1專題三轉(zhuǎn)型期收入分配理論與實(shí)踐問題一、收入分配理論概述二、轉(zhuǎn)型期中國(guó)分配制度的演變分析三、轉(zhuǎn)型期中國(guó)收入分配差距的變動(dòng)四、收入差距變動(dòng)的解釋與演變趨勢(shì)五、效率與公平六、收入再分配政策2一、收入分配理論概述（一）收入分配理論研究的兩條線索：功能/規(guī)模1、功能性收入分配（FunctionalDistributionofIncome）

也稱為要素收入分配，它所涉及的是各種生產(chǎn)要素與其所得收入的關(guān)系角度：從收入來源的角度研究收入分配核心：研究各種生產(chǎn)要素如何獲得收入、收入份額是多少影響因素：

要素市場(chǎng)的供需狀況

要素的邊際生產(chǎn)力大小

非經(jīng)濟(jì)因素：社會(huì)觀念、制度、種族、性別3一、收入分配理論概述2、規(guī)模性收入分配（SizeDistributionofIncome）

也稱為個(gè)人收入分配或家戶收入分配，它所涉及的是個(gè)人或家庭與其所得收入總額的關(guān)系角度：從收入所得者的規(guī)模與所得收入的規(guī)模的關(guān)系的角度研究收入分配核心：研究某個(gè)或各個(gè)階層的人口或家庭得到的收入份額的變動(dòng)（個(gè)體之間收入差距、收入差距與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)）影響因素：個(gè)人擁有生產(chǎn)要素的多寡個(gè)人邊際生產(chǎn)力的差異

非經(jīng)濟(jì)因素：種族、性別4一、收入分配理論概述（二）功能收入分配理論1、古典經(jīng)濟(jì)學(xué)的收入分配理論

——斯密

——李嘉圖

——馬克思

——薩伊2、新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)的收入分配理論

——克拉克的邊際生產(chǎn)力理論

——馬歇爾的供求均衡分析5克拉克的邊際生產(chǎn)力理論邊際產(chǎn)品、工資

B

租金

AC

工資

0D勞動(dòng)投入結(jié)論：追求利潤(rùn)最大化的廠商，其支付給要素的所得應(yīng)等與它對(duì)產(chǎn)出所貢獻(xiàn)的邊際生產(chǎn)力。6一、收入分配理論概述

（三）規(guī)模收入分配理論

1、收入差距的度量

——洛倫茲曲線

——基尼系數(shù)

——五分法（收入不良指數(shù)，歐美）

——

泰爾指數(shù)

——社會(huì)心態(tài)7AB尼基系數(shù)=A/(A+B)，橫軸為人口累積（按收入由低到高分組）的百分比（0～

100%），縱橫軸為收入累積的百分比（0～

100%），曲線為洛倫茨曲線。45度線為完全平等線，右面豎線為完全不平等線。人口累積百分比收入累積百分比洛倫茨曲線按照國(guó)際慣例，基尼系數(shù)小于0.2——絕對(duì)平均

0.2～0.3——比較平均

0.3～0.4——相對(duì)合理

0.4～0.5——貧富差異較大

大于0.5——貧富差距懸殊

0.4為收入貧富差距的“警戒線”8五分法：將所要分析的人口總體按收入多寡五等份分組，計(jì)算各組收入占收入總額的比重，選取收入最高組人口(占人口總數(shù)的20%)占有的收入比重和收入最低組人口(占人口總數(shù)的20%)占有的收入比重相比較，并以前者相當(dāng)于后者的倍數(shù)來說明總體收入差距的程度。結(jié)論：二者的最小倍數(shù)為1，倍數(shù)越大，表示收入差距越大。9收入最高的20%美國(guó)家庭J與收入最低

的20%美國(guó)家庭L平均年收入比較10一、收入分配理論概述2、庫茲涅茨的“倒U曲線”假說1955年3月，庫茲涅茨在《美國(guó)經(jīng)濟(jì)評(píng)論》第45卷第1期上發(fā)表了“經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)與收入不平等”

觀點(diǎn)：“收入分配不平等的長(zhǎng)期趨勢(shì)可以假設(shè)為：在前工業(yè)文明向工業(yè)文明過渡的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)早期階段迅速擴(kuò)大，爾后是短暫穩(wěn)定，然后在增長(zhǎng)的后期逐漸縮小”。即長(zhǎng)期變動(dòng)軌跡呈倒“U”型。影響：引起發(fā)展經(jīng)濟(jì)學(xué)家的廣泛關(guān)注，激發(fā)了關(guān)于經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中收入分配差距變動(dòng)的長(zhǎng)期趨勢(shì)的研究。11一、收入分配理論概述

“先惡化，后改善”

收入差距工業(yè)化的推進(jìn)

12Kuznets的驗(yàn)證表明:（1）DCs收入分配的這種轉(zhuǎn)變，在英國(guó)約經(jīng)歷了100年，在美國(guó)和德國(guó)經(jīng)歷了60～70年；（2）戰(zhàn)后

LDCs

收入分配不平等比DCs

嚴(yán)重。【Question：】1）這種轉(zhuǎn)變是自發(fā)的還是自覺的？2）如果是自覺的，經(jīng)驗(yàn)是什么？13倒“U”型軌跡形成的原因儲(chǔ)蓄和積累在少數(shù)高收入階層的集中,如果沒有抑制因素，收入分配將越來越不平等，個(gè)人之間收入差距將不斷擴(kuò)大。經(jīng)濟(jì)發(fā)展中工業(yè)化和城市化所引起的收入分配惡化，即農(nóng)村與城市收入分配差距拉大，使經(jīng)濟(jì)中不平等的范圍擴(kuò)大。隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，收入差距擴(kuò)大也得到抑制，主要有如下幾個(gè)方面：法律和行政干預(yù)：如遺產(chǎn)稅、累進(jìn)所得稅制和救濟(jì)法的實(shí)施人口變動(dòng)因素產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整因素14對(duì)庫茲涅茨倒U型曲線的檢驗(yàn)：橫截面經(jīng)驗(yàn)性檢驗(yàn)假設(shè)：處于不同發(fā)展水平的國(guó)家相當(dāng)于一國(guó)處在不同發(fā)展階段，利用當(dāng)代同一時(shí)期不同發(fā)展水平（不同發(fā)展階段）的國(guó)別資料進(jìn)行分析。結(jié)論：廣泛地支持了倒U假說縱向時(shí)序論證發(fā)達(dá)國(guó)家：基本支持倒U假說發(fā)展中國(guó)家和地區(qū)：高的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率，并非以社會(huì)收入分配不平等程度的擴(kuò)大和惡化作為條件，像臺(tái)灣、伊朗和韓國(guó)，低的國(guó)民生產(chǎn)總值增長(zhǎng)率與社會(huì)收入分配不平等改善也沒有必然的聯(lián)系，如印度、秘魯和菲律賓、斯里蘭卡、薩爾瓦多等國(guó)。15一、收入分配理論概述3、圍繞庫茲涅茨“倒U假說”的爭(zhēng)論

