總資本進(jìn)行適當(dāng)扣除，并保證所有表內(nèi)資產(chǎn)項(xiàng)目和表外資產(chǎn)項(xiàng)目都包含在資本充足率的計(jì)量范圍中。（）

111、宅基地使用權(quán)是一種（）。A.集體土地使用權(quán)B.國(guó)家土地所有權(quán)C.集體土地所有權(quán)D.國(guó)家土地使用權(quán)

112、以出讓方式取得土地使用權(quán)進(jìn)行開(kāi)發(fā)，超過(guò)（）年未開(kāi)工的，可以無(wú)償收回。A.1B.2C.3D.4

113、為了對(duì)未來(lái)一段時(shí)期的資本充足情況進(jìn)行預(yù)測(cè)和管理，資本規(guī)劃通常的做法是對(duì)未來(lái)兩年進(jìn)行滾動(dòng)規(guī)劃。（）

114、甲地塊的承包經(jīng)營(yíng)權(quán)人對(duì)乙地塊享有通行地役權(quán)，當(dāng)乙地塊分割為A、B兩塊土地時(shí)，甲地塊的承包經(jīng)營(yíng)權(quán)人仍有權(quán)對(duì)A、B兩塊土地行使通行地役權(quán)。該案例體現(xiàn)了地役權(quán)的（）。A.可分性B.不可分性C.稀有性D.從屬性

115、國(guó)有土地所有者代表依法將國(guó)家土地所有權(quán)的部分權(quán)能讓與土地使用者。（）對(duì)土地依法享有收益權(quán)，并保有最終處分權(quán)。A.土地使用者B.土地轉(zhuǎn)讓者C.農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織D.國(guó)家

116、安全技術(shù)交底的主要內(nèi)容有（）。A.施工平面布置方面B.高空作業(yè)方面C.機(jī)械使用D.施工特殊作業(yè)E.起重吊裝作業(yè)

117、由于建設(shè)用地的需要而征收土地的，土地補(bǔ)償費(fèi)和安置補(bǔ)助費(fèi)的總和不得超過(guò)土地被征收前三年平均年產(chǎn)值的（）。A.十倍B.二十倍C.三十倍D.四十倍

118、費(fèi)用只包括本企業(yè)經(jīng)濟(jì)利益的流出，而不包括為第三方或客戶(hù)代付的款項(xiàng)及償還債務(wù)支出。

119、員工獲得的薪酬應(yīng)與其付出成正比，稱(chēng)為（）。A.客觀公平B.自我公平C.內(nèi)部公平D.外部公平

120、在薪酬管理所要達(dá)到的目標(biāo)中，下列哪一個(gè)是基本要求：（）。A.效率目標(biāo)B.公平目標(biāo)C.合法目標(biāo)D.發(fā)展目標(biāo)

參考答案與解析

1、答案：D本題解析：商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的核心職能是根據(jù)有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)信息，做出經(jīng)營(yíng)或戰(zhàn)略方面的決策并付諸實(shí)施。

2、答案：C本題解析：核心雇員流失造成的風(fēng)險(xiǎn)體現(xiàn)為商業(yè)銀行對(duì)關(guān)鍵人員（如交易員、高級(jí)客戶(hù)經(jīng)理）過(guò)度依賴(lài)的風(fēng)險(xiǎn)，包括缺乏足夠的后備人員、關(guān)鍵信息缺乏共享和文檔記錄、缺乏崗位輪換機(jī)制等。

3、答案：A本題解析：答案為A。久期又稱(chēng)持續(xù)期，是對(duì)金融工具的利率敏感程度或利率彈性的直接衡量。證券的久期越大，利率的變化對(duì)該證券價(jià)格的影響越大，因此風(fēng)險(xiǎn)也越大。D選項(xiàng)缺口未表明是久期缺口，事實(shí)上久期缺口的絕對(duì)值越大，銀行對(duì)利率的變化就越敏感，銀行的利率風(fēng)險(xiǎn)暴露量也就越大，因而，銀行最終面臨的利率風(fēng)險(xiǎn)也越高。

4、答案：D本題解析：基于風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的資本充足率指標(biāo)，能防范銀行背離審慎經(jīng)營(yíng)原則、過(guò)度積聚風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)，彌補(bǔ)了杠桿率忽視資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)水平的缺點(diǎn)，但無(wú)法限制銀行進(jìn)行大規(guī)模擴(kuò)張并加大杠桿水平。

5、答案：D本題解析：從COSO委員會(huì)對(duì)內(nèi)部控制的定義來(lái)看，內(nèi)部控制的目標(biāo)主要包括以下三類(lèi)：第一類(lèi)目標(biāo)針對(duì)企業(yè)的基本業(yè)務(wù)目標(biāo)，包括業(yè)績(jī)和盈利目標(biāo)以及資源的安全性。第二類(lèi)目標(biāo)關(guān)于編制可靠的公開(kāi)發(fā)布的財(cái)務(wù)報(bào)表，包括中期和簡(jiǎn)要的財(cái)務(wù)報(bào)表以及從這些公開(kāi)發(fā)布的報(bào)表中精選的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，例如業(yè)績(jī)公告。第三類(lèi)目標(biāo)涉及對(duì)于企業(yè)所適用的法律及法規(guī)的遵循。

