（初級）金融專業(yè)考題（一）

（總分100分，考試時長90分鐘）

一、單項選擇題（每小題2分，共100分）

1、企業(yè)債券誕生于（）。

A、中國

B、英國

C、荷蘭

D、美國

【答案】A

【解析】本題考查企業(yè)債券。

在國外，沒有企業(yè)債券和公司債券的劃分，統(tǒng)稱為公司債券。企業(yè)債券誕生于

我國，是我國存在的一種特殊法律規(guī)定的債券形式。

2、關(guān)于農(nóng)村信用社的說法，錯誤的是（）0

A、我國的信用合作社是群眾性合作金融組織

B、農(nóng)村信用合作社由社員入股組成

C、農(nóng)村信用社以其注冊資本對債務(wù)承擔(dān)責(zé)任

D、農(nóng)村信用社是獨立的企業(yè)法人

【答案】C

【解析】本題目考察農(nóng)村信用社知識點

農(nóng)村信用合作社是中國農(nóng)村金融體系的重要組成部分，是獨立的企業(yè)法人，以

其全部資產(chǎn)對農(nóng)村信良合作社的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任，依法享有民事權(quán)利，承擔(dān)民事

責(zé)任。農(nóng)村信用合作社的主要業(yè)務(wù)有傳統(tǒng)的存款、放款、匯兌等，近年來，隨

著我國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的不斷迅速發(fā)展，農(nóng)村信用合作社積極拓展服務(wù)領(lǐng)域，創(chuàng)新服

務(wù)品種，增加服務(wù)手段，服務(wù)功能進(jìn)一步增強(qiáng)。

農(nóng)村信用社以其全部資產(chǎn)對債務(wù)承擔(dān)責(zé)任，所以C項錯誤。

3、已發(fā)行的票據(jù)或證券進(jìn)行流通轉(zhuǎn)讓的市場稱為（

A、貨幣市場

B、資本市場

C、一級市場

D、二級市場

【答案】D

【解析】本題目考察流通市場知識點。

發(fā)行市場又稱一級市場或初級市場，是指新發(fā)行的證券或票據(jù)等金融工具最初

從發(fā)行者手中出售給投資者手中的市場，包括籌資規(guī)劃、創(chuàng)設(shè)證券及推銷證券

等一系列活動。

流通市場又稱二級市場或次級市場，是指已經(jīng)發(fā)行的證券或票據(jù)等金融工具進(jìn)

行轉(zhuǎn)讓交易的市場。

貨幣市場是指期限在一年以內(nèi)、以短期金融工具為媒介進(jìn)行資金融通和借貸的

市場，其融通的資金主要用于短期生產(chǎn)周轉(zhuǎn)需要，償還期比較短，流動性比較

強(qiáng)，風(fēng)險比較小。

資本市場是指融資期限在一年以上的金融市場。

故，選項正確，已發(fā)行的票據(jù)或證券進(jìn)行流通轉(zhuǎn)讓的市場稱為二級市場。

4、下列關(guān)于巴塞爾委員會提出的商業(yè)銀行信用管理措施的說法中，不正確的是

()。

A、建立適當(dāng)?shù)男旁嘛L(fēng)險環(huán)境

B、在健全的授信程序下運(yùn)營

C、保持適當(dāng)?shù)氖谛殴芾?、計量和監(jiān)測程序

D、確保對信用風(fēng)險的充分了解

【答案】D

【解析】巴塞爾委員會提出，良好的信用風(fēng)險管理至少包括以下四個方面：

(1)建立適當(dāng)?shù)男庞蔑L(fēng)險環(huán)境。

(2)在健全的授信程序下運(yùn)營。

(3)保持適當(dāng)?shù)氖谛殴芾怼⒂嬃亢捅O(jiān)測程序。

(4)確保對信用風(fēng)險的充分控制。

5、在進(jìn)行信用證結(jié)算時，開證行驗收了合格單據(jù)，并已對外付款后()。

A、對議付行或受益人不具有追索權(quán)

B、可對議付行是追索權(quán)

C、可對受益人行使追索權(quán)

D、可開證申請人不具有追索權(quán)

【答案】A

【解析】本題目考察信用證知識點。

在進(jìn)行信用證結(jié)算時，開證行驗收了合格單據(jù)，并已對外付款后對議付行或受

益人不具有追索權(quán)。

故，A選項正確，對議付行或受益人不具有追索權(quán)。

6、下列有關(guān)Shibor說法不正確的是（）。

A、Shibor是上海銀行間同業(yè)拆放利率

B、Shibor是由信用等級較高的根行組成報價團(tuán)自主報出的人民幣同業(yè)拆出

利率計算確定的算術(shù)平均利率

C、Shibor是復(fù)利

D、Shibor是無擔(dān)保利率

【答案】C

【解析】本題目考察同業(yè)拆借知識點。

我國同業(yè)拆借市場利率稱為Shibor.,全稱是“上海銀行間同業(yè)拆放利率”，

被稱為中國的Libor,自2007年1月4日起正式運(yùn)行，是上海銀行間同業(yè)

拆放利率，是由信用等級較高的銀行自主報出的人民幣同業(yè)拆出利率計算確定

的算數(shù)平均利率，是單利、無擔(dān)保、批發(fā)性利率。

7、現(xiàn)代商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營的三大支柱不包括（）。

A、經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)

B、中間業(yè)務(wù)

C、負(fù)債業(yè)務(wù)

D、資產(chǎn)業(yè)務(wù)

【答案】A

【解析】商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)與資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)共同構(gòu)成了現(xiàn)代商業(yè)銀行業(yè)

務(wù)經(jīng)營的三大支柱。

8、金融監(jiān)管的首要目標(biāo)是（）。

A、安全性目標(biāo)

B、效率性目標(biāo)

C、公平性目標(biāo)

D、效益性目標(biāo)

【答案】A

【解析】安全性目標(biāo)是金融監(jiān)管的首要目標(biāo)。

9、衡量商業(yè)銀行流動哇風(fēng)險的指標(biāo)不包括（）。

A、流動性比例

B、核心負(fù)債比例

C、核心資產(chǎn)比例

D、流動性缺口率

【答案】C

【解析】衡量商業(yè)銀行流動性風(fēng)險的指標(biāo)包括：流動性比例、核心負(fù)債比例、

流動性缺口率、凈穩(wěn)定資金比例、優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)充足率和流動性匹配率。

10、商業(yè)銀行將其持有的未到期票據(jù)轉(zhuǎn)讓給其他商業(yè)銀行，這種行為稱為票據(jù)

的（）。

A、承兌

B、貼現(xiàn)

C、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)

D、再貼現(xiàn)

【答案】C

【解析】本題考查轉(zhuǎn)貼現(xiàn)的定義。

商業(yè)銀行將其持有的未到期票據(jù)轉(zhuǎn)讓給其他商業(yè)策行，這種行為稱為票據(jù)的轉(zhuǎn)

貼現(xiàn)。

再貼現(xiàn)是商業(yè)銀行向中央銀行所做的票據(jù)轉(zhuǎn)讓。

票據(jù)貼現(xiàn)是商業(yè)銀行貸款的一種特殊方式，它是限行應(yīng)持票人（客戶）的要求,

以現(xiàn)款買進(jìn)持票人持有的且尚未到期的商業(yè)票據(jù)的方式而發(fā)放的貸款。

承兌是指匯票付款人承諾在匯票到期日支付匯票金額的票據(jù)行為。

11、（）理論是一種比較古老的通貨膨脹理論。

A、需求拉上型通貨膨脹

B、成本推動型通貨膨脹

C、供求混合型通貨膨脹

D、結(jié)構(gòu)型通貨膨脹

【答案】A

【解析】需求拉上型通貨膨脹理論是一種比較古老的通貨膨脹理論，這種理論

把通貨膨脹解釋為“過多的貨幣追求過少的商品”。

12、最早的中央銀行是1668年成立的（）。

A、瑞典銀行

B、英國中央銀行

C、瑞士銀行

D、美國銀行

【答案】A

【解析】最早的中央銀行是1668年成立的瑞典銀行。

13、資本充足率是衡量商業(yè)銀行經(jīng)營的（）指標(biāo)。

A、流動性

B、安全性

C、盈利性

D、持續(xù)性

【答案】B

【解析】本題目考察資本充足率知識點。

資本充足率是商業(yè)銀行資本與風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)總額的比率，是保證商業(yè)銀行正常

運(yùn)營和發(fā)展所必需的資本比率。各國金融管理當(dāng)局一般都對商業(yè)銀行資本充足

率有嚴(yán)格的要求，目的是監(jiān)測銀行抵御風(fēng)險的能力。

資本充足率是衡量商業(yè)銀行經(jīng)營的安全性指標(biāo)。

14、按（）不同進(jìn)行劃分，可將金融市場分為貨幣市場和資本市場。

A、金融交易的性質(zhì)

B、金融商品的融資期限

C、金融交易的場所

D、金融交易的交割時間

【答案】B

【解析】按金融商品的融資期限不同進(jìn)行劃分，可將金融市場分為貨幣市場和

資本市場。

15、下列不屬于金融期貨特點的是（）o

A、合約標(biāo)準(zhǔn)化

B、靈活性

C、逐日盯市制

D、直接清算制

【答案】D

【解析】本題目考查金融期貨的特點知識點。

金融期貨的特點包括：間接清算制、合約標(biāo)準(zhǔn)化、靈活性、逐日盯市制。

期貨合約均在交易所進(jìn)行，交易雙方不直接接觸，而是各自跟交易所的清算部

或?qū)ＴO(shè)的交易清算公司結(jié)算，因此金融期貨應(yīng)為間接清算制。

16、在外匯標(biāo)價中，中間匯率是指（）o

A、即期匯率與遠(yuǎn)期匯率的中間數(shù)