——?jiǎng)⒁姿沟亩?jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)理論

——亞洲“四小龍”的反例從20世紀(jì)50-70年代，臺(tái)灣的經(jīng)濟(jì)迅速增長(zhǎng)，人均GDP從1964年的500美元上升到1974年的1000多美元，年平均增長(zhǎng)率為6.6%，而收入不平等現(xiàn)象卻在不斷改善，基尼系數(shù)從1953年的0.57下降到1972年的0.29（拉尼斯、費(fèi)景漢和郭婉容）16一、收入分配理論概述——世界銀行的研究 世界銀行的《世界發(fā)展報(bào)告》分別在1985年和2000年兩次發(fā)布了其研究報(bào)告，這兩次研究所用方法不同，其結(jié)論也不相同。

1985年《世界發(fā)展報(bào)告》利用剖面數(shù)據(jù)對(duì)58個(gè)國(guó)家的樣本進(jìn)行了分析，其結(jié)果顯示低收入國(guó)家、中等收入國(guó)家、中上收入國(guó)家以及市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)工業(yè)國(guó)的基尼系數(shù)呈倒U型排列。

2000年《世界發(fā)展報(bào)告》利用時(shí)間序列資料對(duì)65個(gè)發(fā)展中國(guó)家的人均消費(fèi)增長(zhǎng)與基尼系數(shù)變化的相關(guān)關(guān)系進(jìn)行了分析，認(rèn)為“各個(gè)國(guó)家的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)與基尼系數(shù)變化并沒有系統(tǒng)的相關(guān)關(guān)系”。17一、收入分配理論概述4、中國(guó)的收入差距是否存在類似倒U曲線的變動(dòng)趨勢(shì)？中國(guó)社會(huì)科學(xué)院李實(shí)等人從經(jīng)驗(yàn)分析中得出，庫茲涅茨假說在中國(guó)是不成立的;南開大學(xué)的陳宗勝等人從經(jīng)驗(yàn)分析中卻得出，庫茲涅茨假說在中國(guó)是存在的。“公有制經(jīng)濟(jì)收入階梯型倒U曲線”18二、轉(zhuǎn)型期中國(guó)分配制度的演變分析（一）制度、收入分配與制度分析視角收入分配制度是指參與分配各方如何獲取收入的制度安排?？衫斫鉃椋褐浜椭萍s社會(huì)各階層行為的規(guī)則的集合。通常分解為分配主體、分配客體、分配原則、分配形式和分配政策等方面。制度分析方法的突出代表是馬克思的分配理論。收入的分配取決于生產(chǎn)要素所有權(quán)（制度）。19二、轉(zhuǎn)型期中國(guó)分配制度的演變分析（二）分配制度的演變軌跡

1、轉(zhuǎn)軌時(shí)期分配制度演變的起點(diǎn)與計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制相適應(yīng)的分配制度--計(jì)劃化的、單一的按勞分配制度（1）分配原則——按勞取酬（2）分配機(jī)制的計(jì)劃化（3）分配決策的集權(quán)化（4）分配形式的簡(jiǎn)單化

20二、轉(zhuǎn)型期中國(guó)分配制度的演變分析2、傳統(tǒng)分配制度的評(píng)價(jià)

——計(jì)劃分配的信息不充分

——計(jì)劃分配當(dāng)局的有限理性

——層級(jí)體制的低效率（規(guī)模、利益）

——效率與公平的雙重?fù)p失

“勞”與“酬”的普遍背離；（一管若干年，工資級(jí)差偏低）行政激勵(lì)和精神激勵(lì)的低效率；勞動(dòng)者努力程度遞減與勞動(dòng)積極性普遍喪失（固定工資、監(jiān)管障礙）21二、轉(zhuǎn)型期中國(guó)分配制度的演變分析3、體制轉(zhuǎn)軌、經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型與分配制度的演變經(jīng)濟(jì)體制——分配主體的經(jīng)濟(jì)權(quán)利——分配制度經(jīng)濟(jì)發(fā)展——分配主體所擁有的經(jīng)濟(jì)資源——分配制度體制變革、經(jīng)濟(jì)發(fā)展——改變各個(gè)分配主體擁有的經(jīng)濟(jì)資源和權(quán)利——分配規(guī)則的調(diào)整和分配制度的變遷22二、轉(zhuǎn)型期中國(guó)分配制度的演變分析3、體制轉(zhuǎn)軌、經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型與分配制度的演變（1）農(nóng)村收入分配制度的演變家庭承包制下分配制度的演變國(guó)家單邊壟斷國(guó)家、集體、農(nóng)戶三方較為平等地談判決定分配事項(xiàng)國(guó)家分配決策權(quán)↓農(nóng)村基層集體組織↑(亂收費(fèi))村民自治鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的崛起與市場(chǎng)化的企業(yè)分配制度民工潮與“農(nóng)民工群體”的收入獲取方式23二、轉(zhuǎn)型期中國(guó)分配制度的演變分析（2）城市收入分配制度——體制內(nèi)與體制外的分配制度演變國(guó)有企業(yè)改革與體制內(nèi)的分配制度演變擴(kuò)權(quán)讓利階段（利潤(rùn)留成，獎(jiǎng)金）承包制階段（國(guó)家控制↓企業(yè)內(nèi)部人↑工資侵蝕利潤(rùn)）合同制、承包人“風(fēng)險(xiǎn)收入”公司化階段（國(guó)家政策、法規(guī)，企業(yè)借鑒國(guó)外非國(guó)有經(jīng)濟(jì)的發(fā)展與體制外的分配制度演變較早嘗試“生產(chǎn)要素按貢獻(xiàn)參與分配”24二、轉(zhuǎn)型期中國(guó)分配制度的演變分析4、轉(zhuǎn)型期收入分配制度演變的軌跡（1）分配原則——從按勞分配到按勞分配和按生產(chǎn)要素分配相結(jié)合（2）分配機(jī)制——從計(jì)劃化到市場(chǎng)化（3）分配決策——從分配決策集權(quán)化到分配決策分散化（4）分配形式——從簡(jiǎn)單化到多樣化

?從計(jì)劃化的單一按勞分配制度市場(chǎng)化的混合型分配制度25轉(zhuǎn)型期收入分配制度演變的軌跡傳統(tǒng)的按勞分配制度按勞分配與按生產(chǎn)要素分配相結(jié)合

分配原則：按勞分配按要素貢獻(xiàn)分配分配機(jī)制：計(jì)劃化市場(chǎng)化分配決策：集中化分散化分配形式：簡(jiǎn)單化多樣化26二、轉(zhuǎn)型期中國(guó)分配制度的演變分析（三）分配制度演變的內(nèi)在邏輯分析

1、所有制結(jié)構(gòu)、要素產(chǎn)權(quán)制度與分配制度的演變

2、市場(chǎng)化改革與分配制度的演變

3、分配理論的進(jìn)展與分配制度的演變2728二、轉(zhuǎn)型期中國(guó)分配制度的演變分析

（1）改革之初——強(qiáng)調(diào)恢復(fù)按勞分配原則，反對(duì)平均主義1977年春-1978年秋，先后舉辦了四次全國(guó)性的按勞分配理論討論會(huì)（2）80年代中后期——提出按勞分配為主，其它分配形式為補(bǔ)充（3）90年代初——明確資本等非勞動(dòng)要素參與收益分配的合法性（4）90年代中后期——提出按勞分配與按生產(chǎn)要素分配相結(jié)合，不斷完善分配結(jié)構(gòu)29二、轉(zhuǎn)型期中國(guó)分配制度的演變分析