6、答案：A本題解析：資產(chǎn)流動(dòng)性是指商業(yè)銀行能夠以合理的市場(chǎng)價(jià)格將持有的各類(lèi)流動(dòng)性資產(chǎn)及時(shí)變現(xiàn)或以流動(dòng)性資產(chǎn)為押品進(jìn)行回購(gòu)交易的能力。

7、答案：C本題解析：在損失事件收集工作中，要堅(jiān)持以下原則：①重要性，即在統(tǒng)計(jì)操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件時(shí)，要對(duì)損失金額較大和發(fā)生頻率較高的操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件進(jìn)行重點(diǎn)關(guān)注和確認(rèn)；②及時(shí)性，即應(yīng)及時(shí)確認(rèn)、完整記錄、準(zhǔn)確統(tǒng)計(jì)操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件所導(dǎo)致的直接財(cái)務(wù)損失，避免因時(shí)效問(wèn)題造成當(dāng)期統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確；③統(tǒng)一性，即操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件的統(tǒng)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)、范圍、程序和方法要保持相對(duì)一致，以確保統(tǒng)計(jì)結(jié)果客觀、準(zhǔn)確和具有可比性；④謹(jǐn)慎性，即對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件進(jìn)行確認(rèn)時(shí)，要謹(jǐn)慎、客觀、公允地進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，準(zhǔn)確計(jì)量損失金額。

8、答案：D本題解析：風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避是指商業(yè)銀行拒絕或退出某一業(yè)務(wù)或市場(chǎng)，以避免承擔(dān)該業(yè)務(wù)或市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的策略性選擇。簡(jiǎn)單地說(shuō)就是：不做業(yè)務(wù)，不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。

9、答案：D本題解析：D項(xiàng)情景分析是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與控制的內(nèi)容之一。

10、答案：A本題解析：高級(jí)管理層通常需要的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告類(lèi)型是整體風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告。

11、答案：B本題解析：累計(jì)總敞口頭寸法是比較保守的計(jì)算總敞口頭寸的方法；凈總敞口頭寸法是比較激進(jìn)的計(jì)算總敞口頭寸的方法；短邊法是一種為各國(guó)金融機(jī)構(gòu)廣泛運(yùn)用的外匯風(fēng)險(xiǎn)敞口頭寸的計(jì)量方法。

12、答案：A本題解析：一級(jí)資本與一級(jí)資本扣減項(xiàng)的統(tǒng)計(jì)口徑與銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)有關(guān)計(jì)算資本充足率所采用的一級(jí)資本及其扣減項(xiàng)保持一致。

13、答案：B本題解析：組合風(fēng)險(xiǎn)限額是商業(yè)銀行資產(chǎn)組合層面的限額，是組合管理的體現(xiàn)方式和管理手段之一。通過(guò)設(shè)定組合限額，能防止信貸風(fēng)險(xiǎn)過(guò)于集中在組合層面的某些方面（如過(guò)度集中于某一行業(yè)、某一地區(qū)、某些產(chǎn)品、某類(lèi)客戶(hù)等），從而有效控制組合信用風(fēng)險(xiǎn)，提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平。

14、答案：B本題解析：《商業(yè)銀行公司治理指引》指出，商業(yè)銀行可以設(shè)立獨(dú)立于操作和經(jīng)營(yíng)條線的首席風(fēng)險(xiǎn)官。首席風(fēng)險(xiǎn)官的聘任和解聘由董事會(huì)負(fù)責(zé)并及時(shí)向公眾披露。

15、答案：D本題解析：短邊法的計(jì)算分為三步：①分別加總每種外匯的多頭和空頭；②比較這兩個(gè)總數(shù)；③把較大的一個(gè)總數(shù)作為銀行的總敞口頭寸。該銀行外匯多頭頭寸之和為：200+450=650，空頭頭寸之和為：150+80+50=280，由于前一個(gè)總數(shù)較大，所以其總敞口頭寸為650。

16、答案：C本題解析：風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值是指在一定的持有期和給定的置信水平利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素發(fā)生變化時(shí)可能對(duì)產(chǎn)品頭寸或組合造成的潛在最大損失。風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值的局限性包括無(wú)法預(yù)測(cè)尾部極端損失情況、單邊市場(chǎng)走勢(shì)極端情況、市場(chǎng)非流動(dòng)性因素。