B、銀行買入?yún)R率與賣出匯率的平均數(shù)

C、外匯市場開盤價與收盤價的中間數(shù)

D、一定時期內(nèi)匯交的中位數(shù)

【答案】B

【解析】本題目考察中間匯率知識點。

按照銀行買賣外匯的角度劃分，可分為銀行買人匯率、賣出匯率和中間匯率。

銀行買人匯率是銀行從同業(yè)或客戶買人外匯時所使用的匯率。

賣出匯率是銀行向同業(yè)或客戶賣出外匯時使用的匯率。銀行買賣外匯的目的是

追求利潤，即通過賤買貴賣賺取買賣差價。外匯買入價和賣出價的差額即是銀

行買賣外匯的收益，買人匯率和賣出匯率之間的差幅一般為~5%?,作為銀行買

賣外匯的收益。

中間匯率是買人匯率和賣出匯率的平均數(shù)。

現(xiàn)鈔匯率指銀行買賣外匯現(xiàn)鈔使用的匯率。由于存在外幣運(yùn)送至外國銀行的成

本以及由此發(fā)生的保管費(fèi)、保險費(fèi)等，外匯現(xiàn)鈔的買人匯率一般要低于其他外

匯憑證的買入?yún)R率；同浬，外匯現(xiàn)鈔的賣出匯率要高于其他外匯憑證的賣出匯

率。

17、6月，中國人民銀行第一次修訂貨幣供應(yīng)量統(tǒng)計口徑，將證券公司客戶保

證金計入（）o

A、MO

B、Ml

C、M2

D、M3

【答案】C

【解析】2001年6月，中國人民銀行第一次修訂貨幣供應(yīng)量統(tǒng)計口徑，將證券

公司客戶保證金計入M2。

18、關(guān)于單位活期存款的說法，錯誤的是（）o

A、商業(yè)銀行運(yùn)用些位活期存款一般以安排短期項目為主

B、存款支取方式要分賬戶而論

C、單位開立活期存款賬戶不需在開戶銀行預(yù)留印鑒

D、單位開立活期存款賬戶需在開戶銀行預(yù)留印鑒

【答案】C

【解析】單位開立活期存款賬戶需在開戶銀行預(yù)留印鑒。故C項說法錯誤

19、下列關(guān)于存款準(zhǔn)備金的表述，錯誤的是（）。

A、存款準(zhǔn)備金是指商業(yè)銀行存放在中央銀行的資金

B、存款準(zhǔn)備金包括法定存款準(zhǔn)備金和超額存款準(zhǔn)備金

C、法定存款準(zhǔn)備金是商業(yè)根行用于日常支付和債務(wù)清算的資金

D、超額存款準(zhǔn)備金的多少直接影響商業(yè)銀行的信貸擴(kuò)張能力

【答案】C

【解析】本題考查存款準(zhǔn)備金。

超額存款準(zhǔn)備金是指商業(yè)銀行在中央銀行存款超過法定存款準(zhǔn)備金的部分，是

商業(yè)銀行用于日常支付和債務(wù)清算的資金。

20、金融機(jī)構(gòu)通過創(chuàng)造各種票據(jù)、信用卡、各種支付賬戶等方式，使得結(jié)算工

具日益多樣化，這體現(xiàn)了金融機(jī)構(gòu)的（）功能。

A、提供金融服務(wù)，降低交易成本

B、充當(dāng)信用中介，便利資金融通

C、充當(dāng)支付中介，便利支付結(jié)算

D、運(yùn)用技術(shù)和經(jīng)驗，轉(zhuǎn)移和管理風(fēng)險

【答案】C

【解析】本題考查金融機(jī)構(gòu)的職能。

金融該機(jī)構(gòu)的職能：（：）充當(dāng)信用中介，便利資金融通。金融機(jī)構(gòu)通過吸收存

款或發(fā)行各種金融工具，從不同部門集聚資金，積少成多、續(xù)短為長，然后再

通過一定的專業(yè)化運(yùn)作將資金提供給需求者，促進(jìn)儲蓄向投資轉(zhuǎn)化并最終實現(xiàn)

資金價

值的增值。

（2）充當(dāng)支付中介，便利支付結(jié)算。金融機(jī)構(gòu)通過一定的技術(shù)手段和流程設(shè)

計，為客戶之間完成貨幣收付或清償提供服務(wù)，實現(xiàn)貨幣資金的轉(zhuǎn)移。金融機(jī)

構(gòu)通過創(chuàng)造各種票據(jù)、信用卡、各種支付賬戶等方式，使得結(jié)算工

具日益多樣化；通過提供轉(zhuǎn)賬支付系統(tǒng)使貨幣支付方式發(fā)生了根本的變化；通

過建立一系列的支付系統(tǒng)拓寬了支付渠道；通過現(xiàn)代化的通信手段提高了支付

技術(shù)水平，從而加快社會資金的周轉(zhuǎn)速度和利用效率。

（3）提供金融服務(wù)，降低交易成本。金融機(jī)構(gòu)降低交易成本的主要方法有兩

種：一種是利用技術(shù)的規(guī)模經(jīng)濟(jì)和專業(yè)優(yōu)勢，在為投融資雙方提供資金融通服

務(wù)的同時，可以降低資金供求雙方的搜尋和核實成本、監(jiān)督和審計

成本、風(fēng)險管理和參與成本；另一種是利用金融機(jī)構(gòu)的專門技術(shù)，以低廉的成

本向全社會提供多種便利的金融服務(wù)。

（4）獲得較完整信息，改善信息不對稱。信息不對稱是指交易主體擁有的信息

不同。金融機(jī)構(gòu)具有改善信息不對稱的功能，金融機(jī)構(gòu)通過自身的優(yōu)勢，能夠

及時收集、獲取比較完整的信息，據(jù)此選擇合適.的借熬人和投資項

目，對所投資的項目進(jìn)行專業(yè)化的監(jiān)控，從而有利于投融資活動的正常進(jìn)行，并

降低信息處理成本。

（5）運(yùn)用技術(shù)和經(jīng)驗，轉(zhuǎn)移和管理風(fēng)險。金融機(jī)構(gòu)通過各種業(yè)務(wù)、技術(shù)和管

理，可以分散、轉(zhuǎn)移和控制金融風(fēng)險。金融機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)移與管理風(fēng)險的功能主要體

現(xiàn)在充當(dāng)融資中介的過程中，為投資者分散風(fēng)險并提供風(fēng)險管理服務(wù)。

21、商業(yè)銀行為客戶提供票據(jù)發(fā)行便利，屬于其〔）。

A、擔(dān)保業(yè)務(wù)

B、信托業(yè)務(wù)

C、結(jié)算業(yè)務(wù)

D、評估業(yè)務(wù)

【答案】A

【解析】本題目考察擔(dān)保業(yè)務(wù)知識點。

擔(dān)保及類似的或有業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行承擔(dān)保證責(zé)任，并有可能增加自身現(xiàn)實的

資產(chǎn)或負(fù)債的業(yè)務(wù)，其特征是商業(yè)銀行應(yīng)交易活動中合同一方（委托人）的要

求，以第三者的身份向合同的另一方（受益人）出具書面擔(dān)保，保證對委托人的

債務(wù)或應(yīng)履行的合同義務(wù)承擔(dān)損失的賠償責(zé)任，即可能產(chǎn)生或有資產(chǎn)、負(fù)債。

該業(yè)務(wù)涵蓋面極寬，一般形式是由商業(yè)銀行為客戶開具各式保函，如擔(dān)保見

證、信用證、備用信用證、票據(jù)承兌、保理、貸款出售、回購協(xié)議、信貸額

度、票據(jù)發(fā)行便利等。

22、（）是指中央銀行對金融機(jī)構(gòu)的存、貸款利率。

A、實際利率

B、名義利率

C、基準(zhǔn)利率

D、同業(yè)拆借利率

【答案】C

【解析】本題目考察基準(zhǔn)利率知識點。

基準(zhǔn)利率是指中央銀行對金融機(jī)構(gòu)的存、貸款利率。

中央銀行利率是整個利率體系中的主導(dǎo)利率，對商業(yè)銀行利率和市場利率具有

調(diào)節(jié)作用。因此，人們把中央根行利率稱為基準(zhǔn)利率。

23、（）是商業(yè)銀行的主要資金來源渠道。

A、政府存款

B、央行撥款

C、存款

D、貸款

【答案】C

【解析】本題目考察商業(yè)銀行存款的意義知識點。

存款是商業(yè)銀行開展資產(chǎn)業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)和前提。商業(yè)銀行作為信用中介，首先表

現(xiàn)為“借款人的集中“，即通過存款業(yè)務(wù)廣泛地籌集資金，然后才可能成為

“貸出者的集中“，即通過資產(chǎn)業(yè)務(wù)有效地運(yùn)用資金。

存款是商業(yè)銀行的主要資金來源渠道。

24、我國的國債回購交易利率，實行的是（）0

A、官定利率

B、實際利率

C、名義利率

D、市場利率

【答案】D

【解析】我國的國債回購交易利率與其他主要由中央銀行管制的融資利率不

同，實行的是完全由市場資金供求決定的市場利率。

25、的巴塞爾協(xié)議規(guī)定的商業(yè)銀行的資本充足率等于（）。

A、流動資本/風(fēng)險資產(chǎn)

B、最低資本/總資產(chǎn)

C、資本/加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)總額

D、資產(chǎn)/加權(quán)風(fēng)險資本總額

【答案】C

【解析】1988年的巴塞爾協(xié)議的主要內(nèi)容：到1992年年底過渡時期結(jié)束后，

商業(yè)銀行的資本充足率（資本/加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)總額）最低標(biāo)準(zhǔn)要達(dá)到8%。