（5）黨的十六大報(bào)告的新突破——確立勞動(dòng)、資本、技術(shù)和管理等生產(chǎn)要素按貢獻(xiàn)參與分配的基本原則（6）黨的十七大報(bào)告的新突破——?jiǎng)?chuàng)造條件讓更多群眾擁有財(cái)產(chǎn)性收入30二、轉(zhuǎn)型期中國(guó)分配制度的演變分析

所有制與產(chǎn)權(quán)制度的變革

市場(chǎng)化改革分配制度的演變與選擇

分配理論的進(jìn)展

31三、轉(zhuǎn)型期收入分配差距的演變（一）改革前我國(guó)城鄉(xiāng)居民收入分配差距的演變總體上：我國(guó)居民個(gè)人收入分配狀況表現(xiàn)為較為嚴(yán)重的平均主義格局。城鎮(zhèn)居民收入分配主要表現(xiàn)為低水平下的高度平均，1978年，城鎮(zhèn)基尼系數(shù)在0.16－0.17之間。城鎮(zhèn)職工的工資差別經(jīng)歷了一個(gè)不斷下降的過程32三、轉(zhuǎn)型期收入分配差距的演變

農(nóng)村居民的收入分配主要表現(xiàn)為地區(qū)（社區(qū)）內(nèi)部高度平均主義和地區(qū)（社區(qū)）之間的明顯的收入差距并存的特點(diǎn)。1979年省際之間人均收入的基尼系數(shù)為0.14，相當(dāng)于當(dāng)年全國(guó)人均收入的基尼系數(shù)的65%。城鄉(xiāng)之間居民收入分配主要表現(xiàn)為顯著的收入差距的特點(diǎn)。1978年城鎮(zhèn)居民的人均貨幣收入為農(nóng)村居民的人均純收入的2.4倍。33三、轉(zhuǎn)型期收入分配差距的演變（二）轉(zhuǎn)型期收入分配差距的演變1、農(nóng)村內(nèi)部收入差距的演變

基尼系數(shù)：呈上升趨勢(shì)

1978：0.211981:0.241990:0.311995:0.341999:0.352、城鎮(zhèn)內(nèi)部收入差距的演變

基尼系數(shù)：呈上升趨勢(shì)

1978:0.161985:0.191990:0.231995:0.281999:0.2953435三、轉(zhuǎn)型期收入分配差距的演變

3、城鄉(xiāng)之間收入差距的演變城鄉(xiāng)實(shí)際人均收入比率：

1978:2.561985:1.861990:2.191994:2.591995:2.461997:2.211999:2.362000：2.462002：3.12003：3.23（最高值）2004：3.21

下降——上升——下降——上升

考慮醫(yī)療、養(yǎng)老、教育等方面的城鄉(xiāng)體制差異，中國(guó)城鄉(xiāng)居民收入差距大約是5—6倍，居世界第一。36中國(guó)城鄉(xiāng)居民收入的比率（城鎮(zhèn)/農(nóng)村）1978—2004年37三、轉(zhuǎn)型期收入分配差距的演變

——2004年農(nóng)村居民人均純收入2936元，扣除物價(jià)上漲因素，實(shí)際增長(zhǎng)6.8%，是1997年以來增長(zhǎng)最快的一年；城鎮(zhèn)居民人均可支配收入9422元，實(shí)際增長(zhǎng)7.7%。

——農(nóng)村居民家庭恩格爾系數(shù)（即居民家庭食品消費(fèi)支出占家庭消費(fèi)總支出的比重）為47.2%，城鎮(zhèn)居民家庭恩格爾系數(shù)為37.7%。

——按年人均純收入低于668元的標(biāo)準(zhǔn)，年末農(nóng)村絕對(duì)貧困人口為2610萬人，比上年末減少290萬人；按年人均純收入669-924元的標(biāo)準(zhǔn)，年末農(nóng)村低收入人口為4977萬人，比上年末減少640萬人。

38中國(guó)城鄉(xiāng)居民的五等份組收入比率（最高組/最低組）39三、轉(zhuǎn)型期收入分配差距的演變4、地區(qū)之間收入差距的演變

——根據(jù)國(guó)家統(tǒng)計(jì)局的調(diào)查，1985年東、中、西部地區(qū)人均收入比率為1.15∶0.88∶1，到1995年這一比率擴(kuò)大到1.42∶0.97∶1，東部地區(qū)居民人均收入增長(zhǎng)明顯快于中西部，收入差距逐漸拉大

——1986-1999年，全國(guó)城鎮(zhèn)居民人均可支配收入增長(zhǎng)了5.5倍，其中東部地區(qū)增長(zhǎng)了5.9倍，而西部地區(qū)只增長(zhǎng)了4.7倍

——1985年，西部和中部地區(qū)農(nóng)村居民人均純收入分別相當(dāng)于東部地區(qū)的62.88%和74.14%，這兩個(gè)比率到1995年下降為57.02%和67.11%，到1999年又進(jìn)一步下降為46.96%和63.60%,收入差距的擴(kuò)大是比較明顯的40411990—2004年東中西部居民收入的相對(duì)比率（西部=1）42東中西GDP占比

東部

中部

西部198050％30％20％200059％24.5%16.5%

人均GDP與全國(guó)人均GDP平均水平比

東部

中部

西部198034％（高）88％70％200253％（高）70％59％東部地區(qū)人均GDP與中西部相比的倍數(shù)

中部

西部19801.511.920022.12.6143三、轉(zhuǎn)型期收入分配差距的演變

5、行業(yè)之間收入差距的演變

——1978年，我國(guó)工資最高行業(yè)與最低工資行業(yè)平均工資的比率為2.17∶1，1985年為1.18∶1，1990年為1.76∶1，1997年為2.26∶1，1999年為2.49∶1，這一比率在改革初期有所下降，而后在總體上呈上升趨勢(shì)。4445行業(yè)之間職工平均工資的不均等指數(shù)46三、轉(zhuǎn)型期收入分配差距的演變——在1990-1997年間，數(shù)據(jù)顯示，職工工資增長(zhǎng)較快的行業(yè)是金融保險(xiǎn)、電力煤氣、房地產(chǎn)、交通運(yùn)輸、郵電通訊、外貿(mào)煙草等行業(yè)，明顯高于社會(huì)平均水平。其中1997年與1990年相比，金融保險(xiǎn)業(yè)平均工資增長(zhǎng)了4.6倍，房地產(chǎn)業(yè)增長(zhǎng)了4.1倍，科學(xué)研究與技術(shù)服務(wù)業(yè)增長(zhǎng)了3.8倍，而增長(zhǎng)較慢的行業(yè)則是煤炭、紡織、軍工、農(nóng)林牧漁等行業(yè)，國(guó)家機(jī)關(guān)與事業(yè)單位的工資增長(zhǎng)相對(duì)緩慢，行業(yè)之間的收入差距明顯擴(kuò)大47三、轉(zhuǎn)型期收入分配差距的演變——2002年的最低收入行業(yè)平均工資和全國(guó)平均工資的比例是0.52:1，最高收入行業(yè)平均工資和全國(guó)平均工資的比例是1.54:1；——2005年的最低收入行業(yè)平均工資和全國(guó)平均工資的比例是0.59:1，最高收入行業(yè)平均工資和全國(guó)平均工資的比例是2.8:1；——1978年到2005年，全國(guó)職工平均工資從615元增加到18364元，增長(zhǎng)了28.86倍。同期，行業(yè)最高工資與最低工資的差距從458元擴(kuò)大到32249元，擴(kuò)大了69.41倍；職工平均工資最低行業(yè)與最高行業(yè)的比值從1:2.17擴(kuò)大到1:4.8848近年來的高收入行業(yè)：

