第一章商法概述第一節(jié)商法的概念及其調(diào)整對象【單選】商法是調(diào)整商事關(guān)系中商主體及其商行為的法律規(guī)范總稱?！径噙x，簡答】商法的特征。(1)較強的兼容性。(2)技術(shù)性。(3)營利性。(4)安全性?！径噙x、簡答】商法的原則。(1)提高交易效率原則。(2)強化商事組織原則。(3)維護交易公平原則。(4)安全交易原則。第二節(jié)商主體【名詞解釋】商主體：是指具有商法上的資格或能力、能夠以自己的名義從事商行為，享有商法上的權(quán)利并承擔(dān)商法上的義務(wù)的組織和個人?！竞喆稹繕?gòu)成商主體必須包含的要素：(1)商主體必須同時具備權(quán)利能力和行為能力；(2)必須從事特定的持續(xù)性的營利活動；(3)所進行的行為必須是具有特定性的商行為；(4)應(yīng)當(dāng)進行登記，商主體的權(quán)利能力和行為能力必須經(jīng)過國家機關(guān)特別授權(quán)程序?！竞喆稹可讨黧w的特征。(1)商主體是具有商事權(quán)利能力和商行為能力的人；(2)商主體是從事以營利為目的經(jīng)營性活動；(3)商主體必須是專門實施商行為的人；(4)商主體的權(quán)利能力和行為能力必須經(jīng)過登記而取得?！径噙x】以商人是否具有法人資格為標(biāo)準(zhǔn)，商人可以分為商自然人、商合伙、商法人?！径噙x】以是否經(jīng)過特定的程序登記、從事特定的商行為為標(biāo)準(zhǔn)，商人可以分為法定商人和注冊商人?！径噙x】以營業(yè)規(guī)模的大小為標(biāo)準(zhǔn)，商人又可以分為小商人和大商人。第三節(jié)商行為【名詞解釋】商行為：是指具有商行為能力的商主體從事以營利為目的的營業(yè)性法律行為?！竞喆稹可绦袨榈奶卣?。(1)商行為是商主體以營利為目的所進行的法律行為。(2)商行為屬于營業(yè)性的行為。(3)商行為是具有商行為能力的主體從事的營業(yè)性的活動?！径噙x】商行為的分類：(1)絕對商行為與相對商行為；(2)單方商行為與雙方商行為；(3)基本商行為和輔助商行為。【名詞解釋】商行為代理：是指商事代理人以營利為目的接受被代理人的委托，在委托的范圍內(nèi)以符合經(jīng)濟的原則同第三人建立商事法律關(guān)系，其法律后果由被代理人承擔(dān)的商行為。【簡答】商行為代理的特征。(1)商行為代理只能來源于作為商人身份的被代理人的委托。(2)商行為的代理人是依法成立的代理商，其代理權(quán)限相對較寬。(3)商行為代理是有償代理。(4)商行為代理不以“顯名”為必要原則?！締芜x、案例分析】商行為代理以“非顯名主義”為原則，代理人既可以以自己的名義實施代理行為，也可以以被代理人的名義實施代理行為。第四節(jié)商號及商號權(quán)【名詞解釋】商號：是指商主體在營業(yè)活動中所使用的與其他商主體相互區(qū)別的稱號?！竞喆稹可烫柕奶卣鳌?1)商號是商主體使用的名稱。(2)商號是商主體用以代表自己的名稱，是商主體相互區(qū)別的外在標(biāo)志。(3)商號是商主體從事營業(yè)行為時使用的名稱?！締芜x】一個商自然人要獲得商號，必須經(jīng)過法定的程序，而且只有在從事營業(yè)性活動時才能使用?！締芜x】商號隨所依附的廠商消亡而終止?！締芜x】關(guān)于商號的選用。我國基本上實行的是商號真實原則?！締芜x】商號的文字應(yīng)當(dāng)使用兩個以上的規(guī)范的漢字表示。民族自治地方的企業(yè)名稱可同時使用自治地方通用民族文字。【單選】一個商主體只能選用一個商號。【單選】1．在商主體的商號中使用“總”字的，必須下設(shè)三個以上分支機構(gòu)。2．能夠獨立承擔(dān)民事責(zé)任的分支機構(gòu)，應(yīng)當(dāng)使用獨立的商號，并可使用其從屬的商主體商號的字號。3．能獨立承擔(dān)民事責(zé)任的分支機構(gòu)再設(shè)分支機構(gòu)的，所設(shè)立的分支機構(gòu)不得在其名稱中使用總機構(gòu)的商號?！径噙x】商號權(quán)主要包括專有權(quán)和使用權(quán)兩個方面?！就泊稹可烫枡?quán)的特征。(1)商號權(quán)具有區(qū)域性。(2)商號權(quán)具有公開性。(3)商號權(quán)可隨商主體或商主體一部分的轉(zhuǎn)讓而轉(zhuǎn)讓。第五節(jié)商業(yè)登記【名詞解釋】商業(yè)登記：是指商業(yè)發(fā)起人或籌辦人為設(shè)立、變更或終止商主體資格，依照法律法規(guī)所規(guī)定的內(nèi)容和程序，向營業(yè)所在地主管機關(guān)申請登記并被主管機關(guān)核準(zhǔn)注冊登記的法律行為?！竞喆稹可虡I(yè)登記的特征。(1)商業(yè)登記是創(chuàng)設(shè)、變更或終止商主體資格的法律行為。(2)商業(yè)登記是一種要式法律行為。(3)商業(yè)登記是強化國家對商主體的監(jiān)督和控制，保護消費者權(quán)益的重要手段。(4)商業(yè)登記是一種公法上的行為，但產(chǎn)生私法上的效力?！竞喆稹可虡I(yè)登記的法律意義。(1)商業(yè)登記是國家對商主體的商行為進行法律調(diào)節(jié)的前提。(2)商業(yè)登記是維護商主體合法地位、維護第三人利益和社會公共利益的手段。(3)商業(yè)登記是商法保障社會交易安全和商業(yè)秩序的基礎(chǔ)。【多選】商業(yè)登記可分為設(shè)立登記、變更登記、注銷登記?！景咐治觥恳牢覈嚓P(guān)法律的規(guī)定，已登記的事項應(yīng)當(dāng)具有對抗第三人的法律效力；對于應(yīng)當(dāng)?shù)怯浂吹怯浀氖马?，不能對抗善意第三人。第二章個人獨資企業(yè)法第一節(jié)個人獨資企業(yè)法概述【名詞解釋】個人獨資企業(yè)：是指依法在中國境內(nèi)設(shè)立的，由一個自然人投資，財產(chǎn)為投資人個人所有，投資人以其個人財產(chǎn)對企業(yè)債務(wù)承擔(dān)無限責(zé)任的經(jīng)營實體?！竞喆稹總€人獨資企業(yè)的特征。(1)企業(yè)的投資人只能是一個自然人。(2)企業(yè)的全部財產(chǎn)歸投資人個人所有。(3)投資人對企業(yè)具有絕對控制權(quán)與支配權(quán)。(4)企業(yè)的投資人對企業(yè)債務(wù)承擔(dān)無限責(zé)任?！締芜x】個人獨資企業(yè)的法律地位實質(zhì)是自然人。【單選，案例分析】如果投資人申請設(shè)立時是以個人的財產(chǎn)申報出資，則以個人的全部財產(chǎn)對企業(yè)債務(wù)承擔(dān)無限責(zé)任；投資人在申請企業(yè)設(shè)立登記時明確以其家庭共有財產(chǎn)作為個人出資的。應(yīng)當(dāng)依法以家庭共有財產(chǎn)對企業(yè)債務(wù)承擔(dān)無限責(zé)任?！竞喆稹總€人獨資企業(yè)的優(yōu)點。(1)設(shè)立容易。(2)經(jīng)營效率高。(3)有利于擴大社會投資以及增加就業(yè)?！竞喆稹總€人獨資企業(yè)的缺點。(1)企業(yè)的興衰過于依賴投資者個人。(2)投資人投資風(fēng)險較大。(3)經(jīng)營規(guī)模受限制。第二節(jié)個人獨資企業(yè)設(shè)立的條件與程序【簡答】個人獨資企業(yè)設(shè)立的條件。(1)投資人為一個自然人；(2)有合法的企業(yè)名稱；(3)有投資人申報的出資；(4)有固定的生產(chǎn)經(jīng)營場所和必要的生產(chǎn)經(jīng)營條件；(5)有必要的從業(yè)人員。【單選】個人獨資企業(yè)可以設(shè)立分支機構(gòu)，責(zé)任由個人獨資企業(yè)承擔(dān)。第三節(jié)個人獨資企業(yè)的事務(wù)管理【多選】個人獨資企業(yè)的事務(wù)管理方式有兩種：一是自行管理，即由投資人自任廠長、經(jīng)理，管理企業(yè)事務(wù)。二是委托或者聘用其他具有完全民事行為能力的人管理企業(yè)事務(wù)。【單選，案例分析】根據(jù)我國《個人獨資企業(yè)法》的規(guī)定，投資人對受托人或者被聘用的人員職權(quán)的限制，不得對抗善意第三人。第四節(jié)個人獨資企業(yè)的解散與清算【簡答】個人獨資企業(yè)解散的情形。(1)投資人決定解散；(2)投資人死亡或者被宣告死亡，無繼承人或者繼承人決定放棄繼承；(3)被依法吊銷營業(yè)執(zhí)照；(4)法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他情形?！径噙x】個人獨資企業(yè)出現(xiàn)解散的事由決定解散企業(yè)的，應(yīng)通知和公告?zhèn)鶛?quán)人，清理企業(yè)財產(chǎn)，收回企業(yè)債權(quán)，清償企業(yè)債務(wù)?！締芜x】如果企業(yè)債權(quán)人因故未能在規(guī)定的期限內(nèi)申報債權(quán)，或者其債權(quán)未能得到全部清償，在企業(yè)解散后仍可請求企業(yè)投資人清償，該期限為5年。【多選、案例分析】個人獨資企業(yè)解散時財產(chǎn)清償?shù)捻樞颉?1)所欠職工工資和社會保險費用。其中企業(yè)應(yīng)為職工繳納的社會保險主要包括職工基本養(yǎng)老保險、職工基本醫(yī)療保險和職工失業(yè)保險。(2)所欠稅款。(3)其他債務(wù)。第三章合伙企業(yè)法第一節(jié)合伙企業(yè)法概述【名詞解釋】合伙企業(yè)：是指兩個或兩個以上的合伙人訂立合伙協(xié)議，共同投資，合伙經(jīng)營，共享收益，至少有一個以上的合伙人對企業(yè)債務(wù)承擔(dān)無限責(zé)任的營利性組織。【簡答】合伙企業(yè)的特征。(1)企業(yè)應(yīng)有兩個或兩個以上的合伙人共同投資。(2)企業(yè)以合伙協(xié)議為設(shè)立基礎(chǔ)。(3)合伙人分別繳納所得稅?！径噙x】我國合伙企業(yè)根據(jù)合伙人責(zé)任的不同，可分為普通合伙企業(yè)、特殊的普通合伙企業(yè)和有限合伙企業(yè)三種。【多選、簡答】普通合伙企業(yè)與獨資企業(yè)的共同點。(1)企業(yè)不具有法人資格，投資人對企業(yè)債務(wù)承擔(dān)無限責(zé)任。(2)企業(yè)以營利為目的，具有獨立的經(jīng)營主體資格。(3)設(shè)立條件低，程序較簡單。第二節(jié)合伙企業(yè)的設(shè)立與變更【多選、筒答】設(shè)立普通合伙企業(yè)應(yīng)具備的條件。(1)兩個或兩個以上的合伙人。(2)書面合伙協(xié)議。(3)合伙人認(rèn)繳或者實際繳付的出資。(4)合伙企業(yè)的名稱和生產(chǎn)經(jīng)營場所。(5)法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他條件。【單選】合伙協(xié)議應(yīng)當(dāng)采用書面形式?！径噙x】合伙企業(yè)設(shè)立的程序：準(zhǔn)備申請文件、向企業(yè)登記機關(guān)提出設(shè)立申請、企業(yè)登記機關(guān)審查登記發(fā)放營業(yè)執(zhí)照。第三節(jié)合伙企業(yè)的財產(chǎn)【單選、案例分析】普通合伙人之間可以自由轉(zhuǎn)讓其財產(chǎn)份額，但應(yīng)當(dāng)通知合伙人。