26、政策性銀行為其麻支持的資金融通活動提供信用保證是政策性銀行的

（）業(yè)務(wù)。

A、存款業(yè)務(wù)

B、貸款業(yè)務(wù)

C、擔(dān)保業(yè)務(wù)

D、投資業(yè)務(wù)

【答案】C

【解析】本題考查政策性銀行的業(yè)務(wù)。

政策性銀行的業(yè)務(wù)：

（1）貸款業(yè)務(wù)。政策唾銀行的貸款業(yè)務(wù)有普通貸款與特別貨款。

（2）投資業(yè)務(wù)。投資業(yè)務(wù)包括股權(quán)投資和債券投資。

（3）擔(dān)保業(yè)務(wù)。政策畦銀行的擔(dān)保業(yè)務(wù)是指政策性銀行為其所支持的資金融通

活動提供信用保證。

27、在物價可自由浮動條件下，貨幣供應(yīng)量過大，完全可以通過物價表現(xiàn)出來

的通貨膨脹稱為（）。

A、跑馬式通貨膨脹

B、結(jié)構(gòu)型通貨膨脹

C、公開型通貨膨脹

D、成本推動型通貨膨脹

【答案】C

【解析】本題考查通貨膨脹的類型。

跑馬式通貨膨脹：即為奔騰式通貨膨脹，年通脹率在10%-100%之間，公眾對貨

幣失去信任、經(jīng)濟(jì)混亂。

結(jié)構(gòu)型通貨膨脹：總需求和總供給處于平衡狀態(tài)，但由于經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)等原因弓發(fā)

通貨膨脹。

公開型通貨膨脹：價格放開、自由升降的條件下，各種價格指數(shù)充分反映出

來。

成本推動型通貨膨脹：沒有超額需求，由于成本漕加導(dǎo)致供給減少，價格上

漲，引發(fā)通貨膨脹。

28、與銀行、保險、證券一同構(gòu)成現(xiàn)代金融業(yè)的四大支柱的是（）0

A、信用合作社

B、投資基金

C、資產(chǎn)管理公司

D、信托公司

【答案】D

【解析】本題考查信托機(jī)構(gòu)。

現(xiàn)代信托機(jī)構(gòu)不僅成為金融機(jī)構(gòu)的一個重要分支，而且與銀行、保險、證券一

同構(gòu)成現(xiàn)代金融業(yè)的四大支柱。

29、受開證行委托，將信用證轉(zhuǎn)交出口方的銀行是（）o

A、議付行

B、開證行

C、匯出行

D、通知行

【答案】D

【解析】通知行是受開證行委托，將信用證轉(zhuǎn)交出口方的銀行。

30、長期資本流動中直接投資的根本目的是（）。

A、轉(zhuǎn)移資源

B、追逐高利潤

C、調(diào)劑資金余缺

D、擴(kuò)大公司控制權(quán)

【答案】D

【解析】擴(kuò)大公司控制權(quán)是直接投資的根本目的。

31、在證券市場中，接受客戶季托、代客戶買賣任券并收到傭金的金融機(jī)構(gòu)稱

為（）o

A、證券承銷商

B、證券經(jīng)紀(jì)商

C、證券自營商

D、證券登記結(jié)算公司

【答案】B

【解析】本題目考察證券經(jīng)紀(jì)商知識點。

證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)可分為證券承銷商、經(jīng)紀(jì)商、自營商三類。

證券承銷商是按照有關(guān)規(guī)定包銷或代銷證券的經(jīng)營機(jī)構(gòu)。

證券經(jīng)紀(jì)商是接受客戶委托、代客戶買賣證券并收取傭金的經(jīng)營機(jī)構(gòu)，其主要職

能是為投資者提供信息咨詢、開戶、接受委托代理買賣、過戶、保管、清算、

交割等服務(wù)。

證券自營商是自行買賣證券，從中獲取差價收益并獨立承擔(dān)風(fēng)險的經(jīng)營機(jī)構(gòu)。

證券服務(wù)機(jī)構(gòu)是指那些依法設(shè)立從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)，包括證券登記結(jié)算

公司、證券投資咨詢公司、會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所、信用評級機(jī)構(gòu)、資產(chǎn)

評估機(jī)構(gòu)等。

32、作為（）,在證券承銷結(jié)束之后，證券公司有義務(wù)為該證券創(chuàng)造一個流動

性較強(qiáng)的二級市場，并維持市場價格的穩(wěn)定。

A、做市商

B、經(jīng)紀(jì)商

C、中間商

D、服務(wù)商

【答案】A

【解析】證券公司在二級市場中扮演著做市商、經(jīng)紀(jì)商和交易商三重角色。

作為做市商，在證券承銷結(jié)束之后，證券公司有義務(wù)為該證券創(chuàng)造一個流動性

較強(qiáng)的二級市場，并維持市場價格的穩(wěn)定。

作為經(jīng)紀(jì)商，證券公司代表買方或賣方，按照客戶提出的價格進(jìn)行代理交易。

作為交易商，證券公司從事證券自營買賣活動以實現(xiàn)自身資產(chǎn)與所經(jīng)營資產(chǎn)的

保值與增值。

此外，證券公司還在二級市場上進(jìn)行無風(fēng)險套利和風(fēng)險套利等活動。

33、（）是貨幣形態(tài)發(fā)展最原始的形態(tài)。

A、實物貨幣

B、金屬貨幣

C、代用貨幣

D、商品貨幣

【答案】A

【解析】本題考查商品貨幣的相關(guān)內(nèi)容。

實物貨幣是貨幣形態(tài)發(fā)展最原始的形態(tài)。金屬貨幣是典型的足值貨幣，在長期

的市場交換中逐漸取代了實物貨幣。代用貨幣雖然在市場上流通，但作為交易

媒介，其背后有充足的貴金屬準(zhǔn)備，代用貨幣持有者有權(quán)隨時到政府或銀行將

其兌換為金銀貨幣。

故，A選項正確，BCD噬項為干擾選型。

34、下列能夠體現(xiàn)中央銀行作為“銀行的銀行”職能的是（）o

A、代理國庫

B、發(fā)行貨幣

C、集中存款準(zhǔn)備金

D、對政府提供信貸

【答案】C

【解析】中央銀行作為“銀行的銀行”，該職能具體體現(xiàn)在三個方面：①集中

存款準(zhǔn)備金；②充當(dāng)"最后貸款人"；③組織、參與和管理全國的清算。

35、能提高資本充足率的途徑是（）o

A、提高信仰貸款的比例

B、發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券

C、向中央銀行借款

D、減持國庫券

【答案】B

【解析】本題考查商業(yè)銀行資本金的概念與功能知識點。

能提高資本充足率的途徑是發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券，因此選項B正確。而A、提高信

仰貸款的比例C、向中央銀行借款D減持國庫券速項，都是降低資本充足率的

途徑。

36、（）是指由商業(yè)銀行為客戶辦理因債權(quán)債務(wù)關(guān)系引起的與貨幣支付、資金

劃撥有關(guān)的收費(fèi)業(yè)務(wù)。

A、支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù)

B、銀行卡業(yè)務(wù)

C、交易類中間業(yè)務(wù)

D、咨詢顧問類業(yè)務(wù)

【答案】A

【解析】支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù)是指由商業(yè)銀行為客戶辦理因債權(quán)債務(wù)關(guān)系引起

的與貨幣支付、資金劃撥有關(guān)的收費(fèi)業(yè)務(wù)，支付結(jié)算業(yè)務(wù)一般要借助于支付結(jié)

算工具和支付結(jié)算方式來進(jìn)行。

37、由證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)對每一營業(yè)日成交的證券與價格分別予以軋抵，?計算

證券和資金的應(yīng)收或應(yīng)付凈額的處理過程，被稱做（）o

A、清算

B、過戶

C、交割

D、競價

【答案】A

【解析】本題目考察清算知識點。

由證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)溝每一營業(yè)日成交的證券與價格分別予以軋抵，計算證券

和資金的應(yīng)收或應(yīng)付凈額的處理過程，被稱做清算。

證券買賣成交后，辦理變更股東或債權(quán)人名簿記載的手續(xù)稱為過戶。

交割是證券買賣雙方成交后，在規(guī)定的時間內(nèi)收付應(yīng)收應(yīng)付款項和證券的過

程。

證券競價交易按價格優(yōu)先、時間優(yōu)先的原則撮合成交。

38、租賃公司、銀行和其他金融機(jī)構(gòu)，通過出租發(fā)備工具而收取租金的一種信

用形式指的是（）o

A、銀行信用

B、消費(fèi)信用

C、租賃信用

D、國際信用

【答案】C

【解析】本題考查租賃信用知識點。

租賃信用是指租賃公司、銀行和其他金融機(jī)構(gòu)，通過出租設(shè)備工具而收取租金

的一種信用形式。

銀行信用是指銀行及其他金融機(jī)構(gòu)以貨幣形式，通過存款、貸款等業(yè)務(wù)提供的

信用。

國際信用是國際間相互提供的信用，是國際經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中資本運(yùn)動的主要形

式。

消費(fèi)信用是工商企業(yè)或金融機(jī)構(gòu)肉消費(fèi)者個人提供的，用于滿足其生活消費(fèi)需

要的信用。

39、央行存款業(yè)務(wù)不包括（）o

A、準(zhǔn)備金存款業(yè)務(wù)

B、財政性存款業(yè)務(wù)

C、特種存款業(yè)務(wù)

D、中間業(yè)務(wù)