17、答案：D本題解析：商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)中所述的商品主要是指可以在場(chǎng)內(nèi)自由交易的農(nóng)產(chǎn)品、礦產(chǎn)品（包括石油）和貴金屬等，但不包括黃金這種貴金屬。原因是，黃金曾長(zhǎng)時(shí)間在國(guó)際結(jié)算體系中發(fā)揮國(guó)際貨幣職能（充當(dāng)外匯資產(chǎn)）。盡管在布雷頓森林體系崩潰后，黃金不再法定地充當(dāng)國(guó)際貨幣，但在實(shí)踐中，黃金仍然是各國(guó)外匯儲(chǔ)備資產(chǎn)的一種重要組成形式。為了保持各國(guó)外匯統(tǒng)計(jì)口徑的一致性，黃金價(jià)格波動(dòng)被納入商業(yè)銀行的匯率風(fēng)險(xiǎn)范疇。D項(xiàng)正確。故本題選D。

18、答案：C本題解析：2013年1月1日，《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》正式施行后，我國(guó)系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率分別不得低于11.5%和10.5%。多層次的監(jiān)管資本要求既符合巴塞爾協(xié)議Ⅲ確定的資本監(jiān)管要求，與資本監(jiān)管?chē)?guó)際規(guī)則保持一致，又增強(qiáng)了資本監(jiān)管的審慎性和靈活性，確保資本充分覆蓋國(guó)內(nèi)銀行面臨的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和個(gè)體風(fēng)險(xiǎn)。

19、答案：D本題解析：這是高級(jí)計(jì)量法的定義。

20、答案：B本題解析：20世紀(jì)60年代以前，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理偏重于資產(chǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理。商業(yè)銀行極為重視對(duì)資產(chǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理，通過(guò)加強(qiáng)資產(chǎn)分散化、抵押、項(xiàng)目調(diào)查、嚴(yán)格審批制度、減少信用放款等各種措施和手段來(lái)減少、防范資產(chǎn)業(yè)務(wù)損失的發(fā)生。

21、答案：C本題解析：其他個(gè)人零售貸款的風(fēng)險(xiǎn)包括：①借款人的真實(shí)收入狀況難以掌握，尤其是無(wú)固定職業(yè)者和自由職業(yè)者；②借款人的償債能力有可能不穩(wěn)定(如職業(yè)不穩(wěn)定的借款人、面臨就業(yè)困難的大學(xué)生等)；③貸款購(gòu)買(mǎi)的商品質(zhì)量有問(wèn)題或價(jià)格下跌導(dǎo)致消費(fèi)者不愿履約；④抵押權(quán)益實(shí)現(xiàn)困難；⑤個(gè)人生產(chǎn)或者銷(xiāo)售活動(dòng)失敗，資金周轉(zhuǎn)發(fā)生困難。

22、答案：C本題解析：存貸比可以在一定程度上衡量銀行以相對(duì)穩(wěn)定的負(fù)債支持流動(dòng)性較弱資產(chǎn)擴(kuò)張的能力。存貸比越大風(fēng)險(xiǎn)管理壓力越大，BC風(fēng)險(xiǎn)管理壓力大于A風(fēng)險(xiǎn)管理壓力。中長(zhǎng)期貸款比重越高風(fēng)險(xiǎn)管理壓力越大，BC大于A風(fēng)險(xiǎn)管理壓力。最大十戶(hù)存款比例=最大十家存款客戶(hù)存款合計(jì)/各項(xiàng)存款x100%。該指標(biāo)從客戶(hù)角度控制銀行從個(gè)別借款人獲得大量資金，避免過(guò)高的融資集中度。該指標(biāo)越大風(fēng)險(xiǎn)管理壓力越大，AB大于C。綜上B銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理壓力最大

23、答案：B本題解析：橋架連接處應(yīng)根據(jù)橋架規(guī)格選擇4.0m㎡以上的多股銅芯軟線進(jìn)行可靠的接地。

24、答案：B本題解析：本題考查標(biāo)準(zhǔn)化方法的相關(guān)內(nèi)容。標(biāo)準(zhǔn)化方法是一種積木式的方法，先分開(kāi)確定每類(lèi)項(xiàng)目的資本要求，然后把計(jì)算結(jié)果簡(jiǎn)單相加，就得出銀行總市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)所需要的資本額。

25、答案：A本題解析：一般傳統(tǒng)搭法的多立桿式腳手架其使用均布荷載不得超過(guò)2648N/㎡；在腳手板上堆磚，只允許單行側(cè)擺3層；對(duì)于橋式和吊、掛、挑等腳手架的控制荷載，則應(yīng)適當(dāng)降低。由于腳手架使用荷載的變動(dòng)性較大，因此建議的安全系數(shù)一般為3.0。

26、答案：B本題解析：《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)》規(guī)定，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)衡量商業(yè)銀行流動(dòng)性狀況及其波動(dòng)性，包括流動(dòng)性比例、核心負(fù)債比例和流動(dòng)性缺口率。流動(dòng)性比例為流動(dòng)性資產(chǎn)余額與流動(dòng)性負(fù)債余額之比，不應(yīng)低于25％。?