如果要將其在合伙企業(yè)中的全部或部分財產(chǎn)份額轉(zhuǎn)讓給合伙人以外的人，除合伙協(xié)議另有約定的外，依法應(yīng)取得其他合伙人一致同意?！締芜x】有限合伙人因不執(zhí)行企業(yè)事務(wù)，所以其按照合伙協(xié)議的約定向合伙人以外的人轉(zhuǎn)讓其在有限合伙企業(yè)中的財產(chǎn)份額時只要提前30日通知其他合伙人即可，不需要征求其他合伙人的意見。【案例分析】普通合伙人以其在合伙企業(yè)中的財產(chǎn)份額出資的，依法須經(jīng)其他合伙人一致同意；未經(jīng)其他合伙人一致同意，其行為無效，由此給善意第三人造成損失的，由行為人依法承擔(dān)賠償責(zé)任?！径噙x】合伙人對合伙企業(yè)的權(quán)利有：決定權(quán)、監(jiān)督檢查權(quán)、利益分配權(quán)、優(yōu)先購買權(quán)、分割財產(chǎn)權(quán)?！径噙x】合伙人對合伙企業(yè)的義務(wù)有：出資義務(wù)、忠實義務(wù)、分擔(dān)企業(yè)風(fēng)險的義務(wù)。第四節(jié)合伙企業(yè)的內(nèi)外關(guān)系【多選】合伙人參與合伙企業(yè)事務(wù)決策的方式主要有兩種：(1)由全體合伙人采取少數(shù)服從多數(shù)的原則決定(2)由全體合伙人一致同意決定?！締芜x】合伙企業(yè)對普通合伙人執(zhí)行合伙事務(wù)以及對外代表合伙企業(yè)權(quán)利的限制，依法不得對抗善意第三人?！締芜x】普通合伙人對合伙企業(yè)的債務(wù)承擔(dān)的無限連帶責(zé)任是一種補充責(zé)任。【單選、案例分析】法律對合伙人的債權(quán)人行使債權(quán)的方式作了一些規(guī)定，表現(xiàn)在：(1)合伙人發(fā)生與合伙企業(yè)無關(guān)的債務(wù)，相關(guān)債權(quán)人不得以其債權(quán)抵消其對合伙企業(yè)的債務(wù)，也不得代為行使合伙人在合伙企業(yè)中的權(quán)利。(2)合伙人的自有財產(chǎn)不足清償其與合伙企業(yè)無關(guān)的債務(wù)的，該合伙人可以以其從合伙企業(yè)中分取的收益用于清償；債權(quán)人也可以依法請求人民法院強制執(zhí)行該合伙人在合伙企業(yè)中的財產(chǎn)份額用于清償。第五節(jié)合伙企業(yè)的入伙與退伙【名詞解釋】入伙：是指在合伙企業(yè)存續(xù)期間，非合伙人加入合伙企業(yè)，取得合伙人身份的行為。【簡答】入伙的方式。(1)非合伙人依法接受合伙人轉(zhuǎn)讓的財產(chǎn)份額，從而成為新合伙人。(2)在沒有合伙人轉(zhuǎn)讓財產(chǎn)份額的情況下，非合伙人依法加入合伙企業(yè)，從而成為新的合伙人。(3)合伙人死亡或被依法宣告死亡時，對該合伙人在合伙企業(yè)中的財產(chǎn)份額享有合法繼承權(quán)的人，愿意成為該企業(yè)合伙人的，依法加入企業(yè)，從而成為新的合伙人?！径噙x】入伙的條件：(1)經(jīng)全體合伙人一致同意；(2)依法訂立書面協(xié)議?！竞喆?、案例分析】入伙的法律效力。(1)新合伙人與原合伙人享有同等權(quán)利，承擔(dān)同等責(zé)任。(2)合伙企業(yè)法第44條規(guī)定，新入伙的普通合伙人對入伙前合伙企業(yè)的債務(wù)承擔(dān)無限連帶責(zé)任；新入伙的有限合伙人對入伙前合伙企業(yè)的債務(wù)，以其認(rèn)繳的出資額為限承擔(dān)責(zé)任?！久~解釋】退伙：是指合伙企業(yè)存續(xù)期間，合伙人依法退出在合伙企業(yè)的財產(chǎn)份額，消除合伙人資格的行為?！径噙x】退伙的情形包括聲明退伙、法定退伙和除名退伙?！竞喆稹客嘶锏姆尚ЯΑ?1)退還退伙人的財產(chǎn)份額。(2)普通退伙人對基于其退伙前的原因發(fā)生的合伙企業(yè)債務(wù)，承擔(dān)無限連帶責(zé)任。有限合伙人對基于其退伙前的原因發(fā)生的合伙企業(yè)債務(wù)，以其退伙時從合伙企業(yè)中取回的財產(chǎn)承擔(dān)責(zé)任。第六節(jié)合伙企業(yè)的解散與清算【名詞解釋】合伙企業(yè)的解散：是指因法定原因或約定原因發(fā)生而使合伙協(xié)議終止、分割合伙企業(yè)財產(chǎn)，全體合伙人的合伙關(guān)系歸于消滅的程序或制度?！竞喆稹亢匣锲髽I(yè)依法解散的情形。(1)合伙期限屆滿，合伙人決定不再經(jīng)營。(2)合伙協(xié)議約定的解散事由出現(xiàn)。(3)全體合伙人決定解散。(4)合伙人已不具備法定人數(shù)滿30天。(5)合伙協(xié)議約定的合伙目的已經(jīng)實現(xiàn)或者無法實現(xiàn)。(6)依法被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉或者被撤銷。(7)法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他原因?！径噙x】合伙清算人產(chǎn)生的法定方式有：(1)由全體合伙人擔(dān)任(2)由全體合伙人指定(3)人民法院指定?！径噙x、簡答】清算人的職責(zé)。(I)清理合伙企業(yè)財產(chǎn)，分別編制資產(chǎn)負債表和財產(chǎn)清單。(2)處理與清算有關(guān)的合伙企業(yè)未了結(jié)的事務(wù)。(3)清繳所欠稅款。(4)清理債權(quán)、債務(wù)。(5)處理合伙企業(yè)清償債務(wù)后的剩余財產(chǎn)。(6)代表合伙企業(yè)參加訴訟或者仲裁活動?！径噙x、筒答】合伙企業(yè)財產(chǎn)在支付清算費用后，依法應(yīng)按下列順序清償：(1)職工工資、社會保險費用和法定補償金。(2)所欠稅款。(3)企業(yè)的債務(wù)。第四章公司法第一節(jié)公司法概述【簡答】公司的特征。(1)公司是依照公司法設(shè)立的。(2)公司以贏利為目的。(3)公司一般是法人。(4)公司一般由兩個以上發(fā)起人或股東出資組成。(5)公司是股東資本的集合，決策一般遵循資本至上原則?！径噙x】在法律上或?qū)W理上對公司一般可以作如下分類：(1)無限公司、有限責(zé)任公司、兩合公司、股份有限公司及股份兩合公司。(2)封閉式公司和開放性公司(3)人合公司、資合公司和人合兼資合公司。(4)母公司和子公司。(5)中國公司和外國公司。第二節(jié)公司法的基本制度【多選】設(shè)立行為必須具備的三個要素為發(fā)起人、資本和章程?！久~解釋】法定資本制：是指在設(shè)立公司時，注冊資本由全體股東足額認(rèn)繳后，股東可以在公司登記成立前后的一定期限內(nèi)一次或分次繳付出資的資本制度?！径噙x】傳統(tǒng)公司法中形成的資本三原則為資本確定原則、資本維持原則和資本不變原則。【名詞解釋】授權(quán)資本制：是指公司設(shè)立時，雖然要在公司章程中確定注冊資本總額，但發(fā)起人只需認(rèn)足或繳足部分股份，公司就可正式成立，其余的股份，授權(quán)董事會根據(jù)公司生產(chǎn)經(jīng)營情況和證券市場行情再隨時發(fā)行的公司資本制度?！久~解釋】認(rèn)可資本制：是指在公司設(shè)立時，對公司章程中所確定的注冊資本，發(fā)起人可以只認(rèn)購一部分，未認(rèn)購的部分授權(quán)董事會根據(jù)需要隨時發(fā)行，但首次發(fā)行的股份不得少于法定比例，發(fā)行股份的授權(quán)也須在一定期限內(nèi)行使的公司資本制度?！径噙x】公司設(shè)立的方式有發(fā)起設(shè)立與募集設(shè)立。【名詞解釋】發(fā)起設(shè)立：又稱單純設(shè)立，是指由發(fā)起人認(rèn)足公司全部股本而設(shè)立的公司?！久~解釋】募集設(shè)立：又稱漸次設(shè)立，是指由發(fā)起人認(rèn)購公司應(yīng)發(fā)行股份的一部分，其余股份向社會募集或者向特定對象募集而設(shè)立的公司【多選】從歷史上看，國際上對公司的設(shè)立先后實行過四種原則，即自由主義、特許主義、行政許可主義、準(zhǔn)則主義?！径噙x、簡答、寨側(cè)分析】根據(jù)我國《公司法》第147條規(guī)定，有下列情形之一的人，不得擔(dān)任公司的董事、監(jiān)事和高級管理人員：(1)無民事行為能力或者限制民事行為能力(2)因貪污、賄賂、侵占財產(chǎn)、挪用財產(chǎn)或者破壞社會經(jīng)濟秩序，被判處刑罰，執(zhí)行期滿未逾5年，或者因犯罪被剝奪政治權(quán)利，執(zhí)行期滿未逾5年。(3)擔(dān)任破產(chǎn)清算的公司、企業(yè)的董事或者廠長、經(jīng)理。對該公司、企業(yè)的破產(chǎn)負有個人責(zé)任的，自該公司、企業(yè)破產(chǎn)清算完結(jié)之日起未逾3年(4)擔(dān)任因違法被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉的公司、企業(yè)的法定代表人，并負有個人責(zé)任的，自該公司、企業(yè)被吊銷營業(yè)執(zhí)照之日起未逾3年。(5)個人所負數(shù)額較大的債務(wù)到期未清償?！締芜x】我國《公司法》要求公司董事、監(jiān)事和高級管理人員對公司履行忠實和勤勉義務(wù)。【名詞解釋】公司債券：是指公司依照法定程序發(fā)行、約定在一定期限還本付息的有價證券?！径噙x】公司債券的特征是要式性、設(shè)權(quán)性和利率固定性?！径噙x】公司債券的種類(1)記名公司債券與無記名公司債券(2)可轉(zhuǎn)換公司債券與不可轉(zhuǎn)換公司債券?！久~解釋】可轉(zhuǎn)換公司債券；是指依照法定程序發(fā)行，在一定期間內(nèi)依據(jù)約定的條件可以轉(zhuǎn)換成股票的公司債券?！締芜x】可轉(zhuǎn)換公司債券的發(fā)行主體為上市公司，它兼有債券和股票的雙重屬性。【簡答】公司合并的法定程序。(1)合并各方內(nèi)部應(yīng)充分協(xié)商，并由股東會或股東大會作出同意的書面決議。依法應(yīng)報主管部門審批的，還應(yīng)報批。(2)合并雙方自愿簽訂書面合并協(xié)議，并編制資產(chǎn)負債表和財產(chǎn)清單。(3)通知并公告?zhèn)鶛?quán)人。這是對債權(quán)人的特殊保護程序。(4)合并股本或股份，移交財產(chǎn)。(5)履行審批登記手續(xù)?！竞喆稹抗竞喜⒌男ЯΑ?1)因合并而解散的公司，在解散時無須經(jīng)過清算程序。(2)股東收容。(3)權(quán)利義務(wù)概括承受。【案側(cè)分析】公司需要減少注冊資本時，一方面，必須編制資產(chǎn)負債表及財產(chǎn)清單；另一方面，公司應(yīng)當(dāng)自作出減少注冊資本決議之日起10日內(nèi)通知債權(quán)人，并于30日內(nèi)在報紙上公告?！竞喆稹抗厩逅愕某绦?。(1)組成清算組。(2)通知并公告?zhèn)鶛?quán)人。(3)債權(quán)人申報債權(quán)。(4)清算組調(diào)查和清理公司財產(chǎn)。(5)收取公司債權(quán)，清償公司債務(wù)。(6)分配公司剩余財產(chǎn)。(7)制作清算報告，申請注銷公司登記。