【答案】D

【解析】本題考查中央銀行的業(yè)務(wù)活動與金融調(diào)控。

央行存款業(yè)務(wù)包括準(zhǔn)備金存款業(yè)務(wù)、財政性存款業(yè)務(wù)和特種存款業(yè)務(wù)。

40、按照凱恩斯的貨幣需求理論，在國內(nèi)有效需求不足時，調(diào)控當(dāng)局可以

（）o

A、提高利率

B、降低利率

C、減少貨幣供應(yīng)

D、實行單一規(guī)則的貨幣政策

【答案】B

【解析】本題考查凱恩斯的貨幣需求理論知識點。

凱恩斯貨幣需求理論的一個顯特點是把貨幣的投機(jī)性需求（資產(chǎn)需求）列人了

貨幣需求范圍，即將L2（r）列人了貨幣需求函數(shù)。因此，不僅商品交易規(guī)模與

其價格水平影響貨幣需求，而且利率的變動也是影響貨幣需求的重要因素。所

以對貨幣需求的調(diào)節(jié)，不僅可以通過調(diào)節(jié)物價來實現(xiàn)，而且可以通過調(diào)節(jié)利率

水平來實現(xiàn)。

按照凱恩斯的貨幣需求理論，在國內(nèi)有效需求不足時，可以降低利率，擴(kuò)大貨

幣供應(yīng)，促進(jìn)企業(yè)家擴(kuò)大投資，增加就業(yè)和產(chǎn)出。

41、我國《商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備管理辦法》規(guī)定，貸款撥備率等于（）之

比。

A、貸款損失準(zhǔn)備與各項貸款余額

B、貸款損失準(zhǔn)備與不良貸款余額

C、各項貸款余額與貸款損失準(zhǔn)備

D、不良貸款余額與貸款損失準(zhǔn)備

【答案】A

【解析】本題考查信用風(fēng)險的監(jiān)測指標(biāo)內(nèi)容。

貸款撥備率等于貸款損失準(zhǔn)備與各項貸款余額之比。

貸款撥備率的基本標(biāo)準(zhǔn)為2.5%o

42、全部支取活期儲蓄存款，按（）掛牌公告的活期儲蓄存款利率計付利

息。

A、結(jié)息日

B、存人日

C、清戶日

D、開戶日

【答案】C

【解析】本題考查活期儲蓄存款知識點。

活期儲蓄存款在存入期間遇有利率調(diào)整，按結(jié)息日掛牌公告的活期儲蓄存款利

率計付利息。

全部支取活期儲蓄存款，按清戶日掛牌公告的活期儲蓄存款利率計付利息。

43、銀行的交易員、信貸員、其他工作人員越權(quán)從事職業(yè)道德不允許的業(yè)務(wù)或

風(fēng)險過高的業(yè)務(wù)所造成損失的風(fēng)險屬于（）o

A、流動性風(fēng)險

B、信用風(fēng)險

C、操作風(fēng)險

D、市場風(fēng)險

【答案】C

【解析】操作風(fēng)險是由不完善或有問題的內(nèi)部操作程序、人員和系統(tǒng)或因外部

事件導(dǎo)致直接或間接損失的風(fēng)險。最重大的操作風(fēng)險在于銀行內(nèi)部控制及公司

治理機(jī)制的失效，從而可能因失誤、欺詐、未能及時做出反應(yīng)而導(dǎo)致銀行財務(wù)

損失，如交易員、信貸員、其他工作人員越權(quán)從事職業(yè)道德不允許的業(yè)務(wù)或風(fēng)

險過高的業(yè)務(wù)。

44、小額外幣存款和大額外幣存款的區(qū)分標(biāo)準(zhǔn)為存款額度是否超過（）萬美元

（或等值的其他外幣）。

A、200

B、300

C、500

D、1000

【答案】B

【解析】根據(jù)存款額度是否超過300萬美元（或等值的其他外幣），外幣存款可

分為小額外幣存款和大額外幣存款。

45、下列票據(jù)中，商業(yè)銀行可以貼現(xiàn)的票據(jù)是（）。

A、支票

B、銀行本票

C、商業(yè)匯票

D、銀行匯票

【答案】C

【解析】票據(jù)貼現(xiàn)是票據(jù)持有人以未到期票據(jù)向商業(yè)銀行兌取現(xiàn)款，商業(yè)銀行

從票據(jù)中扣除自貼現(xiàn)E起到票據(jù)到期日止的利息，將余額支付給持票人的資金

融通行為。故商業(yè)銀行可以貼現(xiàn)的票據(jù)是商業(yè)匯票。（其他三項票據(jù)均是見票即

付，不存在到期日一說，故不存在貼現(xiàn)行為）

46、銀行信貸規(guī)模不變時，財政結(jié)余使市場購買力需求（）。

A、過剩

B、不變

C、不足

D、不確定

【答案】C

【解析】本題考查國家財政收支與貨幣供應(yīng)量的關(guān)知識點。

財政結(jié)余即財政收入大于財政支出。其差額表現(xiàn)為一部分形成財政收入的已經(jīng)

進(jìn)入流通的商品滯留于商業(yè)部門，形成商品庫存積壓。在財政結(jié)余的情況下，

如果銀行信貸現(xiàn)模不變.必然導(dǎo)致市場購買力需求不足。

47、關(guān)于商業(yè)銀行資本需要量，下列說法錯誤的是（）。

A、宏觀經(jīng)濟(jì)處于上升周期，銀行資本的需要量相對較高

B、經(jīng)營規(guī)模越大，資本需要量也越大

C、資產(chǎn)質(zhì)量較高，資本需要量較少

D、信譽(yù)較高的商業(yè)銀行，資本保持量可相對較低

【答案】A

【解析】宏觀經(jīng)濟(jì)處于上升周期，銀行資本的需要量相對較低。故A項說法錯

誤

48、下列反映商業(yè)銀行經(jīng)營增長指標(biāo)的是（）。

A、成本率

B、固定資本比率

C、利潤增長率

D、資本金利潤率

【答案】C

【解析】本題目考察商業(yè)銀行經(jīng)營增長指標(biāo)的計算與分析知識點。

利潤增長率、經(jīng)濟(jì)利潤率反應(yīng)銀行的經(jīng)營增長狀況的指標(biāo)。

利潤增長率是本年利澗與上年利潤的差額除以上年利潤總額的百分比。該比率

反映商業(yè)銀行的利潤增長水平和經(jīng)營成長能力。在分析一家銀行的利潤增長率

時，應(yīng)注意觀察該銀行利潤的構(gòu)成，特別要關(guān)注該銀行的持續(xù)增長能力。

經(jīng)濟(jì)利潤率是凈利潤減去凈資產(chǎn)平均余額與資金成本的乘積后的差額除以凈資

產(chǎn)平均余額的百分比，該比率反映商業(yè)銀行扣除所有成本后的f本盈利能刀。

49、下列不屬于銀行機(jī)構(gòu)的是（）o

A、信用合作社

B、中央銀行

C、政策性銀行

D、投資銀行

【答案】D

【解析】金融機(jī)構(gòu)按業(yè)務(wù)特征不同可以分為銀行和非根行金融機(jī)構(gòu)。銀行是以

存款、放款、結(jié)算、匯兌等業(yè)務(wù)為主要經(jīng)營內(nèi)容的金融機(jī)構(gòu)。非銀行金融機(jī)構(gòu)

一般不經(jīng)營存款、放款、結(jié)算、匯兌業(yè)務(wù)，而專注于證券、投資和資本市場的

重組、并購及相關(guān)的金融服務(wù)等業(yè)務(wù)。需要注意的是，一些金融機(jī)構(gòu)的名稱中

雖然沒有“銀行”字樣，但按照其業(yè)務(wù)范圍依然屬于銀行類金融機(jī)構(gòu)，如我國的

信用合作社；而另一些金融機(jī)構(gòu)，雖然包含“銀行”字樣，但實際上并不屬于銀

行類金融機(jī)構(gòu).如西方國家的投資銀行。

50、若采用間接標(biāo)價法，匯率的變化則以（）數(shù)額的變化體現(xiàn)。

A、本幣

B、外幣

C、中間貨幣

D、特別提款權(quán)

【答案】B

【解析】間接標(biāo)價法是以一定單位的本國貨幣為標(biāo)準(zhǔn)，折算為一定數(shù)額的外國

貨幣來表示其匯率的方法。其特點是：匯率的漲跌都以相對的外幣數(shù)額的變化

來表不。

（初級）金融專業(yè)考題（二）

（總分100分，考試時長90分鐘）

一、單項選擇題（每小題2分，共100分）

1、我國的基準(zhǔn)利率是（）o

A、中央銀行存款利率

B、中央銀行貸款利率

C、中央銀行再貸款率

D、中央銀行利率

【答案】D

【解析】中央銀行利率是整個利率體系中的主導(dǎo)利率，對商業(yè)銀行利率和市場

利率具有調(diào)節(jié)作用。因此，人們把中央銀行利率稱為基準(zhǔn)利率。

2、下列不屬于證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的是（）o

A、證券經(jīng)紀(jì)公司

B、證券登記結(jié)算公司

C、證券投資咨詢公司

D、信用評級機(jī)構(gòu)

【答案】A

【解析】證券服務(wù)機(jī)構(gòu)是指那些依法設(shè)立并從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)，包括證

券登記結(jié)算公司、證券投資咨詢公司、會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所、信用評級

機(jī)構(gòu)、資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)等。A項，證券經(jīng)紀(jì)公司屬^證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)。