“銀行加證保，兩電加一草，石油加石化，掃地的拿的也不少”

——行政性壟斷部門

——自然壟斷部門

——?jiǎng)?chuàng)新性和技術(shù)領(lǐng)先性行業(yè)（技術(shù)創(chuàng)新）

——高成長(zhǎng)行業(yè)（消費(fèi)熱點(diǎn)行業(yè)）

——周期性行業(yè)

——特權(quán)部門（非法、非正常收入）49壟斷行業(yè)與制造業(yè)職工平均工資的差異50三、轉(zhuǎn)型期收入分配差距的演變6、收入差距的總體變動(dòng)分析

——全國(guó)居民收入的基尼系數(shù)：收入差距上升的趨勢(shì)十分明顯

——“中國(guó)社會(huì)科學(xué)院收入分配課題組”利用1988年和1995年兩次住戶抽樣調(diào)查的數(shù)據(jù)，計(jì)算出全國(guó)居民收入的基尼系數(shù)在1988年為0.382，1995年上升為0.452

——世界銀行的研究也支持收入差距擴(kuò)大的結(jié)論，根據(jù)世界銀行的估算，我國(guó)居民人均收入的基尼系數(shù)1978年為0.33，1988年為0.388，1995年為0.415511978-2005年全國(guó)居民收入差距的基尼系數(shù)年份基尼系數(shù)年份基尼系數(shù)年份基尼系數(shù)年份基尼系數(shù)19780.2919860.3319940.3720020.4319790.3019870.3419950.3720030.4519800.3219880.3419960.3620040.4619810.2819890.3619970.3320050.4719820.2519900.3419980.34200619830.2619910.3419990.38200719840.2419920.3520000.4119850.3119930.3620010.40資料來源：根據(jù)歷年《中國(guó)統(tǒng)計(jì)年鑒》和統(tǒng)計(jì)公報(bào)相關(guān)數(shù)據(jù)整理5253中國(guó)個(gè)人收入差距的基尼系數(shù)的變化特征54三、轉(zhuǎn)型期收入分配差距的演變7、財(cái)產(chǎn)分配差距的演化：收入分配問題的新動(dòng)向和新趨勢(shì)

——居民財(cái)產(chǎn)積累的速度非常快，城鄉(xiāng)之間存在著比較大的差距

——財(cái)產(chǎn)的分布比收入分布具有更大的不平等性

——從財(cái)產(chǎn)構(gòu)成來看，房產(chǎn)凈值在全國(guó)及城鎮(zhèn)居民中所占比重最大551995年與2002年人均財(cái)產(chǎn)增長(zhǎng)情況（元，%）根據(jù)美國(guó)的消費(fèi)者財(cái)務(wù)調(diào)查（SCF），1989至2001年期間，美國(guó)居民人均總財(cái)產(chǎn)凈值和金融資產(chǎn)的增長(zhǎng)幅度分別為43.7%和51.1%；1984至1999年期間，加拿大人均總財(cái)產(chǎn)凈值和金融資產(chǎn)的增長(zhǎng)幅度分別為36.6%和92.4%。56人均財(cái)產(chǎn)與收入的基尼系數(shù)

一般說來，在成熟的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家中，財(cái)產(chǎn)分布的基尼系數(shù)往往高于收入分布的基尼系數(shù)，財(cái)產(chǎn)分布的不均等性也相對(duì)比較穩(wěn)定。（我國(guó)上升趨勢(shì)）57城鄉(xiāng)居民財(cái)產(chǎn)十等份組的財(cái)產(chǎn)份額（%）58財(cái)產(chǎn)分項(xiàng)構(gòu)成（%）美國(guó)在1984至2001年期間，房產(chǎn)比重一般在32.5%~50%之間，并且2001年的房產(chǎn)比重是最低的32.5%）；加拿大在1984與1999年的房產(chǎn)比重也都在50%左右，都要低于我國(guó)。59四、收入差距變動(dòng)的解釋與演變趨勢(shì)

1、當(dāng)前學(xué)術(shù)界的代表性觀點(diǎn)居民收入來源論

“公有制經(jīng)濟(jì)收入差異倒U曲線”論

二元結(jié)構(gòu)影響論制度因素論市場(chǎng)機(jī)制及政府調(diào)控缺陷論改革開放政策影響論60中國(guó)經(jīng)濟(jì)改革與收入差距變動(dòng)的關(guān)系61四、收入差距變動(dòng)的解釋與演變趨勢(shì)2、一個(gè)關(guān)于轉(zhuǎn)型期收入差距變動(dòng)的解釋框架：體制、發(fā)展和政策三因素決定論（1）體制改革

主要集中表現(xiàn)在行業(yè)性壟斷經(jīng)營(yíng)、制度外收入、按生產(chǎn)要素分配對(duì)工資水平的影響上。（2）經(jīng)濟(jì)發(fā)展

主要涉及產(chǎn)業(yè)發(fā)展、非國(guó)有經(jīng)濟(jì)的發(fā)展、區(qū)域經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)等（3）政府政策

主要涉及到稅收、農(nóng)副產(chǎn)品價(jià)格調(diào)整、住房改革、靈活的工資體制、事業(yè)單位創(chuàng)收等政策62四、收入差距變動(dòng)的解釋與演變趨勢(shì)3、對(duì)轉(zhuǎn)型期各類收入差距變動(dòng)的解釋（1）農(nóng)村內(nèi)部（2）城市內(nèi)部（3）城鄉(xiāng)之間（4）地區(qū)之間（5）行業(yè)之間63四、收入差距變動(dòng)的解釋與演變趨勢(shì)

（1）農(nóng)村內(nèi)部收入差距變動(dòng)的解釋

——體制因素：承包制變革。農(nóng)戶的收入取決于“剩余”的多少，而“剩余”的多少又取決于農(nóng)戶的努力程度、生產(chǎn)條件以及經(jīng)營(yíng)能力等。

——發(fā)展因素。農(nóng)民參與非農(nóng)產(chǎn)業(yè)的機(jī)會(huì)存在較大差異

——政策因素：稅費(fèi)政策通常是按照人頭或土地面積來進(jìn)行分?jǐn)?，這種稅費(fèi)政策具有收入分配的“累退效應(yīng)”64四、收入差距變動(dòng)的解釋與演變趨勢(shì)（2）城市內(nèi)部收入差距變動(dòng)的解釋