27、答案：D本題解析：從本質(zhì)上說(shuō)，業(yè)務(wù)操作或服務(wù)雖然可以外包，但其最終責(zé)任仍由商業(yè)銀行承擔(dān)。商業(yè)銀行仍然是外包過(guò)程中出現(xiàn)的操作風(fēng)險(xiǎn)的最終責(zé)任人，對(duì)客戶(hù)和監(jiān)管者承擔(dān)著保證服務(wù)質(zhì)量、安全、透明度和管理匯報(bào)的責(zé)任。

28、答案：C本題解析：操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估包括準(zhǔn)備、評(píng)估和報(bào)告三個(gè)步驟。

29、答案：A本題解析：答案為A。操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)的收集要遵循客觀性、全面性、動(dòng)態(tài)性、標(biāo)準(zhǔn)化的原則。

30、答案：C本題解析：答案為C。我國(guó)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系中，紅色預(yù)警法是一種定性和定量相結(jié)合的分析法。

31、答案：C本題解析：可以將匯率分解為匯率變化率、利率變化率、收益率期間結(jié)構(gòu)等影響因素，然后對(duì)每一種影響作進(jìn)一步分析，屬于分解分析方法。

32、答案：B本題解析：短邊法是一種為各國(guó)廣泛運(yùn)用的外匯風(fēng)險(xiǎn)敞口頭寸的計(jì)量方法，同時(shí)為巴塞爾委員會(huì)所采用。

33、答案：B本題解析：其他一級(jí)資本工具的合格標(biāo)準(zhǔn)，自發(fā)行之日起，至少5年后方可由發(fā)行銀行贖回，但發(fā)行機(jī)構(gòu)不得形成贖回權(quán)將被行使的預(yù)期，且行使贖回權(quán)應(yīng)得到國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的事先批準(zhǔn)。

34、答案：C本題解析：超額備付金是指銀行存人中央銀行的各種存款高于法定準(zhǔn)備金要求的部分。超額備付金率不得低于2％。

35、答案：B本題解析：在單一客戶(hù)授信限額管理中，商業(yè)銀行對(duì)客戶(hù)進(jìn)行信用評(píng)級(jí)后，首要工作是確定客戶(hù)的最高債務(wù)承受額。新版習(xí)題，考前押題，，

36、答案：A本題解析：我國(guó)商業(yè)銀行目前的業(yè)務(wù)種類(lèi)和運(yùn)營(yíng)方式劃分為柜臺(tái)業(yè)務(wù)、法人信貸業(yè)務(wù)、個(gè)人信貸業(yè)務(wù)、資金交易業(yè)務(wù)和代理業(yè)務(wù)五個(gè)方面。

37、答案：B本題解析：答案為B。貸款轉(zhuǎn)讓?zhuān)ㄓ址Q(chēng)貸款出售）通常指貸款有償轉(zhuǎn)讓?zhuān)琴J款的原債權(quán)人將已經(jīng)發(fā)放但未到期的貸款有償轉(zhuǎn)讓給其他機(jī)構(gòu)的經(jīng)濟(jì)行為，主要目的是為了分散或轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、增加收益、實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)多元化、提高經(jīng)濟(jì)資本配置效率。

38、答案：A本題解析：巴塞爾委員會(huì)發(fā)布的第四版《銀行公司治理原則》強(qiáng)調(diào)董事會(huì)對(duì)銀行負(fù)有整體責(zé)任，包括批準(zhǔn)并監(jiān)督管理層實(shí)施銀行的戰(zhàn)略目標(biāo)、治理框架和公司文化。

39、答案：C本題解析：A和B屬于投資活動(dòng)的現(xiàn)金流，D屬于融資活動(dòng)的現(xiàn)金流。

40、答案：C本題解析：不良貸款率=(次級(jí)類(lèi)貸款+可疑類(lèi)貸款+損失類(lèi)貸款)／各項(xiàng)貸款和×100％=(10+6+5)／(60+20+10+6+5)×100％≈3.8％。

41、答案：D本題解析：認(rèn)可的質(zhì)押品大體分為兩類(lèi)：現(xiàn)金類(lèi)資產(chǎn)和高質(zhì)量的金融工具。D選項(xiàng)屬于高質(zhì)量的金融工具。

42、答案：D本題解析：國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的主要指標(biāo)有數(shù)量指標(biāo)、比例指標(biāo)和等級(jí)指標(biāo)。

43、答案：C本題解析：。由題中所給的條件代入總資產(chǎn)收益率公式中.則總資產(chǎn)收益率=凈利潤(rùn)/平均總資產(chǎn)X100%=0.5/[(l0+15)/2]X100%=4.00%。

44、答案：D本題解析：速動(dòng)比率=速動(dòng)資產(chǎn)／流動(dòng)負(fù)債合計(jì)。年初速動(dòng)比率=1395÷1240=4.13。

45、答案：B本題解析：信用風(fēng)險(xiǎn)是指?jìng)鶆?wù)人或交易對(duì)手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。