3、某商業(yè)銀行2012年度的利潤總額為870萬元，凈利潤為490萬元，所有者

權(quán)益為2.35億元，其中實收資本為1.08億元，其資本利潤率約為（）。

A、8.06%

B、4.54%

C、3.70%

D、2.09%

【答案】D

【解析】本題目考察資本利潤率知識點。

反映商業(yè)銀行盈利能尢的指標(biāo)有資本利潤率（凈資產(chǎn)收益率）、資產(chǎn)利潤率（總

資產(chǎn)報酬率）、成本收人比、收人利潤率、支出利潤率、加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率

6個指標(biāo)，主要反映商業(yè)銀行一定經(jīng)營期間的投人產(chǎn)出水平和盈利質(zhì)量。

資本利潤率反映商業(yè)銀行運(yùn)用資本獲得收益的能力，也是財政部門對商業(yè)銀行

經(jīng)濟(jì)效益的一項評價指標(biāo)。

資本利潤率=凈利潤/凈資產(chǎn)平均余額二0.049/2.35=2.09%

4、其他條件一定時，財政結(jié)余使貨幣供應(yīng)量（）。

A、增加

B、不變

C、減少

D、不確定

【答案】C

【解析】財政結(jié)余即財政收入大于財政支出。在財政結(jié)余的情況下，如果銀行

信貸規(guī)模不變，必然導(dǎo)致市場購買力需求不足。

5、貸記卡透支按月計收復(fù)利，準(zhǔn)貸記卡透支按月計收單利，透支利率為日利率

（）,并根據(jù)中國人民銀行此項利率的調(diào)整而調(diào)整。

A、萬分之二

B、萬分之三

C、萬分之四

D、萬分之五

【答案】D

【解析】貸記卡透支按月計收復(fù)利，準(zhǔn)貸記卡透支按月計收單利，透支利率為

日利率萬分之五，并根據(jù)中國人民銀行此項利率的調(diào)整而調(diào)整。

6、靜態(tài)的外匯是指各國間為清償債權(quán)債務(wù)關(guān)系而進(jìn)行的匯兌活動所憑借的

（）o

A、價值尺度

B、行為活動

C、手段和工具

D、世界貨幣

【答案】C

【解析】靜態(tài)的外匯是指各國間為清償債權(quán)債務(wù)關(guān)系而進(jìn)行的匯兌活動所憑借

的手段和工具。

7、我國金融機(jī)構(gòu)發(fā)放的汽車消費(fèi)貸款最長期為（：）年

A、8

B、6

C、5

D、3

【答案】C

【解析】本題考查消費(fèi)貸款的知識點。

各國商業(yè)銀行的貸款種類很多，可根據(jù)不同的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行劃分：

根據(jù)貸款風(fēng)險程度分為正常貸款、關(guān)注貸款、次級貸款、可疑貸款和損失貸款.

根據(jù)貸款的償還期限分為活期貸款和定期貸款

根據(jù)貸款的保障程度分為信用貸款和擔(dān)保貸款。

根據(jù)貸款償還方式分為一次還清貸款和分期償還貸款。

故，C選項正確。我國金融機(jī)構(gòu)發(fā)放的汽車消費(fèi)貸款最長不超過5年。

8、貸款人在不受理損失或減少損失的情況下，能吸納新的資金，并且把貸款轉(zhuǎn)

換為現(xiàn)金的能力是貸款管理的（）原則。

A、安全性

B、流動性

C、效益性

D、謹(jǐn)慎性

【答案】B

【解析】本題目考察商業(yè)銀行的經(jīng)營管理知識點。

在商業(yè)銀行的長期經(jīng)營實踐活動中，各國的商業(yè)銀行已經(jīng)普遍認(rèn)同在經(jīng)營管理

中必須遵循“三性”原則。

安全性原則是指銀行必須確保其資金來源（客戶存款）及資金運(yùn)用（貸款、投

資）是安全可靠的，避免發(fā)生損失。

貸款人在不受損失或少受損失的情況下，能吸納新的資金，并能把貸款轉(zhuǎn)換為

現(xiàn)金的能力是貸款管理的流動性原則。

盈利性原則是指商業(yè)銀行獲得利潤的能力。

9、在我國設(shè)立全國性商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為（）億元人民幣。

A、1

B、5

C、10

D、20

【答案】C

【解析】我國商業(yè)銀行的執(zhí)照由中國銀行保險監(jiān)督管理委員會發(fā)放，我國要求

設(shè)立全國性商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為10億元人民幣，設(shè)立城市商業(yè)我行

的注冊資本最低限額為1億元人民幣，設(shè)立農(nóng)村商業(yè)銀行的注冊資本最低限額

為5000萬元人民幣。

10、凱恩斯貨幣需求理論的一個顯著特點是考慮了貨幣的（）0

A、交易性需求

B、預(yù)防性需求

C、投機(jī)性需求

D、投資性需求

【答案】C

【解析】凱恩斯貨幣需求理論的一個顯著特點是把貨幣的投機(jī)性需求（資產(chǎn)需

求）列入了貨幣需求范圍。

11、CDs市場是（）的發(fā)行和轉(zhuǎn)讓市場。

A、股票

B、定期存單

C、公債

D、證券投資基金

【答案】B

【解析】本題目考察大額可轉(zhuǎn)讓定期存單市場知識點。

大額可轉(zhuǎn)讓定期存單市場是可轉(zhuǎn)讓定期存單的發(fā)行和轉(zhuǎn)讓市場。大額可轉(zhuǎn)讓定

期存單是銀行和其他存款機(jī)構(gòu)為吸收存款發(fā)行的有固定面額可轉(zhuǎn)讓流通的定期

存款憑證，英文簡稱為CDs。到期時，持有人可向銀行提取本息。到期前，持有

人如需現(xiàn)金，可以轉(zhuǎn)讓。

CDs的特點是期限固定、面額較大、到期前可流通轉(zhuǎn)讓。利率一般都高于同檔

次定期存款利率，不辦理提前支取，不分段計息，不計逾期利息，是一種兼有活

期存款流動性強(qiáng)和定期存款收益性高兩方面優(yōu)點的存款形式。

12、浮動匯率合法化是（）確立的。

A、牙買加體系

B、布雷頓森林體系

C、魏格納計劃

D、馬斯特里赫特條約

【答案】A

【解析】本題目考察浮動匯率制度知識點。

浮動匯率制度是指沒有匯率平價和波動幅度的約束，匯率水平由外匯市場上的供

求關(guān)系決定，政府對之不加干預(yù)的匯率制度。在浮動匯率制度下，由于貨幣當(dāng)

局不再規(guī)定匯率波動幅度的界限，也不再承擔(dān)維持匯率穩(wěn)定的義務(wù)匯率是根據(jù)外

匯市場中的外匯供求狀況自行浮動和調(diào)整的結(jié)果?，F(xiàn)在世界各國由于國情不

同，采取的浮動匯率方式也有所差異。因而從不同的角度，可將浮動匯率作不

同的分類。

牙買加協(xié)議正式確認(rèn)了浮動匯率制的合法化。

13、下列計算儲蓄存款利息的基本規(guī)定中正確的有（）。

A、定期儲蓄存款的存期按對年、對月、對日計算，如有零頭天數(shù)，零頭天

數(shù)部分按照計劃天數(shù)計息。

B、計息起點為元位，元以下角、不計利息

C、利隨本清，計付復(fù)利

D、計息起點為元位，元以下角、分也計利息

【答案】B

【解析】本題考查計算儲蓄存款利息的基本規(guī)定。

（1）計算存期的規(guī)定。定期儲蓄存款的存期按對年、對月、對日計算，如有零頭

天數(shù)，零頭天數(shù)部分按照實際天數(shù)計息。計算存期采用算頭不算尾的辦法即從

存入的當(dāng)天一直算到支取日的前一天為止；（2）利隨本清，不計復(fù)利。除活期儲

蓄存款未清戶按季度結(jié)息及自動轉(zhuǎn)存定期儲蓄存款可將利息轉(zhuǎn)人本金生息外，

其余各種儲蓄存款，不淪存期多長，一律利隨本清，不計復(fù)利。（力計息起點和

尾數(shù)處理的規(guī)定。計息起點為元位，元以下角、分不計利息。利息金額算至分

位，分位以下四舍五人。凡需分段計息的，每段計息應(yīng)先保留至厘位，各段利

息相加得出利息總額，再將分位以下的厘位四舍五人；（4）利率單位及其換算。

儲蓄利率有年利率、月利率和日利率三種表示方法。在實際計算中，有時需相

互換算。

14、承兌交單對（）較為有利。

A、進(jìn)口商

B、出口商

C、托收行

D、代收行

【答案】A

【解析】承兌交單對進(jìn)口商較為有利，因為承兌后即可取單提貨，在匯票尚未

到期之前即可不占用自有資金支配使用貨物。

15、在金融企業(yè)吸收的存款中，具有主動負(fù)債性質(zhì)的是（）0

A、個人通知存款

B、大額可轉(zhuǎn)讓存些

C、企業(yè)定期存款

D、單位活期存款

【答案】B

【解析】本題目考察商業(yè)銀行的經(jīng)營管理知識點。

金融企業(yè)的存款負(fù)債，稱為被動型負(fù)債，因為其主動權(quán)掌握在存款人手中，金

融企業(yè)不能招之即來。

隨著金融創(chuàng)新的不斷深化，存款業(yè)務(wù)也不斷推出新品種，如商業(yè)銀行發(fā)行的大

額定期可轉(zhuǎn)讓存單，是較為典型的變被動為主動吸收存款的業(yè)務(wù)。

負(fù)債的流動性是通過創(chuàng)造主動負(fù)債來進(jìn)行的，如向中央銀行借款、發(fā)行大額可轉(zhuǎn)