——體制因素。以國(guó)有企業(yè)為例，推出多樣化分配制度；國(guó)有企業(yè)改革帶來了大量的下崗失業(yè)人員

——發(fā)展因素?！绑w制外經(jīng)濟(jì)”分配形式復(fù)雜多樣；城鎮(zhèn)居民積累的資金、財(cái)產(chǎn)等方面的差距逐漸擴(kuò)大

——政策因素。比如給單位以更大的分配決策權(quán)、實(shí)行浮動(dòng)工資等的政策↑；累進(jìn)的個(gè)人所得稅政策、最低生活保障政策、下崗人員再就業(yè)政策等↓65四、收入差距變動(dòng)的解釋與演變趨勢(shì)（3）城鄉(xiāng)之間收入差距變動(dòng)的解釋

——體制因素：戶籍制度的改革，要素市場(chǎng)的體制性分割狀態(tài)有所緩解；我國(guó)現(xiàn)有的社會(huì)福利和社會(huì)保障制度帶有明顯的身份歧視性

——發(fā)展因素。隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展中資金、財(cái)產(chǎn)、知識(shí)和技能的不斷積累，“馬太效應(yīng)”日漸加??；勞動(dòng)力流動(dòng)

——政策因素：稅收政策。城鎮(zhèn)居民負(fù)擔(dān)的稅率收入較低的農(nóng)村居民負(fù)擔(dān)的稅率高。66四、收入差距變動(dòng)的解釋與演變趨勢(shì)

（4）地區(qū)之間收入差距變動(dòng)的解釋

——體制因素。內(nèi)地的資源在市場(chǎng)機(jī)制的作用下，大量流向收益率較高的沿海地區(qū)；沿海地區(qū)的制度“先發(fā)優(yōu)勢(shì)”日益明顯

——發(fā)展因素。經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的“極化效應(yīng)”↑經(jīng)濟(jì)發(fā)展的“擴(kuò)散效應(yīng)”↓

——政策因素。特區(qū)和沿海地區(qū)很多優(yōu)惠政策，西部大開發(fā)戰(zhàn)略67四、收入差距變動(dòng)的解釋與演變趨勢(shì)

（5）行業(yè)之間收入差距變動(dòng)的解釋

——制度因素：行業(yè)壟斷性經(jīng)營(yíng)的形成，既有生產(chǎn)要素占有的初始不平等的原因，也有制度障礙的原因。

——發(fā)展因素。產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整（產(chǎn)品供求狀況、勞動(dòng)力供求狀況、行業(yè)資本構(gòu)成、行業(yè)勞動(dòng)生產(chǎn)率）

——政策因素68四、收入差距變動(dòng)的解釋與演變趨勢(shì)4、關(guān)于未來收入差距的演變趨勢(shì)的研判（1）關(guān)于當(dāng)前收入差距程度的研判

“兩極分化論”：兩極分化正開始在我國(guó)出現(xiàn)。

“兩極未分化論”：結(jié)合我國(guó)實(shí)際情況而言，基尼系數(shù)要達(dá)到0.5以上的水平才算得上是兩極分化，實(shí)際上我國(guó)還沒有達(dá)到這個(gè)程度。因此進(jìn)入20世紀(jì)90年代以后中國(guó)并沒有出現(xiàn)兩極分化。69“兩極未分化論”者對(duì)收入分配差距的度的評(píng)價(jià)“適當(dāng)論”：我國(guó)居民收入分配差別總體狀況大致是適當(dāng)?shù)??！笆М?dāng)論”：有的從靜態(tài)的橫向比較角度，把收入分配差距的失當(dāng)表述為“過高”；有的從動(dòng)態(tài)的縱向比較角度，把收入分配差距的失當(dāng)表述為“惡化”。“價(jià)值判斷論”：從收入分配差距的大小來測(cè)度收入分配的公平與否，必須引入價(jià)值判斷標(biāo)準(zhǔn)，而基尼系數(shù)只是對(duì)收入分配狀況的客觀判斷。70四、收入差距變動(dòng)的解釋與演變趨勢(shì)（2）關(guān)于未來收入差距的演變趨勢(shì)的研判可以從體制改革、經(jīng)濟(jì)發(fā)展、政府政策和對(duì)外開放等因素的變動(dòng)和作用機(jī)制中去理解和預(yù)測(cè)71林毅夫：2008年政府工作報(bào)告提到了九個(gè)方面的主要工作，其中包括多年未解決的“三過”問題：固定資產(chǎn)投資增長(zhǎng)過快、貨幣信貸投放過多、國(guó)際收支不平衡，外貿(mào)順差過大；并且提出了投資跟消費(fèi)不協(xié)調(diào)：一、二、三產(chǎn)業(yè)發(fā)展不協(xié)調(diào)，工業(yè)，特別是重工業(yè)的比重偏高，農(nóng)業(yè)的比重偏低等問題，但是后面的這些問題都是和“三過”問題聯(lián)系在一起的，而其深層次問題在于投資增長(zhǎng)過快，背后的核心是收入分配不公。

72關(guān)于“收入分配不公”的若干解釋：一部分人（群）受損；一部分人（群）獲益；大部分人受損；少部分人獲益；強(qiáng)勢(shì)群體收益；弱勢(shì)群體受損；不勞而獲；勞而不獲；少勞多獲；多勞少獲；73如何解決經(jīng)濟(jì)不平等問題？西方學(xué)者對(duì)有關(guān)福利制度的認(rèn)識(shí)：國(guó)家、社會(huì)對(duì)國(guó)民收入再分配進(jìn)行干預(yù)和調(diào)節(jié)，縮小收入差距，實(shí)現(xiàn)效益最大化。馬克思主義的分析：——生產(chǎn)決定于分配——生產(chǎn)社會(huì)化——分配社會(huì)化——不平等根源在于私有制——消滅私有制Pigou:（1908-1943),劍橋大學(xué)的經(jīng)濟(jì)學(xué)教授）福利經(jīng)濟(jì)學(xué)的創(chuàng)始人74五、效率與公平1、福利經(jīng)濟(jì)學(xué)的理論與方法

1920年，英國(guó)劍橋庇古《福利經(jīng)濟(jì)學(xué)》?福利經(jīng)濟(jì)學(xué)要回答三個(gè)問題：★如何進(jìn)行資源配置以提高效率★如何進(jìn)行收入分配以實(shí)現(xiàn)公平★如何進(jìn)行具體選擇以增進(jìn)社會(huì)福利?福利經(jīng)濟(jì)學(xué)的三個(gè)定理第一定理；第二定理；第三定理

75福利經(jīng)濟(jì)學(xué)的基本定理

第一條定理：在完全競(jìng)爭(zhēng)的條件下，市場(chǎng)運(yùn)行的結(jié)果必定符合帕累托效率。第二條定理：任何一種符合帕累托效率的配置狀態(tài)都能通過完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)來實(shí)現(xiàn)。第三條定理：唯有完全競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)機(jī)制，才能滿足社會(huì)福利函數(shù)的阿羅條件，而任何現(xiàn)實(shí)社會(huì)中的公共選擇規(guī)則，都不可能滿足阿羅條件，也不可能由個(gè)人福利函數(shù)導(dǎo)出社會(huì)福利函數(shù)，達(dá)到個(gè)人福利與社會(huì)福利的兼容。76五、效率與公平2、效率（1）技術(shù)效率（2）資源配置效率