46、答案：A本題解析：資本充足率=（核心資本+附屬資本）/（信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5*市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求）*100%-(50+40)/(900+12.5*8)*100%=9%。

47、答案：B本題解析：核心存款比例=核心存款÷總資產(chǎn)=200÷1000=0．2。

48、答案：D本題解析：聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由于意外事件、商業(yè)銀行的政策調(diào)整、市場(chǎng)表現(xiàn)或日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的負(fù)面結(jié)果，可能對(duì)商業(yè)銀行的無(wú)形資產(chǎn)造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行通常將聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)看作是對(duì)其經(jīng)濟(jì)價(jià)值最大的威脅。題干所述情況會(huì)使公眾對(duì)銀行喪失信心，首先造成的是聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。

49、答案：B本題解析：。操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估過(guò)程一般從業(yè)務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)管理兩個(gè)層面開(kāi)展，其遵循的原則一般包括由表及里、自下而上、從已知到未知三種。

50、答案：B本題解析：違約概率是實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法的商業(yè)銀行需要準(zhǔn)確估計(jì)的重要風(fēng)險(xiǎn)要素，無(wú)論商業(yè)銀行是采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法初級(jí)法還是內(nèi)部評(píng)級(jí)法高級(jí)法，都必須按照監(jiān)管要求估計(jì)違約概率。

51、答案：C本題解析：商業(yè)銀行反洗錢(qián)內(nèi)控制度體系主要包括:客戶(hù)身份識(shí)別制度;大額交易與可疑交易報(bào)告制度;客戶(hù)身份資料和交易記錄保存制度;客戶(hù)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分制度;反洗錢(qián)宣傳培訓(xùn)制度;反洗錢(qián)保密制度;反洗錢(qián)協(xié)助調(diào)查制度;反洗錢(qián)稽核審計(jì)制度;反洗錢(qián)崗位職責(zé)制度;反洗錢(qián)業(yè)務(wù)操作規(guī)程。其中，處于基礎(chǔ)地位的是客戶(hù)身份識(shí)別制度。處于核心地位的是大額交易與可疑交易報(bào)告制度。

52、答案：B本題解析：商業(yè)銀行對(duì)利率變化的敏感程度直接影響資產(chǎn)負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)。

53、答案：B本題解析：巴塞爾委員會(huì)將銀行資產(chǎn)按流動(dòng)性高低分為四類(lèi)：（1）最具有流動(dòng)性的資產(chǎn)，如現(xiàn)金及在中央銀行的市場(chǎng)操作中可用于抵押的政府債券，這類(lèi)資產(chǎn)可用于從中央銀行獲得流動(dòng)性支持，或者在市場(chǎng)上出售、回購(gòu)或抵押融資；（2）其他可在市場(chǎng)上交易的證券，如股票和同業(yè)借款，這些證券是可以出售的，但在不利情況下可能會(huì)喪失流動(dòng)性；（3）商業(yè)銀行可出售的貨款組合，一些貨款組合雖然有可供交易的市場(chǎng)，但在流動(dòng)性分析的框架內(nèi)卻可能被視為不能出售；（4）流動(dòng)性最差的資產(chǎn)包括實(shí)質(zhì)上無(wú)法進(jìn)行市場(chǎng)交易的資產(chǎn)，如無(wú)法出售的貨款、銀行的房產(chǎn)和在子公司的投資、存在嚴(yán)重問(wèn)題的信貨資產(chǎn)等。通常最具流動(dòng)性的資產(chǎn)是現(xiàn)金?？键c(diǎn)：市場(chǎng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與融資流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

54、答案：C本題解析：成本控制是指在施工活動(dòng)中對(duì)影響成本的因素進(jìn)行加強(qiáng)管理。

55、答案：D本題解析：操作風(fēng)險(xiǎn)可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類(lèi)別，表現(xiàn)形式主要有：人員因素方面表現(xiàn)為職員欺詐、失職違規(guī)、違反用工法律等；內(nèi)部流程方面表現(xiàn)為流程不健全、流程執(zhí)行失敗、控制和報(bào)告不力、文件或合同缺陷、擔(dān)保品管理不當(dāng)、產(chǎn)品服務(wù)缺陷、泄密、與客戶(hù)糾紛等；系統(tǒng)缺陷方面表現(xiàn)為信息科技系統(tǒng)和一般配套設(shè)備不完善；外部事件方面表現(xiàn)為外部欺詐、自然災(zāi)害、交通事故、外包商不履責(zé)等。

56、答案：C本題解析：解析]答案為C。具有代為清償能力的法人、其他組織或者公民才可以作為保證人。國(guó)家機(jī)關(guān)（除經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)），學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體，企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)和職能部門(mén)，均不得作為保證人。