讓定期存單、同業(yè)拆借、利用國際貨幣市場融資等。

16、駱駝評級系統(tǒng)從（）個方面評估銀行的經(jīng)營狀況。

A、4

B、5

C、6

D、7

【答案】C

【解析】美國建立了復(fù)合的駱駝評級系統(tǒng)，以其作為美聯(lián)儲、美國貨幣監(jiān)理

署、聯(lián)邦存款保險公司等美國三大聯(lián)邦監(jiān)管部門共同使用的一個標(biāo)準(zhǔn)評估體

系，其從六個方面評估銀行的經(jīng)營狀況：資本狀況、資產(chǎn)質(zhì)量、管理水平、收

益狀況、流動性、對市場風(fēng)險的敏感性。

17、在保險經(jīng)營中，理賠是保險（）功能的體現(xiàn)。

A、投資

B、防災(zāi)防損

C、分?jǐn)偨?jīng)濟(jì)損失

D、經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償

【答案】D

【解析】在保險經(jīng)營中，理賠是保險經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償功能的體現(xiàn)。

18、深圳證券交易所從1991年4月3日開始編制深證指數(shù)，并以該日為基日，

基期指數(shù)為100點，以（）為權(quán)數(shù)，按加權(quán)平均法計算。

A、價格

B、開盤價

C、收盤價

D、股票發(fā)行量

【答案】D

【解析】深圳證券交易所從1991年4月3日開始編制深證指數(shù)，并以該日為基

0,基期指數(shù)為100點、，以股票發(fā)行量為權(quán)數(shù)，密加權(quán)平均法計算。

19、我國的信用合作社是（）合作金融組織。

A、行政性

B、政策性

C、生產(chǎn)性

D、群眾性

【答案】D

【解析】我國的信用合作社是群眾性合作金融組織。

20、中央銀行貸款是指中央銀行對（）和其他金融機(jī)構(gòu)提供的再貸款。

A、商業(yè)銀行

B、工商企業(yè)

C、大型國企

D、財政部

【答案】A

【解析】中央銀行貸款是指中央銀行對商業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)提供的再貸

款。

21、單位到期支取定期存款時，會計分錄正確的是（）o

A、借記“單位定期存款”，貸記“庫存現(xiàn)金”

B、借記”單位定期存款”、“應(yīng)付利息”，貸記“單位活期存款”

C、借記”單位活期存款”，貸記“單位定期存款”

D、借記“庫存現(xiàn)金”，貸記“單位定期存款”“應(yīng)付利息”“利息支b”

【答案】B

【解析】單位到期支取定期存款時，應(yīng)辦理轉(zhuǎn)賬，不得直接支取現(xiàn)金，會計分

錄為，借記“單位定期存款”、“應(yīng)付利息”，貸記“單位活期存款”。

22、假設(shè)全社會待銷售商品價格總額為1000億元，該時期，賒銷商品價格總額

為50億元，到期應(yīng)支付的價格總額為40億元，相互抵銷的價格總額為50億

元。若貨幣流通速度為10次，則貨幣需要量為（）億元。

A、86

B、90

C、94

D、100

【答案】C

【解析】一定時期內(nèi)作為流通手段和支付手段的貨幣需要量二（待銷售商品價格

總額-賒銷商品價格總額+到期應(yīng)支付的價格總額-相互抵銷的價格總額）一同名

貨幣流通次數(shù);（1000-50+40-50）4-10=940-r10=94（億元），貨幣需求量為94

億元。

23、加強(qiáng)稅收征管，增加財政收入，是運(yùn)用（）以彌補(bǔ)財政赤字。

A、稅收方法

B、財政方法

C、信用方法

D、貨幣方法

【答案】B

【解析】本題目考察財政方法知識點

財政方法主要是加強(qiáng)稅收征管，增加財政收入，借以彌補(bǔ)財政赤字。加強(qiáng)稅收

征管，包括增加新稅種、提高原稅率和打擊偷稅漏稅，把一切應(yīng)收稅款盡可能征

收人庫。這樣可以有效地增加財政收人，彌補(bǔ)財政赤字。但除了采用減少偷稅

漏稅的辦法增加財政收人外，新增稅種和提高稅率的措施必須慎用。利用財政

方法彌補(bǔ)財政赤字，只是一部分原有貨幣供應(yīng)量的等量轉(zhuǎn)移，不引起貨幣供應(yīng)量

的增加或減少。

24、某銀行上半年營業(yè)收入為7300萬元，其中金融機(jī)構(gòu)往來利息收入為270萬

元，營業(yè)支出為5900萬元，其中業(yè)務(wù)管理費(fèi)為1100萬元，該銀行，半年度費(fèi)

用率為（）。

A、13.5%

B、14.10%

C、15.65%

D、15.63%

【答案】C

【解析】本題目考察商業(yè)銀行盈利能力指標(biāo)的計算與分析知識點。

費(fèi)用是指企業(yè)在日?；顒又邪l(fā)生的、會導(dǎo)致所有者權(quán)益減少的、與向所有者分

配利潤無關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益的總流出。

費(fèi)用率是銀行本年開支的業(yè)務(wù)管理費(fèi)與營業(yè)收入［扣除金融機(jī)構(gòu)往來利息收入）

之間的比率。

則本題中費(fèi)用率=1100+（7300-270）=15.65%

25、關(guān)于托收承付結(jié)算業(yè)務(wù)，銀行負(fù)責(zé)進(jìn)行扣款的期限為（）。

A、15天

B、1個月

C、2個月

D、3個月

【答案】D

【解析】關(guān)于托收承付結(jié)算業(yè)務(wù)，銀行負(fù)責(zé)進(jìn)行扣款的期限為3個月。

26、（）是商業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)持未到期的已貼現(xiàn)票據(jù)，向中央銀行進(jìn)

行票據(jù)再轉(zhuǎn)讓的一種行為。

A、貼現(xiàn)

B、承兌

C、背書

D、再貼現(xiàn)

【答案】D

【解析】本題目考察再貼現(xiàn)知識點

再貼現(xiàn)是商業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)持未到期的已貼現(xiàn)票據(jù)，向中央銀行進(jìn)行票

據(jù)再轉(zhuǎn)讓的一種行為。

再貼現(xiàn)期限從貼現(xiàn)之E起至貼現(xiàn)票據(jù)到期日止，最長不超過6個月。

再貼現(xiàn)的金額，按貼現(xiàn)票據(jù)的票面金額扣除再貼現(xiàn)利息計算。再貼現(xiàn)是中央限行

向商業(yè)銀行融出資金的重要渠道。

27、假設(shè)其他條件不變，中央銀行提高再貼現(xiàn)率，貨幣供給量將（）o

A、不變

B、增加

C、減少

D、不確定

【答案】C

【解析】當(dāng)中央卒艮行認(rèn)為市場貨幣供應(yīng)量過多，實行嚴(yán)格的貨幣政策，如提高

法定存款準(zhǔn)備金率、提高再貼現(xiàn)率、在公開市場賣出證券，此時就會減少商業(yè)

我行的可用資金，從而減少其貸款和投資，使整個金融系統(tǒng)的派生存款減少，

存款總規(guī)模縮小；反之，則擴(kuò)大整個系統(tǒng)的存款規(guī)模。

28、如果其他情況不變，中央銀行減少其黃金、外匯儲備、貨幣供應(yīng)量將

（）。

A、增加

B、減少

C、不變

D、無影響

【答案】B

【解析】本題考查決定貨幣供給的因素。

而當(dāng)中央銀行直接從企業(yè)，無論是黃金生產(chǎn)企業(yè)、外貿(mào)企業(yè)還是其他企業(yè)買進(jìn)黃

金、外匯時，企業(yè)在商業(yè)銀行的存款增加，同時商業(yè)銀行在中央銀行的超額準(zhǔn)

備金存.款J曾加，進(jìn)而信貸能力增加，貨幣供應(yīng)能力增加。反之，如果中央能行

減少黃金、外匯儲備，無論購買者是企業(yè)、單位還是商業(yè)銀行，都會減少商業(yè)銀

行的超額準(zhǔn)備金。

29、下列關(guān)于利率市場化內(nèi)容的說法中，錯誤的是（）。

A、利率市場化包括商業(yè)銀行存貸款利率市場化和中央銀行間接調(diào)控利史

B、存款利率完全是由銀行自主決定的

C、中央銀行直接管理商業(yè)銀行的所有利率

D、小額、短期存款利率水平低于同業(yè)拆借利率水平

【答案】C

【解析】在市場利率制度下，中央銀行不是直接管理商業(yè)銀行的所有利率，而

是實行間接調(diào)控政策，由商業(yè)銀行自主決定本行的利率。故C項說法錯誤

30、投資基金提供的組合投資可以分散（）0

A、利率風(fēng)險

B、金融危機(jī)風(fēng)險

C、非系統(tǒng)性風(fēng)險

D、系統(tǒng)性風(fēng)險

【答案】C

【解析】本題目考察金融風(fēng)險的分類知識點。

系統(tǒng)性風(fēng)險是指由于宏觀方面的因素引起的，對整個金融系統(tǒng)和經(jīng)濟(jì)活動造成

破壞和損失的可能。

非系統(tǒng)性風(fēng)險是指金融機(jī)構(gòu)或其他融資主體由于決策失誤、經(jīng)營管理不善、違

規(guī)經(jīng)營或債務(wù)人違約等微觀因素引起的、個別或部分金融企業(yè)或其他融資主體

在融資活動中遭受損失或不獲利的可能性。

期權(quán)性風(fēng)險是指產(chǎn)生于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)中的各種期權(quán)風(fēng)險，屬于利