第三節(jié)有限責(zé)任公司法【名詞解釋】有限責(zé)任公司：是指根據(jù)公司法設(shè)立的，公司以其全部財產(chǎn)對公司的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任，股東以其認(rèn)繳的出資額為限對公司承擔(dān)責(zé)任的企業(yè)法人?！竞喆稹坑邢薰镜奶卣?。(1)全體股東僅以其認(rèn)繳的出資額為限對公司的債務(wù)負有限責(zé)任。(2)股東的人數(shù)一般有法定最高人數(shù)的限制。(3)公司注冊資本只能由發(fā)起人認(rèn)購。(4)設(shè)立程序比較簡單，內(nèi)部機構(gòu)比較精干。(5)股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓股權(quán)有嚴(yán)格的限制?！竞喆稹坑邢挢?zé)任公司的優(yōu)缺點。有限責(zé)任公司的優(yōu)點：(1)設(shè)立條件低，設(shè)立簡便。(2)股東變動小。內(nèi)部凝聚力強。(3)公司營業(yè)及財務(wù)狀況無須公開，機構(gòu)精干，經(jīng)營效率高。(4)股東風(fēng)險小，僅負有限責(zé)任。有限責(zé)任公司的缺點：(1)發(fā)展規(guī)模受限制。(2)股權(quán)轉(zhuǎn)讓不易。(3)對債權(quán)人利益保護較基?！竞喆?、素倒分析】有限責(zé)任公司設(shè)立的條件。(1)股東符合法定人數(shù)。(2)股東出資達到法定資本最低限額。(3)有股東共同制定的公司章程。(4)有公司名稱及符合有限責(zé)任公司要求的組織機構(gòu)。(5)有公司住所?！竞喆稹坑邢挢?zé)任公司設(shè)立的程序。(1)由全體股東指定或委托的代理人向公司登記機關(guān)申請公司名稱預(yù)先核準(zhǔn)。(2)全體股東共同制定公司章程，繳付出資。(3)驗資后向登記機關(guān)申請設(shè)立。(4)登記機關(guān)核準(zhǔn)?！径噙x，案例分析】有限責(zé)任公司股東的權(quán)利。(1)表決權(quán)、質(zhì)詢權(quán)。(2)獲取紅利和優(yōu)先認(rèn)購公司新增資本(3)轉(zhuǎn)讓股權(quán)和優(yōu)先購買其他股東轉(zhuǎn)讓的股權(quán)。(4)知情權(quán)。(5)提議、召集和主持臨時股東會的權(quán)利.。(6)異議股東股權(quán)收購請求權(quán)。(7)參與剩余財產(chǎn)的分配。(8)繼承權(quán)。(9)請求司法救濟的權(quán)利?！締芜x、名詞解釋】一人有限責(zé)任公司：是指只有一個自然人股東或者一個法人股東的有限責(zé)任公司。【名詞解釋】國有獨資公司：是指國家單獨出資、由國務(wù)院或者地方人民政府委托本級人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)履行出資人職責(zé)的有限責(zé)任公司?！締芜x】國有獨資公司與一人有限責(zé)任公司的區(qū)別主要在于投資主體的身份不同。第四節(jié)股份有限公司法【名詞解釋】股份有限公司：是指依照公司法設(shè)立的，全部資本分為等額股份，公司以其全部財產(chǎn)對公司的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任，股東以其認(rèn)購的股份為限對公司承擔(dān)責(zé)任的企業(yè)法人?！竞喆稹抗煞萦邢薰镜幕咎卣鳌?1)全部資本分為等額股份，并可依法向社會公眾募集資金。(2)公司股東有最低人數(shù)的限制，而沒有最高人數(shù)的限制。(3)股份有限公司是典型的資合公司。【簡答】股份有限公司的優(yōu)缺點。股份有限公司的優(yōu)點：(1)可以廣泛籌集資金。(2)適應(yīng)了所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)相互分離的現(xiàn)代生產(chǎn)方式的需要。(3)公司股票上市后可以自由轉(zhuǎn)讓。(4)股東投資風(fēng)險較小。股份有限公司的缺點：(1)公司設(shè)立條件和程序比較嚴(yán)格、復(fù)雜，發(fā)起人設(shè)立責(zé)任比較重，審批環(huán)節(jié)多。(2)公司易被少數(shù)大股東操縱和控制。(3)中小股東對公司缺乏責(zé)任感。(4)公司經(jīng)營和財務(wù)信息不能嚴(yán)格保密?！竞喆稹抗煞萦邢薰驹O(shè)立的條件。(1)發(fā)起人符合法定人數(shù)。(2)發(fā)起人認(rèn)購和募集的股本達到法定資本最低限額；(3)股份發(fā)行、籌辦事項符合法律規(guī)定。(4)發(fā)起人制定公司章程，采取募集方式設(shè)立的經(jīng)創(chuàng)立大會通過。(5)有公司名稱及符合股份有限公司要求的組織機構(gòu)。(6)有公司住所。【簡答】股份的特征。(1)每一股的金額相等。(2)股東持有的股份可以依法轉(zhuǎn)讓。(3)股份表現(xiàn)為有價證券——股票?！就泊稹抗善钡奶卣鳌?1)股票是股份有限公司成立后以公司名義簽發(fā)的。(2)股票是證權(quán)證券。(3)股票是一種可轉(zhuǎn)讓但不能退還的證券。(4)股票是非固定收益證券。(5)股票是要式證券。【多選】股份可以分為以下幾種：(1)普通股與優(yōu)先股。(2)記名股與不記名股。(3)額面股與無額股票。(4)國家股、法人股、社會公眾股。(5)A股、B股、H股、N股、S股、T股。【多選】公司有下列情形之一的依法可以收購本公司股份：(1)減少公司注冊資本。(2)與持有本公司股份的其他公司合并。(3)將股份獎勵給本公司職工。(4)股東因?qū)蓶|大會作出的公司合并、分立決議持異議，要求公司收購其股份的。【多選】《公司法》對股份有限公司股東權(quán)利的特別規(guī)定。(1)股份轉(zhuǎn)讓、收購條件不同。(2)查閱項目不同。(3)股份有限公司股東除有質(zhì)詢權(quán)外，還有權(quán)對公司經(jīng)營提出建議【簡答】股份有限公司股東的義務(wù)。(1)在公司申請設(shè)立登記前，足額繳納應(yīng)繳付的股款。(2)公司成立后，不得抽回其股本，對公司債務(wù)僅以其認(rèn)購的股份為限承擔(dān)責(zé)任。(3)公司章程規(guī)定的其他義務(wù)?！締芜x】股東大會是由公司全體股東所組成的公司權(quán)力機構(gòu)?！径噙x，簡答】股份有限公司召開臨時股東大會的情形。(1)董事人數(shù)不足公司法規(guī)定人數(shù)或者公司章程所定人數(shù)的2/3時。(2)公司未彌補的虧損達實收股本總額1/3時(3)單獨或者合計持有公司10％以上股份的股東請求時。(4)董事會認(rèn)為必要時。(5)監(jiān)事會提議召開時。(6)公司章程規(guī)定的其他情形【單選】單獨或者合計持有公司3％以上股份的股東，可以在股東大會召開10日前提出臨時提案并書面提交董事會?！締芜x】公司持有本公司股份沒有表決權(quán)?！締芜x】股東大會作出決議，必須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)過半數(shù)通過。【單選】股份有限公司董事會是公司常設(shè)業(yè)務(wù)決策機構(gòu)?！締芜x】代表1/10以上表決權(quán)的股東、1/3以上董事或者監(jiān)事會，可以提議召開董事會臨時會議。【單選】經(jīng)理機構(gòu)是董事會領(lǐng)導(dǎo)下的常設(shè)業(yè)務(wù)執(zhí)行機構(gòu)?！締芜x】監(jiān)事會中，職工代表的比例不得低于1/3?！久~解釋】上市公司：是指其股票在證券交易所上市交易的股份有限公司?！竞喆稹抗痉▽ι鲜泄痉ㄈ酥卫淼奶貏e規(guī)定。(1)上市公司應(yīng)設(shè)立董事會秘書和獨立董事。(2)一些重大事項的表決比例提高。(3)對關(guān)聯(lián)關(guān)系的交易采用特別的表決規(guī)則。(4)上市公司必須依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定，公開其財務(wù)狀況、經(jīng)營情況及重大訴訟，在每會計年度內(nèi)半年公布一次財務(wù)會計報告?！久~解釋】關(guān)聯(lián)關(guān)系：是指公司控股股東、實際控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員與其直接或者間接控制的企業(yè)之間的關(guān)系，以及可能導(dǎo)致公司利益轉(zhuǎn)移的其他關(guān)系。第五章企業(yè)破產(chǎn)法第一節(jié)企業(yè)破產(chǎn)法概述【名詞解釋】企業(yè)破產(chǎn)制度：是指在債務(wù)人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)的情況下，在法院的主特下，將債務(wù)人的全部財產(chǎn)集中起來對債權(quán)人進行公平清償?shù)闹贫?。【簡答】企業(yè)破產(chǎn)制度的特征。(1)破產(chǎn)以債務(wù)人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)為基本前提。(2)破產(chǎn)是將債務(wù)人的全部財產(chǎn)集中起來對債權(quán)人(3)破產(chǎn)是在法院的主持和監(jiān)督下依法定程序?qū)嵤┑膫鶆?wù)清理程序?！径噙x】企業(yè)破產(chǎn)的條件：(1)債務(wù)人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)。(2)資產(chǎn)不足以清償全部債務(wù)或者明顯缺乏清償能力。第二節(jié)企業(yè)破產(chǎn)申請與受理【多選】在我國，一般企業(yè)破產(chǎn)申請人可以是債務(wù)人自己、債權(quán)人、負有清算義務(wù)的人，金融機構(gòu)的破產(chǎn)申請人可以是國務(wù)院金融監(jiān)督管理機構(gòu)?！締芜x】破產(chǎn)案件依法應(yīng)由債務(wù)人住所地人民法院管轄。【單選】對于債權(quán)人提出的破產(chǎn)申請，人民法院應(yīng)當(dāng)自收到申請之日起5日內(nèi)通知債務(wù)人?！竞喆稹咐治觥壳謇砥飘a(chǎn)申請的法律后果。(1)管理人接管債務(wù)人，債權(quán)人開始向管理人申報債權(quán)。(2)債務(wù)人和有關(guān)人員承擔(dān)法定義務(wù)。(3)債務(wù)人對個別債權(quán)人的債務(wù)清償無效。(4)管理人對破產(chǎn)申請受理前成立而債務(wù)人和對方當(dāng)事人均未履行完畢的合同有權(quán)決定解除或者繼續(xù)履行，并通知對方當(dāng)事人。(5)有關(guān)債務(wù)人財產(chǎn)的保全措施應(yīng)當(dāng)解除，執(zhí)行程序應(yīng)當(dāng)中止。(6)依法開始的破產(chǎn)程序，對債務(wù)人在中華人民共和國領(lǐng)域外的財產(chǎn)發(fā)生效力。第三節(jié)管理人與債權(quán)人會議【多選】管理人的確定國際上有兩種基本模式：一種是由法院指定，一種是債權(quán)人會議指定?！径噙x、案例分析】《企業(yè)破產(chǎn)法》第24條規(guī)定，有下列情形之一的，依法不得擔(dān)任管理人：(1)因故意犯罪受過刑事處罰。(2)曾被吊銷相關(guān)專業(yè)執(zhí)業(yè)證書。