57、答案：A本題解析：操作風(fēng)險(xiǎn)的資產(chǎn)損失是由于疏忽、事故或自然災(zāi)害等事件造成實(shí)物資產(chǎn)的直接毀壞和價(jià)值的減少。如火災(zāi)、洪水、地震等自然災(zāi)害所導(dǎo)致的賬面價(jià)值減少等。賬面減值是由于偷盜、欺詐、未經(jīng)授權(quán)活動(dòng)等操作風(fēng)險(xiǎn)事件所導(dǎo)致的資產(chǎn)賬面價(jià)值直接減少。如內(nèi)部欺詐導(dǎo)致的銷(xiāo)賬、外部欺詐和偷盜導(dǎo)致的賬面資產(chǎn)或收入損失，以及未經(jīng)授權(quán)或超授權(quán)交易導(dǎo)致的賬面損失等。故A項(xiàng)正確，其余三項(xiàng)均屬于賬面減值。

58、答案：D本題解析：內(nèi)部資本充足評(píng)估是第二支柱的核心內(nèi)容，銀行的內(nèi)部資本充足評(píng)估包括風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、資本規(guī)劃、壓力測(cè)試等內(nèi)容。

59、答案：C本題解析：按照交易權(quán)利劃分，期權(quán)分為買(mǎi)方期權(quán)和賣(mài)方期權(quán)；按照履約方式劃分，期權(quán)分為美式期權(quán)和歐式期權(quán)。C項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。故本題選C。

60、答案：B本題解析：不良貸款撥備覆蓋率=(一般準(zhǔn)備+專(zhuān)項(xiàng)準(zhǔn)備+特種準(zhǔn)備)／(次級(jí)類(lèi)貸款+可疑類(lèi)貸款+損失類(lèi)貸款)×100％。

61、答案：C本題解析：。法人信貸業(yè)務(wù)是國(guó)內(nèi)企業(yè)/機(jī)構(gòu)類(lèi)業(yè)務(wù)最重要的部分，也是國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行最主要的商業(yè)銀行業(yè)務(wù)。

62、答案：D本題解析：風(fēng)險(xiǎn)分散是指通過(guò)多樣化的投資來(lái)分散和降低風(fēng)險(xiǎn)的方法；風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖可以分為自我對(duì)沖和市場(chǎng)對(duì)沖兩種情況；風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移包括保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移；在現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避主要通過(guò)限制某些業(yè)務(wù)活動(dòng)的經(jīng)濟(jì)資本配置來(lái)實(shí)現(xiàn)。

63、答案：C本題解析：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)存在于銀行的交易和非交易業(yè)務(wù)中，分為利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)和商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)，分別是指由于利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格的不利變動(dòng)可能給商業(yè)銀行造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。

64、答案：B本題解析：回收現(xiàn)金流法公式：違約損失率=1-回收率=1-(回收金額-回收成本)÷違約風(fēng)險(xiǎn)暴露。代人數(shù)據(jù)，違約損失率=1-(5.68-1)÷5.2=26.67％。

65、答案：D本題解析：商業(yè)銀行可根據(jù)自身業(yè)務(wù)特色和需要，對(duì)以下風(fēng)險(xiǎn)因素的變化可能對(duì)各類(lèi)資產(chǎn)、負(fù)債，以及表外項(xiàng)目?jī)r(jià)值造成的影響進(jìn)行壓力測(cè)試：存貸款基準(zhǔn)利率連續(xù)累計(jì)上調(diào)／下調(diào)250個(gè)基點(diǎn)；市場(chǎng)收益率提高／降低50％；持有主要外幣相對(duì)于本幣升值／貶值20％；重要行業(yè)的原材料／銷(xiāo)售價(jià)格上下波幅超過(guò)50％；GDP、CPl、失業(yè)率等重要宏觀經(jīng)濟(jì)指標(biāo)上下波幅超過(guò)20％。

66、答案：A本題解析：從風(fēng)險(xiǎn)實(shí)質(zhì)性上說(shuō)，業(yè)務(wù)操作或服務(wù)雖然可以外包，但其最終責(zé)任并未被“包”出去。外包并不能減少或免除董事會(huì)和高級(jí)管理層確保第三方行為的安全穩(wěn)健以及遵守相關(guān)法律的責(zé)任。

67、答案：D本題解析：政治風(fēng)險(xiǎn)是影響銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的外部事件之一。它是指由于戰(zhàn)爭(zhēng)、征用、罷工以及政府行為等引起的風(fēng)險(xiǎn)。本國(guó)政府或商業(yè)銀行海外機(jī)構(gòu)所在地政府新興的立法、公共利益集團(tuán)的持續(xù)壓力／運(yùn)動(dòng)、極端組織的行動(dòng)或政變，這些均屬于政治風(fēng)險(xiǎn)。D項(xiàng)國(guó)家進(jìn)行宏觀調(diào)控期間，商業(yè)銀行調(diào)整有關(guān)政策屬于外部事件的監(jiān)管規(guī)定風(fēng)險(xiǎn)。