率風(fēng)險。利率風(fēng)險還包括：重新定價風(fēng)險、利率變動風(fēng)險、基準(zhǔn)風(fēng)險。

故，C選項正確，投資基金提供的組合投資可以分散非系統(tǒng)性風(fēng)險，系統(tǒng)風(fēng)險

是不可分散的。

31、商業(yè)銀行存款利率完全是由銀行自主決定的，實行盯?。ǎ┥舷赂拥霓k

法。

A、中央銀行利率

B、金融機(jī)構(gòu)利率

C、同業(yè)拆借利率

D、票據(jù)市場利率

【答案】C

【解析】商業(yè)銀行存款利率完全是由銀行自主決定的，實行盯住同業(yè)拆借利率

上下浮動的辦法。

32、在馬克思的貨幣需求函數(shù)中，貨幣量不受（）的影響。

A、流通速度

B、待售商品單價

C、待售商品數(shù)量

D、利率

【答案】D

【解析】本題考查馬克思的貨幣需求理論。

馬克思的貨幣需求理論表示，執(zhí)行流通手段職能的貨幣需要量主要受一定時期

待銷售商品價格總額和貨幣流通速度的影響，商品價格總額主要受商品單價和

商品銷售數(shù)量的影響。

在馬克思的貨幣需求函數(shù)中，貨幣量不受利率的影響。

33、下列屬于非票據(jù)結(jié)算的是（）o

A、匯票

B、本票

C、支票

D、信用證結(jié)算

【答案】D

【解析】本題目考察支付結(jié)算的概念知識點。

按支付工具的不同，可分為票據(jù)結(jié)算和非票據(jù)結(jié)算：

票據(jù)結(jié)算有匯票、本票和支票結(jié)算。

非票據(jù)結(jié)算有匯兌、委托收款、托收承付、銀行卡和國內(nèi)信用證結(jié)算等。_

ABC選項都屬于票據(jù)結(jié)算。

34、證券公司在國外也稱為（）o

A、保險公司

B、基金機(jī)構(gòu)

C、承銷機(jī)構(gòu)

D、投資銀行

【答案】D

【解析】本題目考察證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)概述知識點

證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)中最主要的機(jī)構(gòu)是證券公司，它是指依法設(shè)立的專門從事各種有

價證券經(jīng)營及相關(guān)業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。由于各國的傳統(tǒng)習(xí)慣、經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、證

券市場的發(fā)達(dá)程度存在差異，所以證券公司在各國的稱謂也不一致。英國稱其

為商人銀行，美國稱其為投資銀行，我國和日本則稱其為證券公司。

35、中國人民銀行面向全國銀行間債券市場成員發(fā)行的、并從已發(fā)行的情況來

看，期限最短的為3個月，最長的只有3年的中短期債券是（）。

A、中期票據(jù)

B、短期融資券

C、中央銀行票據(jù)

D、政府債券

【答案】C

【解析】中央銀行票據(jù)是指中國人民銀行面向全國銀行間債券市場成員發(fā)行的

中短期債券。從已發(fā)行的中央銀行票據(jù)來看，期限最短的為3個月，最長的只

有3年。

36、商業(yè)銀行將其持有的未到期票據(jù)轉(zhuǎn)讓給中央策行，這種行為稱為票據(jù)的

（）o

A、承兌

B、貼現(xiàn)

C、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)

D、再貼現(xiàn)

【答案】D

【解析】本題考查再貼現(xiàn)的定義。

商業(yè)銀行將其持有的未到期票據(jù)轉(zhuǎn)讓給其他商業(yè)銀行，這種行為稱為票據(jù)的轉(zhuǎn)

貼現(xiàn)。

再貼現(xiàn)是商業(yè)銀行向中央銀行所做的票據(jù)轉(zhuǎn)讓。

票據(jù)貼現(xiàn)是商業(yè)銀行貸款的一種特殊方式，它是我行應(yīng)持票人（客戶）的要求,

以現(xiàn)款買進(jìn)持票人持有的且尚未到期的商業(yè)票據(jù)的方式而發(fā)放的貸款。

承兌是指匯票付款人承諾在匯票到期日支付匯票金額的票據(jù)行為。

37、“由于政府管制，價格維持穩(wěn)定，商品和勞務(wù)供求之間的矛盾通過非價格

形式反映出來”的通貨膨脹是（）的通貨膨脹。

A、公開型

B、需求拉上型

C、成本推進(jìn)型

D、隱蔽型

【答案】D

【解析】本題考查通貨膨脹。

公開型通貨膨脹：價格放開、自由升降的條件下，各種價格指數(shù)充分反映出

來O

需求拉上型通貨膨脹；又稱超額需求通貨膨脹：總需求超過總供給，“過多的

貨幣追求過少的商品”；

成本推動型通貨膨脹：沒有超額需求，由于成本噌加導(dǎo)致供給減少，價格上

漲，引發(fā)通脹；

隱蔽型通貨膨脹：①由于政府管制，價格維持穩(wěn)定；②商品和勞務(wù)供求之間的

矛盾通過非價格形式反映出來；③價格上升的趨勢被人為壓抑，表面上物價雖

未上漲，實際上卻可能存在商品的嚴(yán)重短缺；④公眾必須支付高于官方價格之

外的額外成本：排隊等候、票證的成本、行賄的成本；⑤實質(zhì)是變相漲價。

38、（）是指會計服務(wù)的特定單位，為會計工作規(guī)定了空間范圍。

A、會計主體假定

B、持續(xù)經(jīng)營假定

C、會計分期假定

D、貨幣計量假定

【答案】A

【解析】本題目考察會計核算的基本前提知識點。

會計核算的基本前提也稱會計假設(shè)，是對會計活動的空間、時間和計量單位等

標(biāo)準(zhǔn)所做的規(guī)定。會計假設(shè)包括會計主體、持續(xù)經(jīng)營、會計分期和貨幣計量四

項假設(shè)。

會計主體假定是指會計服務(wù)的特定單位，他為會計工作規(guī)定了空間范圍。

持續(xù)經(jīng)營假設(shè)是指企業(yè)或會計主體的生產(chǎn)經(jīng)營活動將無限期地延續(xù)下去,也就

是說，在可預(yù)見的未來，不考慮停業(yè)破產(chǎn)、清算的因素。

會計分期假設(shè)是指企業(yè)將持續(xù)不斷的生產(chǎn)經(jīng)營活動分割為連續(xù)、相等的會計期

間，分期結(jié)算賬目和編制財務(wù)會計報告。

貨幣計量假設(shè)是指企業(yè)在會計核算過程中采用貨幣為計量單位記錄、反映企業(yè)

的經(jīng)營情況。

39、投資者在同一時間既購買某種證券的看漲期權(quán)，又購買該證券的看跌期

權(quán)，這種期權(quán)交易方式是（）。

A、商品期權(quán)

B、雙向期權(quán)

C、定期期權(quán)

D、期貨期權(quán)

【答案】B

【解析】本題目考察雙向期權(quán)交易知識點

雙向期權(quán)是投資者在同一時間既購買某種證券的看漲期權(quán)，又購買該證券的看

跌期權(quán)。此后若該證券價格上漲，則行使看漲期權(quán)以獲利，若該證券價格下跌

則行使看跌期權(quán)以獲利。投資者在價格趨勢預(yù)測不準(zhǔn)時，可以購買雙向期權(quán)。

購買雙向期權(quán)的獲利機(jī)會多，但期權(quán)費(fèi)用也較高。

40、王某想開設(shè)一個活期儲蓄賬戶，那么他首次最低需存入（）o

A、1元

B、5元

C、C元

D、50元

【答案】A

【解析】活期儲蓄是指存款人存款時不與商業(yè)銀行約定存期，開戶金額1元起

存，多存不限，可隨時存取的儲蓄方式。

41、貨幣均衡不是貨市供給量和實際貨幣需求量一致而是貨幣供給量與適度貨

幣需求量基本一致。它具體表現(xiàn)為一個區(qū)間值，而不是絕對值，這種現(xiàn)象即

（）o

A、貨幣容納量彈性

B、貨幣變動彈性

C、貨幣需求量彈性

D、貨幣均衡指數(shù)