A、產(chǎn)品配置效率（消費(fèi)效率）

B、要素配置效率（生產(chǎn)效率）

C、消費(fèi)效率和生產(chǎn)效率的同時(shí)實(shí)現(xiàn)（3）制度效率77五、效率與公平3、公平（1）復(fù)雜的公平觀：一個(gè)分蛋糕的思想實(shí)驗(yàn)

——平均分配

——年長(zhǎng)優(yōu)先

——年幼優(yōu)先

——按貢獻(xiàn)分配

——按購(gòu)買力分配

——抽簽決定

——按偏好分配

——按先來后到的順序分配

——按工作年限

——按權(quán)力和地位分配……78五、效率與公平

（2）機(jī)會(huì)均等（規(guī)則、起點(diǎn)公平）（3）結(jié)果平等（4）幾種代表性的公平觀

——功利主義：最大多數(shù)人的最大幸福（邊沁）

——舊福利經(jīng)濟(jì)學(xué)：庇古的平等觀

——傳統(tǒng)自由主義：機(jī)會(huì)均等（哈耶克）

——羅爾斯的公平觀：無知的面紗與最大化最小效用

《正義論》

——諾齊克的公平觀：絕對(duì)的程序公平

——阿馬蒂亞·森：能力平等主義79羅爾斯的公平觀在社會(huì)成員之間的收入水平存在差距的情況下，富者的一單位效用與窮者的一單位效用不是等價(jià)的，社會(huì)福利水平應(yīng)由社會(huì)中境況最糟的那個(gè)人的福利水平?jīng)Q定,社會(huì)最求的目標(biāo)應(yīng)該是使境況最糟的人的效用水平最大化，又被稱為最小者最大化原則（themaximincriterion）。只有當(dāng)所有的人都處在無知的面紗（veilofignorance）之后——完全不知道自己在未來競(jìng)爭(zhēng)中將會(huì)處的地位，也無法預(yù)見競(jìng)爭(zhēng)的結(jié)果時(shí)，社會(huì)福利函數(shù)的選擇才會(huì)是客觀的和公正的。在無知的面紗之后人們會(huì)作出怎樣的選擇尚無一致意見。80五、效率與公平（5）效率與公平的權(quán)衡

——效率優(yōu)先

——公平優(yōu)先

——效率與公平的兼顧

——公平的代價(jià)：奧肯的“漏桶”實(shí)驗(yàn)81公平的代價(jià)：奧肯的“漏桶”實(shí)驗(yàn)Y類人群

CBDEAX類人群“當(dāng)我們拿起刀來，試圖將國(guó)民收入這快蛋糕在窮人和富人之間做平均分配時(shí)，整個(gè)蛋糕卻忽然變小了”——奧肯1975《公平與效率：重大權(quán)衡》

82十四屆三中全會(huì)：體現(xiàn)效率優(yōu)先、兼顧公平的原則。十五大：堅(jiān)持效率優(yōu)先、兼顧公平。十六大：堅(jiān)持效率優(yōu)先、兼顧公平；初次分配注重效率，再分配注重公平。十六屆三中全會(huì)：整頓和規(guī)范分配秩序，加大收入調(diào)節(jié)力度，重視解決部分社會(huì)成員收入差距過分?jǐn)U大問題。十六屆四中全會(huì)：注重社會(huì)公平。黨中央對(duì)“效率—公平”的認(rèn)識(shí)不斷深化832005年2月19日在省部級(jí)主要領(lǐng)導(dǎo)干部提高構(gòu)建社會(huì)主義和諧社會(huì)能力專題研討班開班式上的講話中：明確把公平和正義當(dāng)作社會(huì)主義制度的本質(zhì)要求；突破僅從分配領(lǐng)域談?wù)摴絾栴}的狹隘眼界，依法逐步建立權(quán)利公平、機(jī)會(huì)公平、規(guī)則公平、分配公平為主要內(nèi)容的社會(huì)公平保障體系；突出維護(hù)社會(huì)公平的重要意義，提出在促進(jìn)發(fā)展的同時(shí)，把維護(hù)社會(huì)公平放到更加突出的位置，使全體人民共享改革發(fā)展的成果。黨中央對(duì)“效率—公平”的認(rèn)識(shí)不斷深化84十六屆五中全會(huì)：更加注重社會(huì)公平。2006年5月26日，中央政治局召開會(huì)議專門研究改革收入分配制度和規(guī)范收入分配秩序問題，著力提高低收入者收入水平，擴(kuò)大中等收入者比重。十六屆六中全會(huì)：系統(tǒng)完整地闡明了實(shí)現(xiàn)社會(huì)公平的要求。十七大報(bào)告：初次分配和再分配都要處理好效率和公平的關(guān)系，再分配更加注重公平。著力提高低收入者收入，逐步提高扶貧標(biāo)準(zhǔn)和最低工資標(biāo)準(zhǔn)，建立企業(yè)職工工資正常增長(zhǎng)機(jī)制和支付保障機(jī)制。創(chuàng)造條件讓更多群眾擁有財(cái)產(chǎn)性收入。黨中央對(duì)“效率—公平”的認(rèn)識(shí)不斷深化85五、效率與公平（6）在處理兩者關(guān)系中，主要模式有：英美資本主義模式，強(qiáng)調(diào)效率優(yōu)先缺點(diǎn)：容易產(chǎn)生貧富不均現(xiàn)象解決：租稅、社會(huì)福利或醫(yī)療保險(xiǎn)、教育培訓(xùn)原社會(huì)主義國(guó)家模式，強(qiáng)調(diào)公平優(yōu)先缺點(diǎn)：不均富，但均貧北歐福利國(guó)家模式，在保證效率的前提下，推行福利政策。三種模式都沒有很好地處理兩者關(guān)系。86六、收入再分配政策1、為什么要進(jìn)行收入再分配

