2022年初級銀行從業(yè)資格《風(fēng)險(xiǎn)管理》習(xí)題（2）

多項(xiàng)選擇題

1、商業(yè)銀行逐步建立并完善風(fēng)險(xiǎn)治理體系包括（）。

A、良好的風(fēng)險(xiǎn)治理構(gòu)造

B、明確的風(fēng)險(xiǎn)偏好

C、穩(wěn)健的風(fēng)險(xiǎn)文化

D、嚴(yán)格的風(fēng)險(xiǎn)限額

E、高效的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)

【正確答案】ABCDE

【答案解析】此題考察風(fēng)險(xiǎn)治理體系。商業(yè)銀行逐步建立并完善風(fēng)險(xiǎn)

治理體系，是對各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)展有效識別、計(jì)量、監(jiān)測、掌握的堅(jiān)實(shí)保障,

包括良好的風(fēng)險(xiǎn)治理構(gòu)造、明確的風(fēng)險(xiǎn)偏好、穩(wěn)健的風(fēng)險(xiǎn)文化、嚴(yán)格的風(fēng)

險(xiǎn)限額、清楚的風(fēng)險(xiǎn)政策和流程、高效的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)與IT系統(tǒng)、有效的內(nèi)

部掌握與內(nèi)部審計(jì)。參見教材P21。

2、巴塞爾委員會2022年公布的第四版《銀行公司治理原則》，強(qiáng)調(diào)

董事會對（）擔(dān)當(dāng)最終責(zé)任。

A、銀行的業(yè)務(wù)戰(zhàn)略

B、財(cái)務(wù)穩(wěn)健性

C、關(guān)鍵人員打算

D、治理構(gòu)造與實(shí)踐

E、風(fēng)險(xiǎn)治理與合規(guī)義務(wù)

【正確答案】ABCDE

【答案解析】此題考察董事會及其風(fēng)險(xiǎn)治理委員會。巴塞爾委員會

2022年公布的第四版《銀行公司治理原則》，強(qiáng)調(diào)董事會對銀行負(fù)有整體

責(zé)任，詳細(xì)包括董事會對銀行的業(yè)務(wù)戰(zhàn)略、財(cái)務(wù)穩(wěn)健性、關(guān)鍵人員打算、

內(nèi)部組織、治理構(gòu)造與實(shí)踐、風(fēng)險(xiǎn)治理與合規(guī)義務(wù)擔(dān)當(dāng)最終責(zé)任。參見教

材P22o

3、在我國商業(yè)銀行，高管層層面普遍設(shè)立了（）。

A、負(fù)責(zé)對風(fēng)險(xiǎn)治理政策制度進(jìn)展審議的風(fēng)險(xiǎn)治理委員會

B、負(fù)責(zé)對信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)展審議的信用風(fēng)險(xiǎn)委員會

C、負(fù)責(zé)對市場風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)展審議的市場風(fēng)險(xiǎn)委員會

D、負(fù)責(zé)對操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)展審議的操作風(fēng)險(xiǎn)委員會

E、負(fù)責(zé)對流淌性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)展審議的資產(chǎn)負(fù)債委員會

【正確答案】ABCDE

【答案解析】此題考察高級治理層。在我國商業(yè)銀行，高管層層面普

遍設(shè)立負(fù)責(zé)對風(fēng)險(xiǎn)治理政策制度、風(fēng)險(xiǎn)治理和風(fēng)險(xiǎn)水公平進(jìn)展審議的風(fēng)險(xiǎn)

治理委員會，負(fù)責(zé)對信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)展審議的信用風(fēng)險(xiǎn)委員會，負(fù)責(zé)對市場風(fēng)

險(xiǎn)進(jìn)展審議的市場風(fēng)險(xiǎn)委員會，負(fù)責(zé)對操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)展審議的操作風(fēng)險(xiǎn)委員

會，負(fù)責(zé)對流淌性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)展審議的資產(chǎn)負(fù)債委員會;在各分支機(jī)構(gòu)層面，

一般也會依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)治理工作需要，設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)治理相關(guān)委員會。參見教材

P23o

4、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)治理部門擔(dān)當(dāng)?shù)穆氊?zé)有（）。

A、對各項(xiàng)業(yè)務(wù)及各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)展持續(xù)、統(tǒng)一的監(jiān)測、分析與報(bào)告

B、持續(xù)監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)并預(yù)算與風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的資本需求