68、答案：A本題解析：2009年8月，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)正式發(fā)布《商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，要求商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)全面涵蓋商業(yè)銀行的各種行為、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和業(yè)務(wù)領(lǐng)域，督促商業(yè)銀行規(guī)范聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理，引導(dǎo)商業(yè)銀行完善全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，并通過(guò)審慎有效監(jiān)管，保護(hù)廣大存款人和消費(fèi)者的利益。

69、答案：C本題解析：董事會(huì)和高級(jí)管理層負(fù)責(zé)制定商業(yè)銀行的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理政策和操作流程，并在其直接領(lǐng)導(dǎo)下，獨(dú)立設(shè)置聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理職能，負(fù)責(zé)識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和控制聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。故本題選C。

70、答案：B本題解析：為確保數(shù)據(jù)收集的審慎性、準(zhǔn)確性和適當(dāng)性，銀行須從以下方面進(jìn)一步規(guī)范數(shù)據(jù)管理工作：第一，明確損失數(shù)據(jù)口徑，包括總損失、回收后凈損失、保險(xiǎn)緩釋后凈損失。第二，建立適當(dāng)?shù)臄?shù)據(jù)閾值，可就數(shù)據(jù)收集和建模制定不同閾值，但應(yīng)避免建模閾值大大高于收集閾值，并就閾值情況進(jìn)行合理解釋說(shuō)明，故B說(shuō)法錯(cuò)誤。第三，分析不同數(shù)據(jù)采集時(shí)點(diǎn)的差異，包括發(fā)生日、發(fā)現(xiàn)日、核算日（準(zhǔn)備計(jì)提日）等。第四，明確合并及分拆規(guī)則，如一次事件多次損失、有因果關(guān)系的多次損失等。

71、答案：D本題解析：核銷(xiāo)是指對(duì)無(wú)法回收的、認(rèn)定為損失的貸款進(jìn)行減值準(zhǔn)備核銷(xiāo)，核銷(xiāo)是銀行內(nèi)部賬務(wù)處理過(guò)程，核銷(xiāo)后不再進(jìn)行會(huì)計(jì)確認(rèn)和計(jì)量，但債權(quán)關(guān)系仍然存在，需建立貸款核銷(xiāo)檔案，即“賬銷(xiāo)案存”，銀行應(yīng)繼續(xù)保留對(duì)貸款的追索權(quán)。

72、答案：D本題解析：商業(yè)銀行應(yīng)設(shè)立一個(gè)由來(lái)自高級(jí)管理層、信息科技部門(mén)和主要業(yè)務(wù)部門(mén)的代表組成的專(zhuān)門(mén)信息科技管理委員會(huì)，負(fù)責(zé)監(jiān)督各項(xiàng)職責(zé)的落實(shí)，定期向董事會(huì)和高級(jí)管理層匯報(bào)信息科技戰(zhàn)略規(guī)劃的執(zhí)行、信息科技預(yù)算和實(shí)際支出、信息科技的整體狀況。

73、答案：D本題解析：A、B、C項(xiàng)都是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型的局限性，所以D項(xiàng)錯(cuò)誤。

74、答案：B本題解析：如果準(zhǔn)備金率是20％，銀行將有7.5萬(wàn)億元的超額備付金因此被轉(zhuǎn)成法定準(zhǔn)備金。

75、答案：B本題解析：信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量是現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，經(jīng)歷了從專(zhuān)家判斷法、信用評(píng)分模型到違約概率模型三個(gè)主要發(fā)展階段。

76、答案：B本題解析：對(duì)企業(yè)信用分析的5Cs系統(tǒng)使用最為廣泛，除5Cs系統(tǒng)外，使用較為廣泛的專(zhuān)家系統(tǒng)還有針對(duì)企業(yè)信用分析的5Ps系統(tǒng)，包括個(gè)人因素、資金用途因素、還款來(lái)源因素、保障因素和企業(yè)前景因素。

77、答案：A本題解析：商業(yè)銀行在與客戶(hù)建立業(yè)務(wù)關(guān)系或者為客戶(hù)提供規(guī)定金額以上的現(xiàn)金匯款、現(xiàn)鈔兌換、票據(jù)兌付等一次性金融服務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)要求客戶(hù)出示真實(shí)有效的身份證件或者其他身份證明文件，進(jìn)行核對(duì)并登記。

78、答案：D本題解析：這是代理業(yè)務(wù)的內(nèi)容。

79、答案：B本題解析：高級(jí)計(jì)量法不僅僅是操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的一種方法，它更是一套完整的操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架，該框架?chē)@操作風(fēng)險(xiǎn)管理和計(jì)量?jī)纱髢?nèi)容搭建，在提高資本計(jì)量準(zhǔn)確性和敏感度的同時(shí)，還可以實(shí)現(xiàn)操作風(fēng)險(xiǎn)管理水平的全面提升，增強(qiáng)銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力。

80、答案：A本題解析：銀行的審計(jì)部門(mén)應(yīng)當(dāng)定期（至少每年一次）對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系各個(gè)組成部分和環(huán)節(jié)的準(zhǔn)確、可靠、充分和有效性進(jìn)行獨(dú)立的審查和評(píng)價(jià)。