——支付能力與支付意愿理論

——邊際效用遞減理論

——相對(duì)位次差別補(bǔ)償理論

——“無知面紗”理論

——文明和人道原則87支付能力與支付意愿理論富人對(duì)公共產(chǎn)品支付意愿較高，窮人支付意愿較低。因而，正確的征稅方法，是應(yīng)當(dāng)依據(jù)支付意愿差別，對(duì)富人和窮人實(shí)施不同稅率。政府采用不同稅率征稅，會(huì)在一定程度上降低一次分配過程產(chǎn)生的收入差距，具有某種收入再分配效果。88邊際效用遞減理論這一理論的基本假設(shè)是：富人新增一個(gè)單位收入能夠帶來的邊際效用較窮人的小。如果人們效用可以相互比較，那么在邊際意義上把富人一個(gè)單位收入轉(zhuǎn)移給窮人，窮人增加的效用便會(huì)大于富人減少的效用，因而收入再分配的結(jié)果，會(huì)使社會(huì)總效用或總福利增加。缺陷在于，它需要假定人們效用可以相互比較和加總。然而，效用滿足程度很難采用同一標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行衡量和比較，并以此斷定一個(gè)新增收入分配給誰，能夠最大限度提高社會(huì)福利。89相對(duì)位次差別補(bǔ)償理論企業(yè)內(nèi)部勞動(dòng)者的收入差別與他們邊際生產(chǎn)率差別通常不完全可比，即收入差別比例顯著小于邊際生產(chǎn)率差別比例。經(jīng)濟(jì)學(xué)家用“相對(duì)位次差別補(bǔ)償理論”來解釋這一現(xiàn)象：能力較強(qiáng)的勞動(dòng)者從他們所處的較高相對(duì)位次中得到額外滿足，而相互比較性則對(duì)居于較低位次的勞動(dòng)者帶來負(fù)面效用，不同方向的效用差別，需要通過適當(dāng)縮小收入差距來給以部分補(bǔ)償。90“無知面紗”理論“無知面紗”通過構(gòu)造一個(gè)特殊的信息屏蔽環(huán)境排除了人們通過選擇收入分配規(guī)則損人利己的可能性，因而得到的規(guī)則應(yīng)當(dāng)是公正的，通過公正規(guī)則得到的結(jié)果也應(yīng)當(dāng)是公正的?！盁o知面紗”下人們選擇什么分配規(guī)則？假設(shè)社會(huì)收入總量不變。這時(shí)人們存在厭惡風(fēng)險(xiǎn)傾向，必然選擇平均主義分配規(guī)則來消除風(fēng)險(xiǎn)。絕對(duì)平均的收入分配規(guī)則，會(huì)消弱人們努力和冒險(xiǎn)的動(dòng)機(jī)和積極性，從而使得可分配收入總量遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于實(shí)行收入激勵(lì)制度下的收入總量，因而對(duì)所有人都可能是一種不利選擇。羅爾斯一方面肯定收入再分配必要性，另一方面也認(rèn)為人們會(huì)接受一定程度分配不平等，從而使收入總量蛋糕更快增大。91文明和人道原則在社會(huì)成員必須對(duì)于自身生存可能性具有基本信心的前提下，一般文明社會(huì)價(jià)值標(biāo)準(zhǔn)，要求保護(hù)社會(huì)成員中特殊困難者的基本生存權(quán)利，為此需要一定程度的收入再分配；因而收入再分配與廣義的文明人道原則是一致的。因而，無論是通過什么機(jī)制進(jìn)行的初次分配，如果結(jié)果差距過大，足以影響到部分社會(huì)成員生存條件，那么從社會(huì)整體利益看，保持收入再分配是一個(gè)理性選擇。92六、收入再分配政策2、如何進(jìn)行收入再分配（1）個(gè)人所得稅（2）財(cái)產(chǎn)稅（3）轉(zhuǎn)移支付（4）社會(huì)保障制度（5）反貧困戰(zhàn)略

3、再分配的代價(jià)

4、收入差距、再分配與構(gòu)建“和諧社會(huì)”93國(guó)內(nèi)調(diào)節(jié)收入差距的主要政策措施注重城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展，加速推進(jìn)城鎮(zhèn)化。推進(jìn)市場(chǎng)化的改革，如打破不必要的行政壟斷和市場(chǎng)壟斷,建立規(guī)范的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制。完善和加強(qiáng)我國(guó)的稅收政策。加快個(gè)人所得稅、消費(fèi)稅的改革，開征遺產(chǎn)稅與贈(zèng)與稅等。救助社會(huì)貧困層，保障貧困家庭。促進(jìn)公平競(jìng)爭(zhēng)，完善勞動(dòng)力市場(chǎng)。941978年以來中國(guó)國(guó)民收入初次分配格局的演變第一階段(1978-1990年)：政府初次分配收入所占比重比較平穩(wěn)；企業(yè)初次分配收入比重則先降后升；由于改革開放以來國(guó)民收入初級(jí)分配開始向勞動(dòng)者個(gè)人傾斜，因此居民初次分配收入比重基本保持持續(xù)上升的趨勢(shì)。第一階段(1991-1999年)：政府、企業(yè)、居民初次分配收入比重均有升有降，但升降幅度很小。第二階段(2000年至今)：政府初次分配收入比重非常穩(wěn)定，保持在14%左右；企業(yè)和居民初次分配收入比重波動(dòng)較大，企業(yè)初次分配收入比重↑，居民初次分配收入比重↓95961978年以來中國(guó)國(guó)民收入再分配格局的演變第一階段(1978-1990年)：政府可支配收入占GDP的比重大幅度↓，企業(yè)可支配收入占GDP的比重↑，而居民可支配收入占GDP的比重↑，國(guó)民收入分配向居民傾斜。第一階段(1991-1999年)：政府可支配收入比重↑，但有波動(dòng)；企業(yè)可支配收入比重大幅↓；居民可支配收入比重繼續(xù)↑，國(guó)民收入分配開始向政府傾斜。第二階段(2000年至今)：國(guó)民收入分配格局相對(duì)穩(wěn)定，政府、企業(yè)、居民可支配收入比重變動(dòng)不大。97研討題:1、如何看待庫茲涅茨的“倒U假說”？

2、中國(guó)轉(zhuǎn)型期的收入差距演變趨勢(shì)會(huì)類似于庫茲涅茨“倒U曲線”嗎？

3、如何理解效率與公平的內(nèi)涵？一個(gè)特定階段是否有主流的公平觀？

4、中國(guó)當(dāng)前的收入差距對(duì)社會(huì)產(chǎn)生了什么影響？

5、轉(zhuǎn)型期的中國(guó)當(dāng)如何處理好效率與公平的沖突？

6、試析改革30年來中國(guó)國(guó)民收入分配格局的演變。98推薦閱讀：1、Kuznets，“EconomicGrowthandIncomeInequality”，AmericanEconomicReview，Vol.45，No1，March，1955，p.18.2、劉易斯：《二元經(jīng)濟(jì)論》，北京經(jīng)濟(jì)學(xué)院出版社1989。3、陳宗勝：《經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的收入分配》，上海三聯(lián)書店1991。4、林幼平、張澍、吳艷：《近年來中國(guó)居民收入差距問題研究綜述》，經(jīng)濟(jì)評(píng)論，2002（6）。5、李實(shí)，《中國(guó)個(gè)人收入分配研究回顧與展望》，經(jīng)濟(jì)學(xué)（季刊）第2卷第2期，北京大學(xué)中國(guó)經(jīng)濟(jì)研究中心，2003（1）。6、趙人偉、李實(shí)等：《中國(guó)居民收入分配再研究》，中國(guó)財(cái)政經(jīng)濟(jì)出版社1999。7、遲福林主編，《2006中國(guó)改革評(píng)估報(bào)告》第八章，中國(guó)經(jīng)濟(jì)出版社99差別倍數(shù)（極值比）收入等分法收入的頻數(shù)分布變異系數(shù)洛倫茲曲線與基尼系數(shù)附錄3－1：收入差距的衡量方法100附錄3－1：收入差距的衡量方法差別倍數(shù)（極值比）定義：差別倍數(shù)指?jìng)€(gè)人或家庭的最高收入與最低收入之間的比例含義：反映居民收入極值之間的相對(duì)差距。