(3)與本案有利害關(guān)系。(4)人民法院認(rèn)為不宜擔(dān)任管理人的其他情形。【簡答】管理人的法定職責(zé)主要包括：(1)接管債務(wù)人的財產(chǎn)、印章和賬簿、文書等資料。(2)調(diào)查債務(wù)人財產(chǎn)狀況，制作財產(chǎn)狀況報告。(3)決定債務(wù)人的內(nèi)部管理事務(wù)。(4)決定債務(wù)人的日常開支和其他必要開支。(5)在第一次債權(quán)人會議召開之前，決定繼續(xù)或者停止債務(wù)人的營業(yè)。(6)管理和處分債務(wù)人的財產(chǎn)。(7)代表債務(wù)人參加訴訟、仲裁或者其他法律程序。(8)提議召開債權(quán)人會議。(9)人民法院認(rèn)為管理人應(yīng)當(dāng)履行的其他職責(zé)。【單選】債權(quán)申報期限自人民法院發(fā)布受理破產(chǎn)申請公告之日起計算，最短不得少于30日，最長不得超過3個月。【多選】有權(quán)向管理人申報債權(quán)的債權(quán)人包括：(1)直接債權(quán)人；(2)連帶債權(quán)人；(3)債務(wù)人的保證人或者其他連帶債務(wù)人；(4)受托人；(5)票據(jù)的付款人?！久~解釋】債權(quán)人會議：是指在人民法院受理破產(chǎn)案件后，為保障債權(quán)人的合法權(quán)益、表達債權(quán)人的意志和統(tǒng)一債權(quán)人的意見而由已申報債權(quán)的債權(quán)人組成的臨時性機構(gòu)?！締芜x】債權(quán)人會議由依法申報債權(quán)的債權(quán)人組成?！締芜x】第一次債權(quán)人會議由人民法院召集，自債權(quán)申報期限屆滿之日起15日內(nèi)召開?！締芜x、案例分析】債權(quán)人會議的決議，除法律另有規(guī)定的外，應(yīng)由出席會議的有表決權(quán)的債權(quán)人過半數(shù)通過，并且其所代表的債權(quán)額占無財產(chǎn)擔(dān)保債權(quán)總額的1/2以上?！径噙x、簡答】債權(quán)人委員會的職權(quán)。(1)監(jiān)督債務(wù)人財產(chǎn)的管理和處分。(2)監(jiān)督破產(chǎn)財產(chǎn)分配。(3)提議召開債權(quán)人會議。(4)債權(quán)人會議委托的其他職權(quán)。第四節(jié)債務(wù)人的財產(chǎn)及相關(guān)費用?！久~解釋】債務(wù)人的財產(chǎn)：是指破產(chǎn)申請受理時屬于債務(wù)人的全部財產(chǎn)，以及破產(chǎn)申請受理后至破產(chǎn)程序終結(jié)前債務(wù)人取得的財產(chǎn)?！竞喆稹總鶆?wù)人財產(chǎn)的法律特征。(1)是管理人可以支配的屬于債務(wù)人的全部財產(chǎn)。(2)是破產(chǎn)程序終結(jié)前債務(wù)人取得的財產(chǎn)。【名詞解釋】否認(rèn)權(quán)：是指對于債務(wù)人及其負責(zé)人實施的危害債權(quán)人利益的行力，管理人享有的請求人民法院撤銷該行為或確認(rèn)該行為無效，從而追回所轉(zhuǎn)移財產(chǎn)的權(quán)利?！就泊?。案例分析】根據(jù)《企業(yè)破產(chǎn)法》．管理人可以行使否認(rèn)權(quán)的情形有以下三種：(1)人民法院受理破產(chǎn)申請前一年內(nèi)可以否認(rèn)的行為。人民法院受理破產(chǎn)申請前一年內(nèi)，涉及債務(wù)人財產(chǎn)的下列行為，管理人有權(quán)請求人民法院予以撤銷：無償轉(zhuǎn)讓財產(chǎn)的；以明顯不合理的價格進行交易的；對沒有財產(chǎn)擔(dān)保的債務(wù)提供財產(chǎn)擔(dān)保的；對未來到期的債務(wù)提前清償?shù)?；放棄債?quán)的。(2)人民法院受理破產(chǎn)申請前6個月內(nèi)可以否認(rèn)的行為。人民法院受理破產(chǎn)申請前6個月內(nèi)，債務(wù)人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，并且資產(chǎn)不足以清償全部債務(wù)或者明顯缺乏清償能力，仍對個別債權(quán)人進行清償?shù)模还芾砣擞袡?quán)請求人民法院予以撤銷。但是，個別清償使債務(wù)人財產(chǎn)受益的除外。(3)可以否認(rèn)的其他行為。涉及債務(wù)人財產(chǎn)的下列行為無效：①為逃避債務(wù)而隱匿、轉(zhuǎn)移財產(chǎn)的；②虛構(gòu)債務(wù)或者承認(rèn)不真實的債務(wù)的?！久~解釋】別除權(quán)：是指破產(chǎn)宣告前依法成立的對破產(chǎn)人的特定財產(chǎn)享有擔(dān)保權(quán)的人享有的不依破產(chǎn)程序，就該特定財產(chǎn)優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利?！径噙x】行使別除權(quán)依法應(yīng)當(dāng)具備兩個條件：(1)有財產(chǎn)擔(dān)保的權(quán)利應(yīng)在破產(chǎn)宣告前依法成立并申報；(2)該權(quán)利的擔(dān)保應(yīng)為物權(quán)擔(dān)保。【名詞解釋】一般取回權(quán)：是指人民法院受理破產(chǎn)申請后，對于債務(wù)人占有的不屬于債務(wù)人的財產(chǎn)，該財產(chǎn)的權(quán)利人享有的向管理人取回該財產(chǎn)的權(quán)利?！竞喆稹恳话闳』貦?quán)行使的法定條件。(1)人民法院受理破產(chǎn)申請后取回權(quán)的標(biāo)的物已被管理人接管。(2)取回權(quán)人是該標(biāo)的物的合法權(quán)利人。(3)權(quán)利人在取回財產(chǎn)時，應(yīng)當(dāng)根據(jù)原合同的約定，向管理人履行相應(yīng)的義務(wù)?！久~解釋】出賣人取回權(quán)：是指人民法院受理破產(chǎn)申請時，出賣人已將買賣標(biāo)的物向作為買受人的債務(wù)人發(fā)運，債務(wù)人尚未收到且未付清全部價款時，出賣人享有的取回在運途中標(biāo)的物的權(quán)利?！久~解釋】抵消權(quán)：是指債務(wù)人在破產(chǎn)申請受理后，在立案前與債務(wù)人互負債務(wù)的債權(quán)人享有的不依破產(chǎn)程序，而以其對該債務(wù)人的債權(quán)和所欠債務(wù)在對等數(shù)額內(nèi)相互抵消的權(quán)利。【多選、簡答】抵消權(quán)的行使應(yīng)具備三個條件：(1)債權(quán)人的債權(quán)已經(jīng)依法申報并得到確認(rèn)；(2)主張抵消的債權(quán)債務(wù)均發(fā)生在破產(chǎn)申請受理之前；(3)不屬于法律禁止的情形?！径噙x】破產(chǎn)費用的法定范圍包括：(1)破產(chǎn)案件的訴訟費用。(2)管理、變價和分配債務(wù)人財產(chǎn)的費用。(3)管理人執(zhí)行職務(wù)的費用、報酬和聘用工作人員的費用?！竞喆稹抗惨?zhèn)鶆?wù)的范圍。(1)因管理人或者債務(wù)人請求對方當(dāng)事人履行雙方均未履行完成的合同所產(chǎn)生的債務(wù)；(2)債務(wù)人財產(chǎn)受無因管理所產(chǎn)生的債務(wù)；(3)因債務(wù)人不當(dāng)?shù)美a(chǎn)生的債務(wù)；(4)為債務(wù)人繼續(xù)營業(yè)而應(yīng)支付的勞動報酬和社會保險費用以及由此產(chǎn)生的其他債務(wù)；(5)管理人或者相關(guān)人員執(zhí)行職務(wù)致人損害所產(chǎn)生的債務(wù)；(6)債務(wù)人財產(chǎn)致人損害所產(chǎn)生的債務(wù)。第五節(jié)企業(yè)破產(chǎn)重整與和解【名詞解釋】重整：是在企業(yè)無力償債但有復(fù)蘇希望的情況下，經(jīng)債權(quán)人同意，允許企業(yè)繼續(xù)經(jīng)營，實現(xiàn)債務(wù)調(diào)整和企業(yè)重組，使企業(yè)擺脫困境、走向復(fù)興的一項制度。【簡答】申請重整的條件。(1)債務(wù)人達到破產(chǎn)界限時，債務(wù)人或者債權(quán)人可以申請重整。(2)債務(wù)人有明顯喪失清償能力可能時，債務(wù)人或者債權(quán)人可以申請重整。(3)債權(quán)人申請對債務(wù)人進行破產(chǎn)清算的，在人民法院受理破產(chǎn)申請后、宣告?zhèn)鶆?wù)人破產(chǎn)前，債務(wù)人或者出資額占債務(wù)人注冊資本1/10以上的出資人可以申請重整。(4)金融機構(gòu)達到破產(chǎn)界限或有明顯喪失賠償能力可能時，國務(wù)院金融監(jiān)督管理機構(gòu)可以向人民法院提出對該金融機構(gòu)進行重整或者破產(chǎn)清償?shù)纳暾?。【單選】出席會議的同一表決組的債權(quán)人過半數(shù)同意重整計劃草案，并且其所代表的債權(quán)額占該組債權(quán)總額的2/3以上的，即為該組通過重整計劃草案?！締芜x】重整計劃由債務(wù)人負責(zé)執(zhí)行，由管理人監(jiān)督?！久~解釋】破產(chǎn)和解：是指人民法院受理和解申請或破產(chǎn)申請后，宣告?zhèn)鶆?wù)人破產(chǎn)前，債務(wù)人和債權(quán)人會議就債務(wù)人延期清償債務(wù)、減少債務(wù)數(shù)額等事項達成和解協(xié)議，經(jīng)人民法院認(rèn)定后，終止破產(chǎn)程序的一種制度?！締芜x】和解協(xié)議草案應(yīng)提交到債權(quán)人會議進行表決，通過決議依法需要由出席會議的有表決權(quán)的債權(quán)人過半數(shù)同意，并且其所代表的債權(quán)額占無財產(chǎn)擔(dān)保債權(quán)總額的2/3以上?！竞喆稹亢徒鈪f(xié)議終止的情形。(1)債權(quán)人會議通過和解協(xié)議的，由人民法院裁定認(rèn)可，終止和解程序，并予以公告。(2)和解協(xié)議草案經(jīng)債權(quán)人會議表決未獲得通過，或者已經(jīng)債權(quán)人會議通過的和解協(xié)議未獲得人民法院認(rèn)可的，人民法院應(yīng)當(dāng)裁定終止和解程序，并宣告?zhèn)鶆?wù)人破產(chǎn)。(3)因債務(wù)人的欺詐或者其他違法行為而成立的和解協(xié)議，人民法院應(yīng)當(dāng)裁定無效，并宣告?zhèn)鶆?wù)人破產(chǎn)。(4)債務(wù)人不能執(zhí)行或者不執(zhí)行和解協(xié)議的，人民法院經(jīng)和解債權(quán)人請求，應(yīng)當(dāng)裁定終止和解協(xié)議的執(zhí)行，并宣告?zhèn)鶆?wù)人破產(chǎn)。第六節(jié)企業(yè)破產(chǎn)清算【名詞解釋】破產(chǎn)宣告：是指人民法院對符合破產(chǎn)條件的債權(quán)人，依法作出裁定，宣告?zhèn)鶆?wù)人破產(chǎn)實施清算的行為。【單選】除債權(quán)人會議另有決議外，變價出售破產(chǎn)財產(chǎn)應(yīng)當(dāng)通過拍賣進行?！