項(xiàng)目貸款評(píng)估與審查3/20/20201介紹的主要內(nèi)容?

項(xiàng)目貸款評(píng)估?

項(xiàng)目貸款審查?

有關(guān)案例3/20/2020

2預(yù)期的目標(biāo)?

學(xué)會(huì)項(xiàng)目貸款評(píng)估方法和流程------真正做好評(píng)估還有待實(shí)踐提高?

掌握項(xiàng)目貸款審查要點(diǎn)-------

以后提高深度和廣度3/20/2020

3項(xiàng)目評(píng)估如何定義?一般意義上,對(duì)可研報(bào)告進(jìn)行全面審核和再評(píng)價(jià)-----真實(shí)性、準(zhǔn)確性、可靠性、效益性?銀行項(xiàng)目評(píng)估/項(xiàng)目貸款評(píng)估,通過對(duì)可研報(bào)告進(jìn)行全面審核和再評(píng)價(jià),結(jié)合借款人條件、擔(dān)保條件,識(shí)別、評(píng)價(jià)項(xiàng)目貸款風(fēng)險(xiǎn)情況,提出信貸建議3/20/2020

4項(xiàng)目評(píng)估與可行性研究關(guān)系?項(xiàng)目評(píng)估以可研為基礎(chǔ)?區(qū)別:3/20/2020

5項(xiàng)目貸款評(píng)估與項(xiàng)目貸款審查?審查是以評(píng)估報(bào)告為基礎(chǔ)?審核報(bào)告真實(shí)性

、完整性

、準(zhǔn)確性

、可

靠性3/20/2020

6項(xiàng)目評(píng)估的準(zhǔn)備工作?

組建評(píng)估小組（行內(nèi)專家

、行外專家）?資料收集3/20/2020

7項(xiàng)目貸款評(píng)估內(nèi)容?

借款人評(píng)估?

項(xiàng)目內(nèi)容概況?政策合規(guī)性評(píng)估?原材料或資源及其他配套條件評(píng)估

?

技術(shù)評(píng)估?產(chǎn)品市場評(píng)估?投資估算和資金籌措評(píng)估?

項(xiàng)目效益評(píng)估?

擔(dān)保評(píng)估?

項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)?項(xiàng)目評(píng)估結(jié)論及建議3/20/20208?

借款人基本情況及股東背景?

經(jīng)營規(guī)模及行業(yè)地位?

經(jīng)營管理能力分析?

財(cái)務(wù)狀況?

財(cái)務(wù)比率分析?

發(fā)展?jié)摿Ψ治?

債務(wù)履約能力分析?

債務(wù)承受能力分析?

風(fēng)險(xiǎn)與優(yōu)勢(shì)分析及綜合評(píng)價(jià)3/20/2020借款人評(píng)估9?項(xiàng)目背景及必要性?項(xiàng)目內(nèi)容及建設(shè)計(jì)劃?項(xiàng)目立項(xiàng)審批合規(guī)性?項(xiàng)目原材料供應(yīng)（或資源）

及配套

?項(xiàng)目的工藝技術(shù)及設(shè)備?項(xiàng)目的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)及市場分析

?項(xiàng)目總投資及籌資分析?

項(xiàng)目效益分析?

敏感性分析?風(fēng)險(xiǎn)與優(yōu)勢(shì)分析及綜合評(píng)價(jià)3/20/2020項(xiàng)目情況評(píng)估10項(xiàng)目背景及必要性?

項(xiàng)目背景?

建設(shè)必要性3/20/2020

11?

政府產(chǎn)業(yè)政策及規(guī)劃?

項(xiàng)目核準(zhǔn)（審批）?

環(huán)保審批?

用地審批?

用水審批?

房地產(chǎn)項(xiàng)目五證3/20/2020

12項(xiàng)目立項(xiàng)審批合規(guī)性?

原材料供應(yīng)來源及充足性（資源儲(chǔ)量）?

原材料供應(yīng)方式?

原材料價(jià)格及市場穩(wěn)定性項(xiàng)目原材料（資源）

及配套3/20/2020

13項(xiàng)目配套條件?

運(yùn)輸條件及落實(shí)情況?

燃料、動(dòng)力供應(yīng)的落實(shí)情況?

配套水、

電、汽條件的落實(shí)情況3/20/2020

14項(xiàng)目的工藝技術(shù)及設(shè)備?

先進(jìn)性、成熟性、可靠性

?

經(jīng)濟(jì)性?

行業(yè)對(duì)技術(shù)的準(zhǔn)入要求3/20/2020

15?

項(xiàng)目產(chǎn)品規(guī)模及結(jié)構(gòu)?