C、準(zhǔn)時(shí)向高級治理層和董事會報(bào)告

D、了解銀行股東特殊是主要股東的風(fēng)險(xiǎn)狀況

E、評估業(yè)務(wù)和產(chǎn)品創(chuàng)新、進(jìn)入新市場以及市場環(huán)境發(fā)生顯著變化時(shí)，

給商業(yè)銀行帶來的風(fēng)險(xiǎn)

【正確答案】ABCDE

【答案解析】此題考察風(fēng)險(xiǎn)治理部門。商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)治理部門應(yīng)當(dāng)擔(dān)

當(dāng)?shù)幌抻谝韵侣氊?zé)：對各項(xiàng)業(yè)務(wù)及各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)展持續(xù)、統(tǒng)一的監(jiān)測、分

析與報(bào)告；持續(xù)監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)并測算與風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的資本需求，準(zhǔn)時(shí)向高級治理

層和董事會報(bào)告；了解銀行股東特殊是主要股東的風(fēng)險(xiǎn)狀況、集團(tuán)架構(gòu)對

商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況的影響和傳導(dǎo)，定期進(jìn)展壓力測試，并制定應(yīng)急預(yù)案;

評估業(yè)務(wù)和產(chǎn)品創(chuàng)新、進(jìn)入新市場以及市場環(huán)境發(fā)生顯著變化時(shí)，給商業(yè)

銀行帶來的風(fēng)險(xiǎn)。參見教材P24。

5、風(fēng)險(xiǎn)承受力量較小的商業(yè)銀行可能將資產(chǎn)重點(diǎn)投資到（）。

A、新產(chǎn)品

B、成熟的市場

C、新興行業(yè)

D、高信用等級的客戶

E、低風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品

【正確答案】BDE

【答案解析】此題考察風(fēng)險(xiǎn)偏好的定義。風(fēng)險(xiǎn)承受力量較小的商業(yè)銀

行，為了防止消失重大風(fēng)險(xiǎn)或損失，將資產(chǎn)重點(diǎn)投入到低風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域(如成

熟的市場、高信用等級的客戶、低風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品等)，從而獵取較低但穩(wěn)定的

收益。參見教材P26。

6、有效的風(fēng)險(xiǎn)偏好聲明應(yīng)當(dāng)滿意的原則有()。

A、包括銀行在制定戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)規(guī)劃時(shí)所使用的關(guān)鍵背景信息和假設(shè)

B、與銀行長短期戰(zhàn)略規(guī)劃、資本規(guī)劃、財(cái)務(wù)規(guī)劃、薪酬機(jī)制相關(guān)聯(lián)

C、基于總體風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)力量、風(fēng)險(xiǎn)輪廓，應(yīng)為每類實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)

和總體風(fēng)險(xiǎn)確定能夠承受的風(fēng)險(xiǎn)水平

D、具有前瞻性

E、考慮客戶的利益和對股東的受托義務(wù)、資本及其他監(jiān)管要求，在

完成戰(zhàn)略目標(biāo)和業(yè)務(wù)打算時(shí)，確定銀行情愿承受的風(fēng)險(xiǎn)總量

【正確答案】ABCDE

【答案解析】此題考察有效的風(fēng)險(xiǎn)偏好聲明應(yīng)當(dāng)滿意的原則。有效的

風(fēng)險(xiǎn)偏好聲明應(yīng)當(dāng)滿意的原則，除了上述五個(gè)選項(xiàng)外，還包括定量指標(biāo),

定量指標(biāo)能夠分解成業(yè)務(wù)條線和法律實(shí)體的風(fēng)險(xiǎn)限額，也能在集團(tuán)層面匯

總以反映整體的風(fēng)險(xiǎn)輪廓。還包括定性的陳述，定性陳述要清楚說明承受

或躲避某類風(fēng)險(xiǎn)的誘因，確定某種形式的界限或指標(biāo)以便監(jiān)測這類風(fēng)險(xiǎn)。

參見教材P27。

7、在風(fēng)險(xiǎn)偏好設(shè)置與實(shí)施過程中，需要留意的有0。

A、充分考慮利益相關(guān)者的期望

B、將風(fēng)險(xiǎn)偏好于戰(zhàn)略規(guī)劃有機(jī)結(jié)合

C、向業(yè)務(wù)條線和分支機(jī)構(gòu)傳導(dǎo)