径噙x】破產(chǎn)財產(chǎn)在優(yōu)先清償破產(chǎn)費用和共益?zhèn)鶆?wù)后，應(yīng)按下列順序清償：(1)職工債權(quán)。(2)國家債權(quán)。(3)普通債權(quán)?！竞喆稹繎?yīng)當(dāng)終結(jié)企業(yè)破產(chǎn)程序的法定情形：(1)破產(chǎn)人無財產(chǎn)可供分配的，管理人應(yīng)當(dāng)請求人民法院裁定終結(jié)破產(chǎn)程序。(2)管理人在最后分配完結(jié)后，應(yīng)當(dāng)及時向人民法院提交破產(chǎn)財產(chǎn)分配報告，并提請人民法院裁定終結(jié)破產(chǎn)程序。人民法院裁定終結(jié)的，應(yīng)當(dāng)予以公告。第六章合同法第一節(jié)合同和合同法概述【簡答】我國《合同法》調(diào)整的合同具有下列四個基本特征：(1)合同是平等主體之間的協(xié)議。(2)合同的主體具有多方性和廣泛性。(3)合同的內(nèi)容是設(shè)立、變更、終止當(dāng)事人之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。(4)合同是一種協(xié)議，反映了當(dāng)事人的共同意志?！径噙x】我國合同法的基本特征是：(1)合同法以認(rèn)同性規(guī)范為主。(2)合同法旨在規(guī)范交易行為?！久~解釋】格式條款：是一方當(dāng)事人為了重復(fù)使用而預(yù)先擬定，并在訂立合同時未與對方協(xié)商的條款。【名詞解釋】非格式合同：指合同條款全部由雙方當(dāng)事人在訂立合同時協(xié)商確定的合同。【多選、簡答】合同法的基本原則。(1)平等原則。(2)自愿原則。(3)公平原則。(4)誠實信用原則。(5)守法原則。(6)尊重公序良俗原則。第二節(jié)合同的訂立【名詞解釋】要約：是當(dāng)事人一方向他方提出的，希望他方訂立合同的意思表示?！径噙x、簡答】要約的構(gòu)成要件。(1)應(yīng)當(dāng)是由特定的要約人發(fā)出的意思表示。(2)內(nèi)容應(yīng)當(dāng)十分確定。(3)應(yīng)表明經(jīng)受要約人承諾，要約人即受該意思表示約束。(4)必須傳達到受要約人。【單選】我國《合同法》規(guī)定，商業(yè)廣告一般應(yīng)視為要約邀請，但商業(yè)廣告內(nèi)容符合要約規(guī)定的，視為要約?！締芜x】要約在送達受要約人時生效，撤回要約的通知應(yīng)當(dāng)先予或與要約同時到達受要約人；撤銷要約的通知應(yīng)當(dāng)在受要約人發(fā)出承諾之前到達受要約人?！径噙x、簡答。案例分析】我國《合同法》規(guī)定，要約在下列情形下失效：(1)受要約人拒絕承諾。(2)期限屆滿未承諾。(3)要約人依法撤銷。(4)受約人提出新要約?！久~解釋】承諾：是指受要約人收到要約后按照要所規(guī)定的時間與方式，用諾言或行動對要約表示完全同意的一種法律行為。【簡答】有效的承諾應(yīng)具備以下三個條件：(1)承諾必須由受要約人作出，并傳達給要約人。(2)承諾應(yīng)當(dāng)在要約的有效期內(nèi)傳達到要約人。(3)承諾的內(nèi)容應(yīng)與要約的內(nèi)容基本一致?！締芜x、案例分柝】我國《合同法》第26條規(guī)定，承諾自通知到達要約人時生效，承諾不需要通知的，根據(jù)交易習(xí)慣或者要約的要求作出承諾的行為時生效?！締芜x】撤回的通知應(yīng)當(dāng)在承諾通知到達要約人之前或者與承諾通知同時到達要約人?！竞喆稹亢贤闪⒁婪☉?yīng)具備的要件。(1)訂約主體應(yīng)當(dāng)是有權(quán)訂立合同的當(dāng)事人或其合法代理人。(2)訂約雙方對合同的實質(zhì)性條款達成一致。這是合同成立的核心要件。(3)合同的成立應(yīng)經(jīng)過要約和承諾階段?！締芜x、案例分析】一般合同自承諾生效時成立，承諾生效的地點為合同成立的地點。當(dāng)事人采用書面形式訂立合同的，自雙方當(dāng)事人簽字或者蓋章時合同成立。當(dāng)事人采用信件、數(shù)據(jù)電文等形式訂立合同的，可以在合同成立之前要求簽訂確認(rèn)書，簽訂確認(rèn)書時合同成立。法律、行政法規(guī)規(guī)定或者當(dāng)事人約定采用書面形式訂立合同，當(dāng)事人未采用書面形式但一方已經(jīng)履行主要義務(wù)，對方接受的，該合同成立。采用合同書形式訂立合同，在簽字或者蓋章之前，當(dāng)事人一方已經(jīng)履行主要義務(wù)，對方接受的，該合同成立?！久~解釋】締約過失責(zé)任：是指締約人在訂立合同的過程中，因故意或過失違背誠實信用原則，給對方當(dāng)事人的利益造成損失所應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任?！竞喆稹烤喖s過失責(zé)任的構(gòu)成包括四個要件：(1)締約人實施了與誠實信用原則相違背的行為；(2)締約人在實施與誠實信用原則相違背的行為時主觀上有過錯；(3)對方當(dāng)事人遭受損失；(4)損失與締約人的過錯存在因果關(guān)系?！径噙x、簡答】合同當(dāng)事人承擔(dān)締約過失責(zé)任的情形。(1)假借訂立合同，惡意進行磋商；(2)故意隱瞞與訂立合同有關(guān)的重要事實或者提供虛假情況；(3)泄露或不正當(dāng)使用在訂立合同時知悉的對方的商業(yè)秘密。(4)其他違背誠實信用原則的行為。第三節(jié)合同的效力【名詞解釋】合同效力：是指已經(jīng)成立的合同在當(dāng)事人之間產(chǎn)生的法律約束力?！竞喆稹亢贤ЯΦ谋憩F(xiàn)。合同對當(dāng)事人的效力：合同對當(dāng)事人的效力具體體現(xiàn)在權(quán)利和義務(wù)兩個方面。就合同權(quán)利而言，主要包括請求并接受債務(wù)人履行債務(wù)的權(quán)利、抗辯權(quán)以及各種請求救薪權(quán)。就義務(wù)而言，全面履行義務(wù)具有法律上的強制性。合同對第三人的效力：合同對第三人的效力目前主要表現(xiàn)在兩個方面：一是依法成立的合同具有排斥第三人非法干預(yù)和侵害的效力；二是為保全合同利益，法律允許債權(quán)人在特定情況下向第三人行使代位權(quán)和撤銷權(quán)。【多選】合同有效的要件包括：(1)主體合格。(2)內(nèi)容合法。(3)當(dāng)事人意思表示真實。(4)形式、程序合法?！久~解釋】效力待定的合同：是指雖已成立，但因其主體有瑕疵，不完全滿足有效要件的規(guī)定，致使其效力不確定的合同。【多選，簡答】效力待定的合同主要有四種：(1)限制行為能力人訂立的合同；(2)代理權(quán)有瑕疵人訂立的合同；(3)相對人知道或應(yīng)當(dāng)知道負責(zé)人越權(quán)訂立的合同；(4)無處分權(quán)人訂立的合同?！久~解釋】可變更或撤銷的合同：是指合同訂立后，因意思表示不真實，可由當(dāng)事人行使撤銷權(quán)使其歸于無效，或行使變更權(quán)使其內(nèi)容變更的合同。【多選、簡答】可變更或撤銷的合同的情形有：(1)因重大誤解訂立的合同。(2)在訂立合同時顯失公平的合同。(3)一方以欺詐、脅迫或乘人之危訂立的合同。【多選、筒答】無效合同包括以下五種情形：(1)一方以欺詐、脅迫的手段訂立合同，損害國家利益。(2)惡意串通，損害國家、集體或者第三人利益。(3)以合法形式掩蓋非法目的。(4)損害社會公共利益。(5)違反法律、行政法規(guī)的強制性規(guī)定。第四節(jié)合同的履行【名詞解釋】合同履行：是指合同生效后，當(dāng)事人按照法律規(guī)定或者合同約定，全面、適當(dāng)?shù)芈男泻贤x務(wù)的行為?！径噙x】合同履行應(yīng)遵循全面履行原則和誠實信用原則?！締芜x】合同生效后，當(dāng)事人就質(zhì)量、價款或報酬、履行地點等內(nèi)容沒有約定或者約定不明確的，可以協(xié)議補充；不能達成補充協(xié)議的，按照合同有關(guān)條款或交易習(xí)慣確定?！竞喆稹客瑫r履行抗辯權(quán)的行使條件。(1)合同雙方互負債務(wù)，且債務(wù)履行沒有先后順序。(2)合同債務(wù)已屆履行期。(3)對方當(dāng)事人未履行債務(wù)，或者未提出履行債務(wù)，或履行債務(wù)不符合約定條件。(4)對方當(dāng)事人履行債務(wù)是可能的。【簡答】行使不安抗辯權(quán)的條件。(1)同一合同雙方互負債務(wù)，且債務(wù)履行有先后順序。(2)在合同訂立后，后履行一方的履行能力明顯降低，有不能履行的現(xiàn)實危險。(3)后履行一方未能對這種危險提供適當(dāng)擔(dān)保【筒答】行使后履行抗辯權(quán)的條件。(1)同一合同雙方互負債務(wù)，且債務(wù)履行有先后順序。(2)先履行一方履行債務(wù)不符合約定。【簡答】債權(quán)人行使代位權(quán)應(yīng)具備以下條件：(1)債權(quán)人對債務(wù)人的債權(quán)合法。(2)債務(wù)人對第三人享有合法的不是專屬于債務(wù)人自身的債權(quán)。(3)債務(wù)人怠予行使其對第三人的到期債權(quán)。(4)債權(quán)人的債權(quán)有不能實現(xiàn)的危險?！竞喆稹總鶛?quán)人行使撤銷權(quán)應(yīng)具備以下條件。(1)債權(quán)人對債務(wù)人的債權(quán)合法。(2)債務(wù)人在債權(quán)成立后實施了一定法律行為。(3)債務(wù)人實施了嚴(yán)重降低債務(wù)人自身償付能力的行為。(4)債務(wù)人實施的上述行為，危及債權(quán)人債權(quán)的實現(xiàn)。第五節(jié)合同的變更和轉(zhuǎn)讓【多選、簡答】當(dāng)事人變更合同應(yīng)具備以下四個條件：(1)變更前合同合法有效。(2)當(dāng)事人對變更合同協(xié)商一致，單方無權(quán)變更合同。(3)變更后的合同內(nèi)容應(yīng)當(dāng)符合法律規(guī)定，不得損害國家利益和社會公共利益。(4)當(dāng)事人對合同變更的內(nèi)容約定應(yīng)確定。【單選】合同變更依法應(yīng)經(jīng)過要約與承諾的過程，原則上只對將來發(fā)生效力，對已按原合同履行的部分無溯及力?！竞喆稹慨?dāng)事人轉(zhuǎn)讓合同的基本要求。(1)轉(zhuǎn)讓的合同必須合法有效；(2)符合法律規(guī)定的轉(zhuǎn)讓程序；(3)轉(zhuǎn)讓內(nèi)容合法，且不損害社會公共利益；(4)合同轉(zhuǎn)讓人與受讓人之間達成協(xié)議?！径噙x】不得轉(zhuǎn)讓的合同種類；(1)根據(jù)合同性質(zhì)不得轉(zhuǎn)讓的。(2)按照當(dāng)事人約定不得轉(zhuǎn)讓的。(3)依照法律規(guī)定不得轉(zhuǎn)讓的。第六節(jié)合同權(quán)利義務(wù)的終止【多選】合同終止的情形：(1)債務(wù)已經(jīng)按照約定履行。(2)合同解除。(3)債務(wù)相互抵消。(4)債務(wù)人依法將標(biāo)的物提存。(5)債權(quán)人免除債務(wù)。(6)債權(quán)債務(wù)同歸一人。(7)法律規(guī)定或者當(dāng)事人約定終止的其他情形。【多選】合同解除包括協(xié)商解除和通知解除?！舅骼治觥亢贤獬螅形绰男械?