行業(yè)概況?產(chǎn)品市場現(xiàn)狀及預(yù)測?

項(xiàng)目產(chǎn)品競爭力分析?

項(xiàng)目單位營銷能力評(píng)估項(xiàng)目產(chǎn)品及市場分析3/20/2020

16?

投資估算要點(diǎn)及參數(shù)?

投資估算（固定資產(chǎn)投資估算

、流動(dòng)資

金投資估算）?

資金籌措評(píng)估（自有資金

、借入資金）?

出承諾結(jié)段的項(xiàng)目資金籌措評(píng)估?

資金使用計(jì)劃總投資估算和資金籌措3/20/2020

17資金使用計(jì)劃?根據(jù)投資進(jìn)度,編制資金使用計(jì)劃?編制投資計(jì)劃與資金籌措表3/20/2020

18?

確定項(xiàng)目評(píng)估的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)參數(shù)?

總成本費(fèi)用評(píng)估?

銷售收入評(píng)估?

利潤測算?

現(xiàn)金流評(píng)估?

編制財(cái)務(wù)報(bào)表?

計(jì)算各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)3/20/2020

項(xiàng)目效益評(píng)估19?

項(xiàng)目評(píng)估的計(jì)算期?

基準(zhǔn)折現(xiàn)率?

折舊及攤銷年限?達(dá)產(chǎn)年限及達(dá)產(chǎn)率

?

價(jià)格?

稅率?法定公積金、公益金、福利費(fèi)?

大修理費(fèi)率?

資金還貸比例3/20/2020確定基礎(chǔ)數(shù)據(jù)參數(shù)20總成本費(fèi)用評(píng)估?

總成本=制造成本+管理費(fèi)用+財(cái)務(wù)費(fèi)用+銷售費(fèi)

用3/20/2020

21銷售收入的評(píng)估?

銷售產(chǎn)品或提供勞務(wù)?

銷售收入?

列銷售明細(xì)表。3/20/2020

22利潤評(píng)估?

年利潤總額?

年銷售稅金及附加3/20/2020

23項(xiàng)目現(xiàn)金流量分析?

全部投資現(xiàn)金流量表?

自有資金現(xiàn)金流量表3/20/2020

24?表1:固定資產(chǎn)投資估算表?表2:流動(dòng)資金估算表?表3:投資計(jì)劃與資金籌措表?表4:外購原材料燃料成本表?表5:固定資產(chǎn)折舊估算表?表6:無形資產(chǎn)遞延資產(chǎn)攤銷估算表?表7:總成本費(fèi)用估算表?表8:產(chǎn)品銷售收入、銷售稅金及附加估算表3/20/202025編制評(píng)估財(cái)務(wù)報(bào)表?表9:損益表?表10:現(xiàn)金流量表（全部投資）?表11:現(xiàn)金流量表（自有資金）?表12:資金來源與運(yùn)用表?表13:資產(chǎn)負(fù)債表?表14:借款還本付息表?表15:外匯平衡表編制評(píng)估財(cái)務(wù)報(bào)表3/20/202026盈虧平衡分析?

盈虧平衡點(diǎn)產(chǎn)量?

盈虧平衡點(diǎn)生產(chǎn)能力利用率3/20/2020

27?主要財(cái)務(wù)因素上下浮動(dòng)10%，對(duì)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)指標(biāo)的影響程度?一般選擇:總投資、產(chǎn)量、價(jià)格、產(chǎn)品成本進(jìn)行敏感分析敏感性分析3/20/2020

28優(yōu)勢(shì)與劣勢(shì)分析及綜合評(píng)價(jià)?

項(xiàng)目存在主要優(yōu)勢(shì)?

項(xiàng)目存在只要劣勢(shì)?

綜合評(píng)價(jià)3/20/2020

29

擔(dān)保條件評(píng)估?

保證評(píng)估?

抵質(zhì)押評(píng)估?

其他3/20/2020

30?

五個(gè)方面風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)---政策和國家、地區(qū)性風(fēng)險(xiǎn)---借款人風(fēng)險(xiǎn)---項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)---擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)---其他風(fēng)險(xiǎn)3/20/2020

31貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)?對(duì)項(xiàng)目貸款進(jìn)行總評(píng)價(jià)?對(duì)貸與不貸、貸款金額、期限、用途、幣別、利率、用款方式、擔(dān)保方式、還款來源與方式等提出明確意見?針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)因素,提出避險(xiǎn)措施。項(xiàng)目評(píng)估結(jié)論及建議3/20/2020

32項(xiàng)目貸款審查?以項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告為基礎(chǔ)?審查方面3/20/2020