101收入等分法計(jì)算方法：先將收入數(shù)據(jù)由高到低排列，再分為五個(gè)等分或十個(gè)等分；然后，將處于每個(gè)十分位或五分位上的收入數(shù)據(jù)進(jìn)行對(duì)比，或者對(duì)個(gè)人或家庭收入的最大和最小的十分位數(shù)或五分位數(shù)進(jìn)行比較。舉例：選取國(guó)家統(tǒng)計(jì)局歷年來“城市居民家庭收支抽樣調(diào)查資料”中的家庭收入數(shù)據(jù)。采用其中的兩種收入衡量指標(biāo)：平均每人全部年收入和平均每人年可支配收入進(jìn)行比較分析。

附錄3－1：收入差距的衡量方法102附表8－1根據(jù)城鎮(zhèn)家庭平均每人全部年收入（元）計(jì)算的收入等級(jí)

附錄3－1：收入差距的衡量方法附表8－2根據(jù)城鎮(zhèn)家庭平均每人可支配（元）計(jì)算的收入等級(jí)

103收入的頻數(shù)分布計(jì)算方法：將數(shù)據(jù)按收入高低分組，各組界限和落在每個(gè)區(qū)間的人數(shù)或戶數(shù)構(gòu)成頻數(shù)分布。表示方法：用直方圖描述，還可以計(jì)算眾數(shù)、中位數(shù)和均值等指標(biāo)對(duì)分布情況作進(jìn)一步的分析。眾數(shù)：在數(shù)據(jù)中出現(xiàn)頻數(shù)最高的值；均值：總收入除以總?cè)藬?shù)后得到的算術(shù)平均數(shù)；中位數(shù)：將數(shù)據(jù)從大到小排列，處于數(shù)據(jù)系列中央的收入值。附錄3－1：收入差距的衡量方法104舉例：附表8－31987年按照人均每月可支配收入分組的戶數(shù)分布

附錄3－1：收入差距的衡量方法105變異系數(shù)計(jì)算方法：其中，為總?cè)丝谥械牡趇個(gè)人所獲得的收入；n為總?cè)丝跀?shù)；為總?cè)丝诘钠骄杖??！胺讲睢敝荒芊从呈杖氩罹嗟慕^對(duì)水平，而不能反映收入差距的相對(duì)水平。可以用“變異系數(shù)”來反映相對(duì)收入差距?！白儺愊禂?shù)”通常以標(biāo)準(zhǔn)差與均值之比表示。

附錄3－1：收入差距的衡量方法106洛倫茲曲線計(jì)算方法：把社會(huì)各居民的收入按從小到大的次序排列，用橫坐標(biāo)表示累積的人數(shù)（或戶數(shù)）百分比，用縱坐標(biāo)表示累積的收入百分比，當(dāng)累積量不斷變化時(shí)，就可以畫出從坐標(biāo)原點(diǎn)（0，0）到點(diǎn)（1，1）的一條單調(diào)上升，下凹的曲線，即是洛倫茲曲線。如圖中（見下頁）的L曲線即為洛倫茲曲線，曲線上任一點(diǎn)表示相應(yīng)的人口比重所占有的收入份額。附錄3－1：收入差距的衡量方法107當(dāng)收入絕對(duì)平均時(shí)，洛倫茲曲線是連接（0，0）和（1，1）兩點(diǎn)的直線OA,也稱絕對(duì)平均線。當(dāng)收入絕對(duì)不平均時(shí)，洛倫茲曲線為折線OBA，也稱絕對(duì)不平均線。洛倫茲曲線的彎曲程度越大，收入分配就越不平均。

附錄3－1：收入差距的衡量方法

附圖8－2洛倫茲曲線

108基尼系數(shù)：在洛倫茲曲線的基礎(chǔ)上提出的反映收入分配平均程度的數(shù)量指標(biāo)。計(jì)算方法：夾在絕對(duì)平均線OA和洛倫茲曲線L之間的面積S1與三角形OAB的面積之比，計(jì)為G。當(dāng)G＝0時(shí)，表明收入分配處于絕對(duì)平均狀態(tài)；當(dāng)G＝1時(shí)，表明收入分配處于絕對(duì)不平均狀態(tài)?，F(xiàn)實(shí)中，基尼系數(shù)總是在0與1之間的。含義：基尼系數(shù)的值越小，洛倫茲曲線越趨近絕對(duì)平均線，表明社會(huì)總收入的分配越平均；基尼系數(shù)的值越大，洛倫茲曲線越趨近絕對(duì)不平均線，表明社會(huì)總收入的分配越不平均。

附錄3－1：收入差距的衡量方法

109案例：20世紀(jì)初美國(guó)教育收益的變化背景:

在1914年，辦公室工作人員的職位是需要高中文憑的，他們得到的報(bào)酬大大超過體力工作者。那時(shí)候，辦公室女性員工比女性生產(chǎn)工人多掙107％的工資，而男性辦公室文員比男性生產(chǎn)工人多掙70％的工資。在第一次世界大戰(zhàn)期間和20世紀(jì)20年代早期，這種收益下降得很快，以致于到了1923年的時(shí)候，讀高中的收益對(duì)女性來說只有41％，而男性只有10％。

110案例：20世紀(jì)初美國(guó)教育收益的變化分析：

經(jīng)濟(jì)的變化相對(duì)地增加了這些工人的需求。1910年后的20年的時(shí)間里，在美國(guó)辦公室雇員占所有雇員的比例上升了47％。由于高中教育對(duì)民眾的開放，一個(gè)更重大的變化是高中畢業(yè)生的供給，它抵消了需求的變化。從1910年到1930年，由高中畢業(yè)生構(gòu)成的勞動(dòng)力的比例上升了130％。在20世紀(jì)早期和晚期，對(duì)更高教育程度工人的需求的相對(duì)增長(zhǎng)是極其相似的，但不同的是教育的收益發(fā)生了變化。111附錄：關(guān)于浙江縮小黨政機(jī)關(guān)部門收入差別的調(diào)查現(xiàn)象：許多看上去同等級(jí)別的部門其實(shí)際地位和所得利益卻有著相當(dāng)大的差別，有的差別已大到了平級(jí)官員無法正常調(diào)動(dòng)的程度。如遼寧某縣發(fā)生過公安局副局長(zhǎng)調(diào)任司法局副局長(zhǎng)后，對(duì)縣委書記懷恨在心，以致買兇殺人。分析：目前公務(wù)員收入的差異顯然不是國(guó)家統(tǒng)一發(fā)放的工資造成，而主要來自財(cái)政上的預(yù)算外資金：一是各種各樣的行政收費(fèi)項(xiàng)目，主要集中在公安、建設(shè)、工商、房管、教育等所謂“肥差”部門；二是來自下屬實(shí)體這一變相的部門“自留地”，它們?cè)谄渲鞴懿块T的“勢(shì)力范圍”中享受著優(yōu)先、甚至壟斷所得的暴利。

112附錄：關(guān)于浙江縮小黨政機(jī)關(guān)部門收入差別的調(diào)查浙江的措施：對(duì)預(yù)算外資金實(shí)行統(tǒng)一管理，浙江的省、市、縣三級(jí)已基本都建立了會(huì)計(jì)核算中心，將全省4700多家機(jī)關(guān)單位的財(cái)政支出納入了核算中心的計(jì)算機(jī)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)系統(tǒng)。從2001年底開始采取“削峰填谷”的財(cái)政手