，終止履行；已經(jīng)履行的，根據(jù)履行情況和合同性質(zhì)，當(dāng)事人可以要求恢復(fù)原狀、采取其他補救措施，有權(quán)要求賠償損失。如果是一方當(dāng)事人違約而引起另一方解除合同的，除法定免責(zé)情形外，另一方在解除合同的同時，可要求違約方承擔(dān)違約責(zé)任?！径噙x，簡答】法定抵消應(yīng)符合以下條件：(1)合同當(dāng)事人互負到期債務(wù)，且債權(quán)債務(wù)關(guān)系均合法。(2)債務(wù)的標(biāo)的物種類、品質(zhì)相同。(3)債務(wù)屬于按照合同性質(zhì)或者法律規(guī)定可以抵消的范圍。【多選、簡答】約定抵消應(yīng)符合以下條件：(1)合同當(dāng)事人互負債務(wù)，且債權(quán)債務(wù)關(guān)系均合法。(2)債務(wù)屬于按照合同性質(zhì)或者法律規(guī)定可以抵消的范圍。【名詞解釋】提存：是指債務(wù)人將到期后因債權(quán)人原因無法清償?shù)臉?biāo)的物交有關(guān)部門保存，以消滅合同關(guān)系的行為。【多選】提存應(yīng)具備以下兩個條件：(1)因債權(quán)人原因?qū)е聜鶆?wù)人難以履行債務(wù)。(2)提存的標(biāo)的物必須是依合同的規(guī)定應(yīng)當(dāng)給付的，并且適宜提存的物?！径噙x、案倒分析】提存的效力：(1)債務(wù)人義務(wù)免除。(2)提存物所有權(quán)轉(zhuǎn)移給債權(quán)人。第七節(jié)當(dāng)事人的違約責(zé)任【名詞解釋】違約責(zé)任：是指合同當(dāng)事人違反有效合同的約定，不履行或不完全履行合同義務(wù)，所應(yīng)承擔(dān)的法律責(zé)任?！竞喆稹窟`約責(zé)任的基本特征表現(xiàn)在以下幾個方面：(1)違約責(zé)任須以有效合同的存在為前提。(2)違約責(zé)任以當(dāng)事人違反約定義務(wù)為要件。(3)違約責(zé)任主要是一種損失補償責(zé)任?！締芜x】我國《合同法》采用的是以嚴(yán)格責(zé)任原則為主，以過錯責(zé)任原則和過錯推定責(zé)任原則為輔的歸責(zé)原則。【多選】違約責(zé)任的一般構(gòu)成要件有兩個：(1)當(dāng)事人有違約行為；(2)抗辯事由不成立?！径噙x】承擔(dān)違約責(zé)任的方式有：繼續(xù)履行、采取補救措施、賠償損失、支付違約金。第七章?lián)７ǖ谝还?jié)擔(dān)保法概述【名詞解釋】擔(dān)保：是指在民商事法律關(guān)系中發(fā)生的，保證債務(wù)人清償債務(wù)、債權(quán)人實現(xiàn)債權(quán)的法律制度。【名詞解釋】反擔(dān)保：是指第三人為債務(wù)人向債權(quán)人提供擔(dān)保時，債務(wù)人應(yīng)第三人的要求而為第三人所提供的擔(dān)保。【單選】《擔(dān)保法》的適用范圍是在經(jīng)濟活動中發(fā)生的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。【多選】擔(dān)保合同的法律性質(zhì)主要表現(xiàn)在兩個方面：(1)擔(dān)保合同的當(dāng)事人是債權(quán)人和擔(dān)保人。(2)擔(dān)保合同是從合同?！径噙x】擔(dān)保物權(quán)的擔(dān)保范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金、保管擔(dān)保財產(chǎn)和實現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)的費用。【案例分析】當(dāng)被擔(dān)保的債權(quán)既有物的擔(dān)保又有人的擔(dān)保時，債務(wù)人不履行到期債務(wù)或者發(fā)生當(dāng)事人約定的實現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)的情形，債權(quán)人應(yīng)當(dāng)按照約定實現(xiàn)債權(quán)；沒有約定或者約定不明確，債務(wù)人自己提供物的擔(dān)保的，債權(quán)人應(yīng)當(dāng)先就該物的擔(dān)保實現(xiàn)債權(quán)；第三人提供物的擔(dān)保的，債權(quán)人可以就物的擔(dān)保實現(xiàn)債權(quán)，也可以要求保證人承擔(dān)保證責(zé)任。第二節(jié)保證【名詞解釋】保證：是指保證人和債權(quán)人約定，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時，保證人按約定向債權(quán)人履行債務(wù)或承擔(dān)責(zé)任的行為?！締芜x】具有代為清償能力的法人，其他組織或者公民，可以做保證人。【多選】國家機關(guān)、學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等公益為目的的事業(yè)單位、社會團體，法人的分支機構(gòu)、職能部門不能作為保證人。【名詞解釋】一般保證合同：是指當(dāng)事人在合同中約定，只有在債務(wù)人不履行債務(wù)時，才由保證人承擔(dān)保證責(zé)任的合同?！久~解釋】連帶責(zé)任保證合同：是指當(dāng)事人在合同中約定，保證人對債務(wù)人的債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任的合同。在這種合同中只要債務(wù)人到期未履行債務(wù)，債權(quán)人就可以要求保證人在其保證的范圍內(nèi)承擔(dān)保證責(zé)任?！径噙x】《擔(dān)保法》第30條規(guī)定：“有下列情況之一的，保證人不承擔(dān)民事責(zé)任：(1)主合同當(dāng)事人雙方串通，騙取保證人提供保證的；(2)主合同債權(quán)人采取欺詐、脅迫等手段，使保證人在違背真實意思的情況下提供保證的”。第三節(jié)抵押【名詞解釋】抵押：是債務(wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移對其特定財產(chǎn)的占有，約定將該財產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時，或者發(fā)生當(dāng)事人約定的實現(xiàn)抵押權(quán)的情形時，債權(quán)人有權(quán)依法將該財產(chǎn)折價、變賣或拍賣，并就所得價款優(yōu)先受償。【簡答】抵押物的特征。(1)必須是法律上可以流通的。(2)必須是可以轉(zhuǎn)讓之物并具有可執(zhí)行及可拍賣性。(3)必須是獨立之物，若是物的整體，則至少有一部分有獨立的交換價值。(4)必須是現(xiàn)存的或未來肯定可以取得的物。(5)應(yīng)是經(jīng)使用不毀壞價值的物。(6)屬于抵押人所有或經(jīng)營管理的可以處分的財產(chǎn)?！径噙x】抵押物的范圍：(1)建筑物和其他土地附著物；(2)建設(shè)用地使用權(quán)；(3)以招標(biāo)、拍賣、公開協(xié)商等方式取得的荒地等土地承包經(jīng)營權(quán)；(4)生產(chǎn)設(shè)備、原材料、半成品、產(chǎn)品。(5)正在建造的建筑物、船舶、航空器；(6)交通運輸工具；(7)法律、行政法規(guī)未禁止抵押的其他財產(chǎn)?！景咐治觥孔赓U關(guān)系在先的，根據(jù)“買賣不破租賃”的原則，即使租賃標(biāo)的物讓與第三人所有，但設(shè)定在抵押物上的租賃關(guān)系對第三人仍然存在。租賃關(guān)系在后的，根據(jù)“物權(quán)優(yōu)于債權(quán)”的原因，債權(quán)人主張抵押權(quán)時，租賃關(guān)系應(yīng)當(dāng)解除?！景傅狗治觥俊段餀?quán)法》規(guī)定，抵押期間，抵押人未經(jīng)抵押權(quán)人同意，不得轉(zhuǎn)讓抵押財產(chǎn)，但受讓人代為清償債務(wù)消滅抵押權(quán)的除外。抵押人轉(zhuǎn)讓抵押物所得的價款，應(yīng)當(dāng)提前清償擔(dān)保債權(quán)，或者向抵押權(quán)人約定的第三人提存?！景咐治觥恳话愕盅喝擞杏靡鏅?quán)，但因用益而使抵押物減少或損害的，應(yīng)當(dāng)恢復(fù)抵押物的價值或?qū)Φ盅何镞M行賠償，或提供擔(dān)保?！径噙x】抵押權(quán)人實現(xiàn)抵押權(quán)的方式是協(xié)商和人民法院作出強制執(zhí)行的裁決。第四節(jié)質(zhì)押【名詞解釋】質(zhì)押：是指為擔(dān)保債務(wù)的履行，債務(wù)人或者第三人將其財產(chǎn)或權(quán)利移交給債權(quán)人占有，將該財產(chǎn)作為擔(dān)保，在債務(wù)人不履行到期債務(wù)或者發(fā)生當(dāng)事人約定的實現(xiàn)質(zhì)權(quán)的情形，債權(quán)人有權(quán)就該質(zhì)押財產(chǎn)折價或者拍賣、變賣，并就其賣得價款優(yōu)先受償擔(dān)保制度?！竞喆稹抠|(zhì)押具有以下主要特征：(1)轉(zhuǎn)移質(zhì)押財產(chǎn)的占有。(2)質(zhì)押是就動產(chǎn)和財產(chǎn)權(quán)利而設(shè)定的擔(dān)保。(3)質(zhì)押合同必須采用書面形式。(4)質(zhì)押合同是實踐合同，質(zhì)權(quán)自出質(zhì)人交付質(zhì)押財產(chǎn)或權(quán)利在相關(guān)部門登記時設(shè)立?！締芜x】質(zhì)押合同自質(zhì)押財產(chǎn)移交時生效?！径噙x】可以設(shè)定質(zhì)押的權(quán)利：(1)匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單。(2)依法可以轉(zhuǎn)讓的基金份額、股權(quán)。(3)依法可以轉(zhuǎn)讓的注冊商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)中釣財產(chǎn)權(quán)。(4)應(yīng)收賬款。(5)法律、行政法規(guī)規(guī)定可以出質(zhì)的其他財產(chǎn)權(quán)利。第五節(jié)留置【名詞解釋】留置：是指債務(wù)人不按照合同約定的期限履行債務(wù)，債權(quán)人可以扣留已經(jīng)合法占有的債務(wù)人的動產(chǎn)，經(jīng)過約定的或法律規(guī)定的一定的寬限期債務(wù)人仍不履行債務(wù)的，債權(quán)人有權(quán)就該動產(chǎn)優(yōu)先受償?shù)膿?dān)保制度。【簡答】留置權(quán)的成立必須具備以下條件：(1)債權(quán)人必須依合同約定合法地占有債務(wù)人的財產(chǎn)。(2)債權(quán)已屆滿而未受清償。(3)留置的動產(chǎn)應(yīng)當(dāng)與債權(quán)屬于同一法律關(guān)系。(4)留置財產(chǎn)為可分物的，留置財產(chǎn)的價值應(yīng)當(dāng)相當(dāng)于債務(wù)的金額。(5)法律規(guī)定或者當(dāng)事人約定不得留置的動產(chǎn)不得留置。【多選】留置權(quán)實現(xiàn)的方式是：協(xié)議價格、折價、拍賣、變賣。