D、向風(fēng)險(xiǎn)治理部門傳導(dǎo)

E、持續(xù)地監(jiān)測與報(bào)告

【正確答案】ABCE

【答案解析】此題考察風(fēng)險(xiǎn)偏好維度和指標(biāo)。在風(fēng)險(xiǎn)偏好設(shè)置與實(shí)施

過程中，需要留意以下幾點(diǎn)：一是充分考慮利益相關(guān)者的期望；二是將風(fēng)

險(xiǎn)偏好于戰(zhàn)略規(guī)劃有機(jī)結(jié)合；三是向業(yè)務(wù)條線和分支機(jī)構(gòu)傳導(dǎo)；四是持續(xù)

地監(jiān)測與報(bào)告。參見教材P29。

8、按約束的風(fēng)險(xiǎn)類型，限額主要分為（）。

A、信用風(fēng)險(xiǎn)限額

B、市場風(fēng)險(xiǎn)限額

C、操作風(fēng)險(xiǎn)限額

D、流淌性風(fēng)險(xiǎn)限額

E、國別風(fēng)險(xiǎn)限額

【正確答案】ABCDE

【答案解析】此題考察風(fēng)險(xiǎn)限額的種類和限額設(shè)定。按約束的風(fēng)險(xiǎn)類

型，限額主要分為信用風(fēng)險(xiǎn)限額、市場風(fēng)險(xiǎn)（包括銀行賬戶和交易賬戶）

限額、操作風(fēng)險(xiǎn)限額、流淌性風(fēng)險(xiǎn)限額、國別風(fēng)險(xiǎn)限額。參見教材P32。

9、風(fēng)險(xiǎn)限額治理的環(huán)節(jié)包括（）。

A、風(fēng)險(xiǎn)限額設(shè)定

B、風(fēng)險(xiǎn)限額實(shí)施

C、風(fēng)險(xiǎn)限額監(jiān)測

D、風(fēng)險(xiǎn)限額調(diào)整

E、風(fēng)險(xiǎn)限額掌握

【正確答案】ACE

【答案解析】此題考察限額治理。風(fēng)險(xiǎn)限額治理包括風(fēng)險(xiǎn)限額設(shè)定、

風(fēng)險(xiǎn)限額監(jiān)測和風(fēng)險(xiǎn)限額掌握三個(gè)環(huán)節(jié)。參見教材P33。

10、商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)治理流程可以概括為（）等步驟。

A、風(fēng)險(xiǎn)識別

B、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量

C,風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測

D、風(fēng)險(xiǎn)掌握

E、風(fēng)險(xiǎn)設(shè)定

【正確答案】ABCD

【答案解析】此題考察風(fēng)險(xiǎn)治理流程。商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)治理流程可以

概括為風(fēng)險(xiǎn)識別、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測、和風(fēng)險(xiǎn)掌握四個(gè)主要步驟。參見

教材P34o

11、《有效風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)加總和風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告原則》共包括14個(gè)原則，主要包

括()。

A、數(shù)據(jù)治理和IT根底設(shè)施

B、風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)的精確性

C、風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)的完整性

D、風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)時(shí)性和敏捷性

E、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告以及對監(jiān)管部門的要求

【正確答案】ABCDE

【答案解析】此題考察風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)加總?！队行эL(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)加總和風(fēng)險(xiǎn)報(bào)

告原則》共包括14個(gè)原則，主要包括數(shù)據(jù)治理和IT根底設(shè)施，風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)

的精確性、完整性、準(zhǔn)時(shí)性和敏捷性、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告以及對監(jiān)管部門的要求。

參見教材P38。

12、為實(shí)現(xiàn)內(nèi)部掌握的目標(biāo)，企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立包括()等要素的內(nèi)部掌握

體系。

A、風(fēng)險(xiǎn)評估

B、掌握活動

C、信息與溝通

D、掌握環(huán)境

E,監(jiān)控

【正確答案】ABCDE

【答案解析】此題考察內(nèi)部掌握的定義。為了實(shí)現(xiàn)內(nèi)部掌握的目標(biāo)，

企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立起包括掌握環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評估、掌握活動、信息與溝通、監(jiān)控

五個(gè)要素的內(nèi)部掌握體系。參見教材P40。

13、現(xiàn)代多元化的內(nèi)部審計(jì)類型有（）。

A、合同審計(jì)

B、質(zhì)量審計(jì)

C、隱私審計(jì)