81、答案：B本題解析：B項(xiàng)，申請(qǐng)復(fù)查時(shí)，復(fù)查申請(qǐng)人除應(yīng)按規(guī)定提交土地登記復(fù)查申請(qǐng)書(shū)、身份證明文件和異議證明文件外，還需交納復(fù)查費(fèi)。

82、答案：D本題解析：一般而言，專(zhuān)家系統(tǒng)在分析信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)主要考慮兩方面的因素：(1)與借款人有關(guān)的因素，包括聲譽(yù)、杠桿和收益波動(dòng)性。(2)與市場(chǎng)有關(guān)的因素，包括經(jīng)濟(jì)周期、宏觀經(jīng)濟(jì)政策和利率水平。

83、答案：C本題解析：C項(xiàng)，高效的風(fēng)險(xiǎn)管理流程應(yīng)當(dāng)能夠確保正確的風(fēng)險(xiǎn)信息，在正確的時(shí)間傳遞給正確的人。

84、答案：C本題解析：董事會(huì)通常負(fù)責(zé)戰(zhàn)略級(jí)別問(wèn)題的決策。

85、答案：C本題解析：高級(jí)管理層負(fù)責(zé)具體執(zhí)行經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，即將該系統(tǒng)轉(zhuǎn)化為具體的政策、程序和步驟，以便于業(yè)務(wù)部門(mén)的貫徹落實(shí)和對(duì)照檢查。

86、答案：A本題解析：考查操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估方法。操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估方法包括：自我評(píng)估法、損失事件數(shù)據(jù)法和流程圖。

87、答案：D本題解析：答案為D。標(biāo)準(zhǔn)法的缺點(diǎn)包括：①過(guò)分依賴(lài)于外部評(píng)級(jí)；②對(duì)于缺乏外部評(píng)級(jí)的公司類(lèi)債權(quán)統(tǒng)一給予100%的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，缺乏敏感性；③沒(méi)有考慮到不同資產(chǎn)間的相關(guān)性。D選項(xiàng)是《巴塞爾新資本協(xié)議》中標(biāo)準(zhǔn)法的優(yōu)點(diǎn)。

88、答案：D本題解析：戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)可以從宏觀戰(zhàn)略層面、中觀管理層面和微觀執(zhí)行層面進(jìn)行識(shí)別：（1）宏觀戰(zhàn)略層面。董事會(huì)和最高管理層必須全面、深入地評(píng)估商業(yè)銀行長(zhǎng)期戰(zhàn)略決策中可能潛藏的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)；（2）中觀管理層面。業(yè)務(wù)領(lǐng)域負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵循商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略規(guī)劃，最大限度地避免投資策略、業(yè)務(wù)拓展等涉及短期利益的經(jīng)營(yíng)/管理活動(dòng)存在戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)；（3）微觀執(zhí)行層面。所有崗位員工必須嚴(yán)格遵守相關(guān)業(yè)務(wù)崗位的操作規(guī)程，同時(shí)具備正確的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)。華爾街的金融危機(jī)表明，金融機(jī)構(gòu)"重前臺(tái)、輕后臺(tái)"的發(fā)展模式很容易積聚戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。另外，外部變化同樣可能引發(fā)商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。這些外部風(fēng)險(xiǎn)包括①行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)；②競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)；③品牌風(fēng)險(xiǎn)；④技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)；⑤項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)；⑥其他外部風(fēng)險(xiǎn)商業(yè)銀行正確識(shí)別來(lái)自?xún)?nèi)部和外部的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)，有助于經(jīng)營(yíng)管理從被動(dòng)防守轉(zhuǎn)變?yōu)橹鲃?dòng)出擊，適時(shí)采取研發(fā)新產(chǎn)品/服務(wù)、需求創(chuàng)新、業(yè)務(wù)拓展等戰(zhàn)略性措施，提高盈利能力并確保競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)相似，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)也是無(wú)形的，因此很難量化。D項(xiàng)錯(cuò)誤。

89、答案：C本題解析：由于商業(yè)銀行類(lèi)型不同，客戶(hù)基礎(chǔ)不同，其核心負(fù)債比例的中值或平均值也不同，一般來(lái)說(shuō)，大型銀行的中值在60％左右，股份制銀行的中值在50％左右。

90、答案：A本題解析：?jiǎn)我环ㄈ丝蛻?hù)的財(cái)務(wù)狀況分析中財(cái)務(wù)報(bào)表分析主要是對(duì)資產(chǎn)負(fù)債表和損益表進(jìn)行分析。

91、答案：正確本題解析：對(duì)重大、復(fù)雜、疑難的信訪事項(xiàng)，可以舉行聽(tīng)證。

92、答案：D本題解析：關(guān)鍵過(guò)程一般包括：測(cè)量放線、鍋爐安裝、