第六節(jié)定金【名詞解釋】定金：是合同當(dāng)事人一方預(yù)先交付給另一方貨幣作為債權(quán)的擔(dān)保?！径噙x】定金的分類：訂約定金、成約定金、解約定金、違約定金、證約定金。【單選】定金合同自交付定金時生效。【單選】定金的數(shù)額由當(dāng)事人約定，但不得超過主合同標(biāo)的額的20%。【案例分析】若合同履行，定金應(yīng)當(dāng)?shù)肿鲀r款或回收；若合同是由于當(dāng)事人中的給付定金一方的原因而不能履行，給付定金的一方無權(quán)要求返還定金；若合同是由于當(dāng)事人中的接受定金一方的原因而不能履貨，接受定金的一方應(yīng)當(dāng)雙倍返還定金；若由于不可抗力等事由使當(dāng)事人不能履行合同，則接受定金的一方應(yīng)當(dāng)返還定金。第八章證券法第一節(jié)證券法概述【名詞解釋】證券：是指發(fā)行人依法發(fā)行的表示持券人享有的某種特定權(quán)利的憑證?！径噙x】我國證券法所調(diào)整的證券屬于資本證券，具體包括有股票、公司債券和國務(wù)院認(rèn)定的其他證券?！竞喆稹孔C券法的基本原則。(1)公開、公平、公正原則。(2)自愿、有償、誠實信用原則。(3)政府統(tǒng)一監(jiān)管與參與主體自律性管理相結(jié)合原則。第二節(jié)證券市場主體【簡答】證券交易所的法律特征。(1)是提供證券集中交易的固定場所。(2)具有法人資格。(3)必須在其名稱中標(biāo)明證券交易所字樣。(4)設(shè)立與解散由國務(wù)院決定?！径噙x】證券交易所的組織形式國際上主要有公司制和會員制兩種?！久~解釋】證券登記結(jié)算機構(gòu)：是為證券交易提供集中登記、存管與結(jié)算服務(wù)，不以營利為目的的法人。【簡答】證券登記結(jié)算機構(gòu)的法律特征。(1)它是不以營利為目的的法人。(2)它的主要業(yè)務(wù)是為證券交易提供集中登記、存管與結(jié)算服務(wù)。第三節(jié)證券發(fā)行與承銷制度【名詞解釋】證券發(fā)行：是指發(fā)行人依照法定條件和程序向社會公眾或特定的人出售證券的法律行為?！径噙x】證券發(fā)行的種類：(1)依發(fā)行對象的不同可以分為公開發(fā)行與非公開發(fā)行。(2)依證券類型的不同可以分為股票發(fā)行、公司債券發(fā)行和國務(wù)院認(rèn)定的其他證券的發(fā)行?！竞喆稹抗竟_發(fā)行新股。應(yīng)當(dāng)符合下列條件：(1)具備健全且運行良好的組織機構(gòu)；(2)具有持續(xù)盈利能力，財務(wù)狀況良好；(3)最近三年財務(wù)會計文件無虛假記載，無其他重大違法行為；(4)經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)的中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件。【筒答、案例分析】公司公開發(fā)行債券（首次發(fā)行債券的條件），應(yīng)當(dāng)符合下列條件：(1)股份有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣3000萬元，有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣6000萬元。(2)累計債券余額不超過公司凈資產(chǎn)的40％。(3)最近三年平均可分配利潤足以支付公司債券一年的利息。(4)籌集的資金投向符合國家產(chǎn)業(yè)政策。公開發(fā)行公司債券籌集的資金，必續(xù)用于核準(zhǔn)的用途，不得用來彌補虧損和非生產(chǎn)性支出。(5)債券的利率不超過國務(wù)院限定的利率水平。(6)國務(wù)院規(guī)定的其他條件?！径噙x】承銷的種類：(1)依責(zé)任與風(fēng)險的不同可以分為代銷和包銷。(2)依承銷人數(shù)的不同單獨承銷和承銷團承銷?！竞喆稹孔C券承銷的基本規(guī)則。(1)證券公司承銷證券，應(yīng)當(dāng)對公開發(fā)行募集的真實性、準(zhǔn)確性、完整性進行核查。(2)證券的代銷、包銷期間最長不得超過90日。(3)證券公司在代銷、包銷期內(nèi)，對所代銷、包銷的證券應(yīng)當(dāng)保證先行出售給認(rèn)購人。證券公司不得為本公司事先預(yù)留所代銷的證券和預(yù)先購入并留存所包銷的證券。(4)公開發(fā)行證券的發(fā)行人有依法自主選擇承銷的證券公司。第四節(jié)證券上市與交易制度【簡答】股票上市的條件。股份有限公司申請股票上市，依法應(yīng)當(dāng)符合下列條件：(1)股票經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)核準(zhǔn)已公開發(fā)行(2)公司股本總額不少于人民幣3000萬元。(3)公開發(fā)行的股份達到公司股份總數(shù)的25％以上；公司股本總額超過人民幣4億元的，公開發(fā)行股份的比例為10％以上。(4)公司最近三年無重大違法行為，財務(wù)會計報告無虛假記載。【簡答】公司債券上市的條件?！蹲C券法》第57條規(guī)定，公司申請其公司債券上市交易，依法應(yīng)當(dāng)符合下列條件：(1)公司債券的期限為1年以上；(2)公司債券實際發(fā)行額不少于人民幣5000萬元；(3)公司申請其債券上市時仍符合法定的公司債券發(fā)行條件。【多選、簡答】證券上市的程序。(I)聘請保薦人。(2)向證券交易所提出證券上市交易申請。(3)簽訂上市協(xié)議，發(fā)布上市公告。(4)掛牌交易?！径噙x】信息披露應(yīng)遵循真實、準(zhǔn)確、完整、及時的原則。【多選】證券上市交易后依法應(yīng)定期披露的信息有兩項：(1)中期報告。(2)年度報告?！径噙x】按交易的對象與交割期限的不同，證券交易可以分為現(xiàn)貨交易、期貨交易和期權(quán)交易三種。【簡答】證券交易的一般規(guī)則主要有：(1)上市交易的證券是依法發(fā)行、交付并可以轉(zhuǎn)讓的證券；(2)證券交易應(yīng)在法定的場所，并以法定方式進行。【多選】我國《證券法》規(guī)定的禁止交易行為主要包括內(nèi)幕交易、操縱證券市場和欺詐客戶等。第五節(jié)上市公司的收購制度【名詞解釋】上市公司的收購：是指投資者通過購買上市目標(biāo)公司股票，以取得對目標(biāo)公司的管理權(quán)或者控制權(quán)，進而實現(xiàn)對目標(biāo)公司的兼并或?qū)崿F(xiàn)其他產(chǎn)權(quán)性交易的行為?！久~解釋】要約收購：是指收購人通過向目標(biāo)公司的管理層和目標(biāo)公司的股東發(fā)出購買其所持該公司股份的書面意思表示，并按照其依法公告的收購要約所規(guī)定的收購條件、收購價格、收購期限以及其他規(guī)定事項，收購目標(biāo)公司股份的收購方式?！径噙x】要約收購分為自愿收購和強制收購兩種?！就泊稹恳s收購的主要程序。(1)向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)和證券交易所報送上市公司收購報告書。(2)向該上市公司所有股東公告收購要約。(3)對收購要約的承諾。(4)報告與公告?！久~解釋】協(xié)議收購：是指收購人與被收購的目標(biāo)公司股東依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定，以協(xié)議方式進行股份轉(zhuǎn)讓的收購方式?！竞喆稹咐治觥渴召彽姆珊蠊?。收購的法律后果主要表現(xiàn)在以下幾個方面：(1)收購期限屆滿，被收購公司股權(quán)分布不符合上市條件的，該上市公司的股票應(yīng)當(dāng)由證券交易所依法終止上市交易；其余仍持有被收購公司股票的股東，有權(quán)向收購人以收購要約的同等條件出售其股票，收購人應(yīng)當(dāng)收購。(2)收購行為完成后，被收購公司不再具備股份有限公司條件的，應(yīng)當(dāng)依法變更企業(yè)形式。(3)在上市公司收購中，收購人持有的被收購的上市公司的股票，在收購行為完成后的12個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。(4)收購行為完成后，收購人與被收購公司合并。并將該公司解散的，被解散公司的原有股票由收購人依法更換。第九章票據(jù)法第一節(jié)票據(jù)法概述【名詞解釋】票據(jù)：是出票人依票據(jù)法簽發(fā)的，約定由自己或委托付款人在見票時或者在票據(jù)指定的日期向收款人或者持票人無條件支付確定的金額的一種有價證券?！径噙x】票據(jù)的基本特征：(1)票據(jù)是完全有價證券(2)票據(jù)是金錢證券(3)票據(jù)是債權(quán)證券{(4)票據(jù)是可流通轉(zhuǎn)讓證券；(5)票據(jù)是無條件支付證券；(6)票據(jù)是要式證券；(7)票據(jù)是無因證券；(8)票據(jù)是文義證券。【名詞解釋】匯票：是出票人簽發(fā)的，委托付款人在見票時或者在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)?！径噙x】匯票的特征：(1)匯票星一種委付證券；(2)匯票可以約定遠期付款。【名詞解釋】本票：是出票人簽發(fā)的，承諾自己在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)?！径噙x】本票的特征：(1)本票是一種自付證券；(2)在我國本票是見票即付的票據(jù)，當(dāng)事人不能另外約定到期日?！久~解釋】支票：是出票人簽發(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行或者其他金融機構(gòu)在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)?！竞喆稹恐钡奶卣鳌?1)支票是一種委付證券。(2)支票的付款人只能是經(jīng)批準(zhǔn)可以辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行或者其他金融機構(gòu)。(3)在我國支票是見票即付的票據(jù)。【多選】支票可分為現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票和普通支票?！久~解釋】票據(jù)關(guān)系：是指票據(jù)當(dāng)事人之間，基于票據(jù)行為，在票據(jù)上所發(fā)生的法律上的債權(quán)債務(wù)關(guān)系?！久~解釋】非票據(jù)關(guān)系：是指票據(jù)關(guān)系以外的、與票據(jù)行為有關(guān)的當(dāng)事人之間依照法律的規(guī)定或當(dāng)事人的約定所發(fā)生的權(quán)利和義務(wù)關(guān)系?！径噙x】票據(jù)法上的非票據(jù)關(guān)系，在我國主要有兩種情形：(1)票據(jù)返還關(guān)系。(2)利益返還關(guān)系?！径噙x】一般法上的非票據(jù)關(guān)系在我國主要包括三種：(1)票據(jù)發(fā)生、轉(zhuǎn)讓的原因關(guān)系。（2）出票人與付款人之間的票據(jù)資金關(guān)系。(3)票據(jù)預(yù)約關(guān)系。第二節(jié)票據(jù)行為【名詞解釋】狹義的票據(jù)行為：是指票據(jù)當(dāng)事人以發(fā)生票據(jù)債務(wù)為目的，并以在票據(jù)上簽章為權(quán)利義務(wù)成立要件的法律行為。【多選】票據(jù)行為的特征有要式性、文義性、無因性、獨立性。【筒答，案例分析】票據(jù)行為生效的要件。票據(jù)行為的實質(zhì)要件；(1)行為人應(yīng)具備票據(jù)能力。(2)意思表示應(yīng)自愿、真實、合法。票據(jù)行為的形式要件；(1)書面(2)記載事項。(3)簽章。(4)支付?！久~解釋】票據(jù)的偽造：是指無權(quán)限人假冒他人或虛構(gòu)他人名義簽章的行為?！久~解釋】票據(jù)的變造：是指沒有合法更改權(quán)的人在已成立的票據(jù)上變更簽章以外的記載事項的行為?！久X解釋】票據(jù)的更改：是指有更改權(quán)的人明示更改票據(jù)上記載事項的行為。第三節(jié)票據(jù)權(quán)利【簡答】票據(jù)權(quán)利的法律特征。(1)票據(jù)權(quán)利在性質(zhì)上屬于債權(quán)。(2)票據(jù)權(quán)利是一種證券化的權(quán)利。(3)票據(jù)權(quán)利的內(nèi)容是請求票面記載數(shù)額的金錢支付。(4)票據(jù)權(quán)利是因票據(jù)行為而產(chǎn)生的?！久~解釋】追索權(quán)：是指持票人在依法行使付款請求權(quán)而不能得到票款時，依法向票據(jù)的背書人、出票人以及匯票的其他債務(wù)人請求支付票據(jù)金額、利息和其他法定費用的權(quán)利?！竞喆稹孔匪鳈?quán)與付款請求權(quán)的區(qū)別主要表現(xiàn)在以下幾個方面：(1)行使的次序不同。(2)行使的條件不同。(3)對方當(dāng)事人不同。(4)請求支付的金額數(shù)目不同。(5)權(quán)利消滅時效不同?！径噙x】持票人取得票據(jù)權(quán)利一般應(yīng)具備以下兩個條件：(1)持票人取得票據(jù)必須給付對價；(2)持票人取得票據(jù)的手段必須合法，并出于善意。【單選】票據(jù)權(quán)利的取得途徑可以分為原始取得和繼受取得兩種。【單選】持票人因未在法定期間行使票據(jù)權(quán)利而喪失票據(jù)權(quán)利的，仍享有民事權(quán)利，可以依法行使利益償還請求權(quán)?！景咐治觯瑔芜x】匯票的持票人未按法定期限提示付款的，在作出說明后，承兌人或者付款人仍應(yīng)當(dāng)繼續(xù)對持票人承擔(dān)付款責(zé)任。本票的持票人未按照規(guī)定期限提示見票的，喪失對出票人以外的前手的追索權(quán)。支票的持票人超過提示付款期限的，付款人可以不予付款；付款人不予付款的，出票人仍應(yīng)當(dāng)對持票人承擔(dān)票據(jù)責(zé)任?！径噙x】票據(jù)抗辯的原因可分為物的抗辯和人的抗辯?！締芜x】掛失止付的效力只是暫時停止付款?！径噙x】我國法律認(rèn)可的票據(jù)喪失后可以采取的權(quán)利補救措施有掛失止付、公司催告和普通訴訟三種。第四節(jié)票據(jù)運作的基本規(guī)則【名詞解釋】出票：是指出票人簽發(fā)票據(jù)并將其交付給收款人的票據(jù)行為?！締芜x】商業(yè)承兌匯票的出票人，為在銀行開立存款賬戶的法人以及其他組織。銀行本票的出票人，為經(jīng)中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种信鷾?zhǔn)辦理銀行本票業(yè)務(wù)的銀行機構(gòu)。支票的出票人，為在經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行、城市信用合作社和農(nóng)村信用合作社開立支票存款賬戶的企業(yè)、其他組織和個人。【多選】匯票出票的相對必要記載事項有：(1)表明“匯集”的字樣；(2)無條件支付的委托；(3)確定的金額；(4)付款人名稱；(5)收款人名稱；(6)出票日期；(7)出票人簽章?！径噙x】匯票出票的相對必要記載事項為：付款日期、付款地和出票地?！竞唵巍繀R票出票的效力。主要表現(xiàn)在三個方面(1)出票人簽發(fā)支票后。依法只負擔(dān)保付款的責(zé)任。(2)對付款人的效力。匯票的出票是單方的法律行為，只對付款人發(fā)生委托付款授權(quán)的效力。(3)對收款人的效力。收款人取得票據(jù)后即取得支票上的一切權(quán)利?！鹃g答】付款人承兌的法律效力主要表現(xiàn)在三個方面：(1)對付款人的效力。付款人承兌匯票后，便成為匯票的第一債務(wù)人，依法對匯票負有絕對的付款責(zé)任，直至匯票權(quán)利期限屆滿。(2)對持票人的效力。付款人承兌后，持票人所事有的付款請求權(quán)從不確定的權(quán)利轉(zhuǎn)變?yōu)榇_定的權(quán)利。(3)對出渠人和背書人的效力。付款人承兌后，出出票人和背書人可依法免于受到由于票據(jù)被拒絕承兌而引發(fā)的期前追索?！久~解釋】背書：是指持票人以將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給他人或者將一定的票據(jù)權(quán)利授予他人行使為目的，在票據(jù)背面或者粘單上記載有關(guān)事項并簽章的票據(jù)行為?！竞喆稹科睋?jù)背書的基本特征。(1)背書是一種附屬票據(jù)行為。(2)背書是持票人所為的行為。(3)背書的目的可以是轉(zhuǎn)讓票權(quán)利。也可以是委托取款或設(shè)定質(zhì)權(quán)等。(4)背書是要式行為。【多選】轉(zhuǎn)讓背書的效力主要表現(xiàn)在三個方面：(1)權(quán)利轉(zhuǎn)移效力。(2)權(quán)利擔(dān)保效力。(3)權(quán)利證明效力。【多選】設(shè)質(zhì)背書的效力主要表現(xiàn)在三個方面：(1）質(zhì)權(quán)設(shè)定效辦。(2)票據(jù)債務(wù)人對背書人的“人的抗辯”被切斷。(3)權(quán)利證明效力?！締芜x】票據(jù)保證制度只適用于匯票和本票，不適用于支票?！径噙x】保證的絕對必要記載事項有：(1)表明“保證”的字樣；(2)保證人名稱及簽章?！竞喆稹勘ＷC的基本特征。(1)保證是一種附屬票據(jù)行為。(2)保證是債務(wù)人以外的人所為的行為。(3)保證具有獨立性。(4)保證的目的在于擔(dān)保票據(jù)債務(wù)的履行，否擔(dān)保出票人與承兌人之間的利益償還等非票據(jù)債務(wù)。(5)保證是單方法律行為。(6)保證是要式行為。【簡答】票據(jù)付款的特征。(1)付款行為是一種附屬法律行為，但不是票據(jù)行為。(2)付款是付款人或者代理付款人的行為。(3)付款是依照票據(jù)文義支付票據(jù)金額的行為，其法律后果是消滅票據(jù)關(guān)系?！径噙x】付款的效力：(1)票據(jù)關(guān)系消滅；(2)匯票付款人取得向出票人求償?shù)臋?quán)利。第五節(jié)涉外票據(jù)的法律適用【名詞解釋】涉外票據(jù)：是指出票、背書、承兌、保證、付款等行為中，既有發(fā)生在中華人民共和國境內(nèi)又有發(fā)生在中華人民共和國境外的票據(jù)。第十章保險法第一節(jié)保險與保險法概述【名詞解釋】保險：是指投保人根據(jù)合同約定，向保險人支付保險費，保險人對于合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財產(chǎn)損失承擔(dān)賠償保險金責(zé)任，或者當(dāng)被保險人死亡、傷殘、疾病或者達到合同約定的年齡、期限時承擔(dān)給付保險金責(zé)任的商業(yè)保險行為。【多選】保險由三要件構(gòu)成：特定危險存在、多數(shù)人參加、損失補償?！径噙x】保險的分類：(1)商業(yè)保險和社會保險；(2)自愿保險與強制保險；(3)財產(chǎn)保險和人身保險；(4)原保險和再保險；(5)單一保險和共同保險?！径噙x】保險法的原則：(1)自愿原則；(2)最大誠信原則；(3)保險利益原則；(4)損失補償原則；(5)近因原則；(6)保險與防災(zāi)減損相結(jié)合原則。第二節(jié)保險合同【多選】保險合同的特征：射幸性、有償性、附和性和諾成性。【多選】保險合同的主體：保險人、投保人、被保險人和受益人。【名詞解釋】保險代理人：是根據(jù)保險人的委托，向保險人收取代理手續(xù)費，并在保險人授權(quán)的范圍內(nèi)代為辦理保險業(yè)務(wù)的單位或者個人?！久~解釋】保險經(jīng)紀(jì)人：基于投保人的利益，為投保人與保險人訂立保險合同提供中介服務(wù)，并依法收取傭金的人。【多選】保險合同的訂立具體的程序是：(1)投保；(2)投保人與保險人商定保險費率及支付保險費辦法；(3)承保；(4)保險人根據(jù)已成立的保險合同向投保人簽發(fā)保險單或者其他保險憑證?！径噙x，案例分析】我國保險法規(guī)定，保險合同不得存在以下情形：(1)訂立合同時危險已不存在；(2)投保人對保險標(biāo)的無保險利益；(3)惡意的復(fù)保險；(4)投保人為無民事行為能力人投保以死亡為給付保險金條件的人身保險；(5)以死亡為給付保險金條件的合同，未經(jīng)被保險人書面同意并認(rèn)可保險金額的；(6)人身保險中被保險人真實年齡已超過保險人所規(guī)定的保險年齡的限度的。【多選】投保人的義務(wù)：(1)繳付保險費義務(wù)；(2)告知義務(wù)；(3)防災(zāi)減損義務(wù)；(4)危險增加的通知義務(wù)；(5)保險事故發(fā)生的通知義務(wù)；(6)保險事故發(fā)生的施救義務(wù)；(7)單證提示和協(xié)助義務(wù)?！径噙x】保險合同的變更包括主體變更和內(nèi)容變更?！径噙x】保險合同的解除可以分為投保人任意解除和保險人法定解除兩種情形。第三節(jié)財產(chǎn)保險合同【名詞解釋】財產(chǎn)保險合同：是以財產(chǎn)及其有關(guān)利益為保險標(biāo)的的保險合同，是投保人與保險人約定財產(chǎn)保險權(quán)利義務(wù)的協(xié)議?！竞喆稹控敭a(chǎn)保險合同的特征。(1)財產(chǎn)保險合同標(biāo)的表現(xiàn)為特定的物質(zhì)財產(chǎn)或與財產(chǎn)有關(guān)的利益。(2)財產(chǎn)保險合同是一種補償性的合同。(3)財產(chǎn)保險合同中約定的保險金額不得超過保險價值?！径噙x】財產(chǎn)保險合同的主要類型是：財產(chǎn)損失保險合同、責(zé)任保險合同、信用保險合同、保證保險合同等。【名詞解釋】代位求償權(quán)：是指如果保險事故的發(fā)生所導(dǎo)致的被保險人的損失是由于第三人造成的，被保險人有權(quán)向保險人請求賠償，但是被保險人在從保險人處獲得了賠償后，必須將對第三人的求償權(quán)讓渡給保險人?！竞喆稹看磺髢敊?quán)成立的要件。(1)保險事故的發(fā)生與第三人的過錯存在因果關(guān)系。(2)代位求償權(quán)的取得必須以保險人已給付賠償金為前提。(3)代位求償權(quán)的范圍不得超過保險人的賠償金額。第四節(jié)人身保險合同【名詞解釋】人身保險合同：投保人向保險人支付保險費。保險人對被保險人在保險期間內(nèi)因保險單載明的意外事故、災(zāi)難及衰老等原因而導(dǎo)致被保險人死亡、疾病、喪失勞動能力或退休時，給付被保險人或受益人一