【答案】A

【解析】本題考杳貨幣均衡的含義和標(biāo)志。

貨幣均衡不是貨市供給量和實際貨幣需求量一致而是貨幣供給量與適度貨幣需

求量基本一致。它具體表現(xiàn)為一個區(qū)間值，而不是絕對值，這種現(xiàn)象即貨幣容納

量彈性。

42、在托收結(jié)算方式中，付款人如果拒絕付款或承兌，應(yīng)向（）申明理。

A、委托人

B、托收行

C、代收行

D、提示行

【答案】D

【解析】本題目考察托收知識點。

在托收業(yè)務(wù)中，開出匯票委托銀行向國外付款方收款的人是委托人。

托收行是接受委托人的委托，轉(zhuǎn)托國外銀行代為收款的銀行。

代收行是指接受托收行的委托，代向付款方收款的銀行。

提示行是要求付款人按托收指示中的交單條件付款或承兌贖單的銀行。

故，在托收結(jié)算方式中，付款人如果拒絕付款或承兌，應(yīng)向提示行申明理由。

43、以下屬于場外交易市場特點的是（）。

A、需要支付一定比例的保證金

B、買賣雙方協(xié)商議價

C、采取經(jīng)紀(jì)制

D、交易條件較為嚴(yán)格

【答案】B

【解析】本題目考察場外交易市場知識點。

場外父易市場又稱柜臺交易市場，是指在證券交易所之外進(jìn)行交易所形成的市

場。

場外交易市場的特征：

①場外交易市場是一個分散的無形市場，它沒有固定的、集中的交易場所，主

要是依靠電話、電報、傳真和計算機(jī)網(wǎng)絡(luò)聯(lián)系成交。

②組織方式采取做市窗制,而不是經(jīng)紀(jì)制,投資者直接與證券商進(jìn)行交易。

③交易的證券種類繁多，以未能在證券交易所批準(zhǔn)上市的股票和債券為主。

④以議價方式進(jìn)行證券交易，證券買賣采取一對一交易方式，其價格決定機(jī)制

不是公開競價，而是買賣雙方協(xié)商議價。

⑤管理上比證券交易麻相對寬松。

44、我國同業(yè)拆借市場利率Shibor是指（）。

A、全國銀行間拆放市場利率

B、上海銀行間同業(yè)拆放利率

C、倫敦銀行間同業(yè)拆放利率

D、香港銀行間同業(yè)拆放利率

【答案】B

【解析】我國同業(yè)拆借市場利率稱為Shibor,全稱是“上海銀行間同業(yè)拆放利

率”。

45、整存整取儲蓄的存期不包括（）。

A、3個月

B、5個月

C、6個月

D、12個月

【答案】B

【解析】整存整取儲蓄的存期分別為3個月、半年、1年、2年、3年和5年。

46、銀行匯票有多余金額的，應(yīng)將多余金額轉(zhuǎn)入其申請人戶，如申請人未在出

票行開立存款賬戶，則應(yīng)先轉(zhuǎn)入（）賬戶并及時通知申請人來行辦理取款手

續(xù)。

A、單位活期存款

B、貼現(xiàn)負(fù)債

C、其他應(yīng)付款

D、應(yīng)解匯款

【答案】C

【解析】銀行匯票有多余金額的，應(yīng)將多余金額轉(zhuǎn)入其申請人戶，如申請人未

在出票行開立存款賬戶，則應(yīng)先轉(zhuǎn)入“其他應(yīng)付款”賬戶并及時通知申請人來

行辦理取款手續(xù)。

47、按照《貸款通則》的規(guī)定。金融機(jī)構(gòu)對借款人短期貸款作出貸與不貸的答

復(fù)時間不能超過（）。

A、6個月

B、3個月

C、1個月

D、15天

【答案】C

【解析】本題目考察貸款人的資格及其權(quán)利義務(wù)知識點。

按照《貸款通則》的規(guī)定。貸款人的義務(wù)主要包括：

①公布所經(jīng)營的貸款種類、期限和利率，并向借款人提供咨詢。

②公開貸款審查的資信內(nèi)容和發(fā)放貸款的條件。

③審議借款人的借款申請并及時答復(fù)貸與不貸，除國家另有規(guī)定外，短期貸款答

復(fù)時間不得超過1個月，中期、長期貸款答復(fù)時間不得超過6個月。

④對借款人的債務(wù)、財務(wù)、生產(chǎn)及經(jīng)營情況保密，但對依法查詢者除外。

⑤貸款人發(fā)放貸款必須嚴(yán)格執(zhí)行監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)定的監(jiān)管指標(biāo)要求。

⑥不能向關(guān)系人(指商業(yè)銀行董事、監(jiān)事、管理人員及其親屬，以及上述人員投

資或擔(dān)任高級管理職務(wù)的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟(jì)組織)發(fā)放信用貸款，向關(guān)系

人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件。

⑦未經(jīng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，不得對自然人發(fā)放外幣幣種的貸款。

⑧自營貸款和特定貸款按中國人民銀行規(guī)定計收利息，不得收取其他任何費(fèi)用。

⑨不得對不具備貸款資格和貸款條件的借款人發(fā)放貸款。

48、()包括工資成本推動、利潤推動和其他成本推動三方面。

A、需求拉上型通貨膨脹

B、成本推動型通貨膨脹

C、混合型通貨膨脹

D、結(jié)構(gòu)型通貨膨脹

【答案】B

【解析】本題目考察通貨膨脹知識點

根據(jù)通貨膨脹產(chǎn)生原因的不同：

(1)需求拉上型通貨膨脹/超額需求通貨膨脹：總需求超過總供給，“過多的

貨幣追求過少的商品”。

(2)成本推動型通貨膨脹：沒有超額需求，由于成本增加導(dǎo)致供給減少，吩格

上漲，引發(fā)通脹：①工資推動：工資增加一企業(yè)成本增加一供給減少一物價上

漲；②利潤推動：為獲取高額利潤一壟斷企業(yè)、寡頭企業(yè)操縱抬高價格一物價

上漲；③其他因素推動。

(3)混合型通貨膨脹：需求拉上+成本推動；供需兩方面共同作用。

(4)結(jié)構(gòu)型通貨膨脹：總需求和總供給處于平衡狀態(tài)，但由于經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)等原因

引發(fā)通貨膨脹。

成本推動型通貨膨脹包括工資成本推動、利潤推動和其他成本推動三方面。

49、()是指商業(yè)銀行某一時點可直接用于貸款和投資的資金。

A、可用頭寸

B、基礎(chǔ)頭寸

C、可貸頭寸

D、頭寸余缺

【答案】C

【解析】可貸頭寸是指商業(yè)銀行某一時點可直接用于貸款和投資的資金，是形

成商業(yè)銀行盈利資產(chǎn)的主要來源。

50、中期票據(jù)的最大特點是（）。

A、票據(jù)可以按照計劃分期發(fā)行

B、監(jiān)管機(jī)構(gòu)是國際發(fā)展改革委

C、發(fā)行人和投資者可以自由確定相關(guān)發(fā)行條款

D、誕生于中國，是我國特有的產(chǎn)物

【答案】C

【解析】本題考查商業(yè)銀行證券投資的工具。

中期票據(jù)最大的特點在于發(fā)行人和投資者可以自由確定相關(guān)發(fā)行條款（如利

率、期限、規(guī)模、發(fā)行方式等），有效彌補(bǔ)了公司債券在這些方面的不足。

（初級）金融專業(yè)考題（三）

（總分100分，考試時長90分鐘）

一、單項選擇題（每小題2分，共100分）

1、在費(fèi)雪方程式MV二PT中，短期內(nèi)基本不變的變量是（）o

A、M和V

B、P

C、V

D、P和T

【答案】C

【解析】在該公式中，貨幣流通速度V在短期內(nèi)基本不變，可視為常數(shù)，而作

為交易量的T一般對產(chǎn)出水平保持固定比例關(guān)系，且相對穩(wěn)定，因而在該公式

中，就只剩下P與M的關(guān)系是可變的，得出P的水平隨著M的變化而變化的結(jié)

論，即M的變化決定了價格水平。

2、金融機(jī)構(gòu)在籌集和經(jīng)營資金的過程中，對金融風(fēng)險進(jìn)行識別、衡量和分析,

并在此基礎(chǔ)上有效地控制與處置金融風(fēng)險，用最低成本實現(xiàn)最大安全保障的科

學(xué)管理方法是（）0

A、金融風(fēng)險管理

B、財產(chǎn)風(fēng)險管理

C、流動性管理

D、經(jīng)濟(jì)管理

【答案】A

【解析】金融風(fēng)險管理是指金融機(jī)構(gòu)在籌集和經(jīng)營資金的過程中，對金融風(fēng)險

進(jìn)行識別、衡量和分析，并在此基礎(chǔ)上有效地控制與處置金融風(fēng)險，用最低成

本即用最經(jīng)濟(jì)合理的方法來實現(xiàn)最大安全保障的科學(xué)管理方法。

3、票據(jù)的付款人承諾在票據(jù)到期日支付匯票金額的票據(jù)行為稱為（）。

A、貼現(xiàn)

B、發(fā)行

C、承兌

D、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)

【答案】C

【解析】本題考查票據(jù)市場知識點。

票據(jù)的承兌是指票據(jù)的付款人承諾在票據(jù)到期日支付匯票金額的票據(jù)行為。

貼現(xiàn)是持票人為了取得現(xiàn)款，將未到期的承兌票據(jù)以支付自貼現(xiàn)日起至到期日

止的利息為條件向銀行所做的票據(jù)轉(zhuǎn)讓。

轉(zhuǎn)貼現(xiàn)是商業(yè)銀行之問進(jìn)行票據(jù)轉(zhuǎn)讓的活動。

4、在決定貨幣供給的因素中，稱為“貨幣流通的總閘門和調(diào)節(jié)器”的是

（）o

A、財政收支

B、商品流通

C、銀行信貸

D、資本市場

【答案】C

【解析】本題考查決定貨幣供給的因素。

在現(xiàn)代信用制度下，決定一國貨幣供給的基本因素是國家財政收支與銀行信貸

收支，而銀行信貸是貨幣流通的總閘門和調(diào)節(jié)器，因此，在一定時期內(nèi)，貨幣

供應(yīng)量的多少，直接表決于銀行信貸收支；同時，財政收支對銀行信貸的收支

也具有重要影響。

5、某投資者購買了2000份A公司可轉(zhuǎn)換債券，每份面額為100元，轉(zhuǎn)換價格

為40元，該投資者在規(guī)定期限內(nèi)可換得股票（）股。

A、2000

B、4000

C、5000

D、8000

【答案】C

【解析】可轉(zhuǎn)換債券是指持有者在一定條件下可以將其轉(zhuǎn)換為發(fā)行公司股票的

債券。債券轉(zhuǎn)換以后持有者的身份相應(yīng)發(fā)生改變，即由公司的債權(quán)人轉(zhuǎn)換為公

司的股東。轉(zhuǎn)換條件一般在債券發(fā)行時就做出規(guī)定，包括轉(zhuǎn)換比例、轉(zhuǎn)換價格

和轉(zhuǎn)換期限?？蓳Q得股票數(shù)量二可躬換債券數(shù)量X轉(zhuǎn)換比例:可轉(zhuǎn)換債券數(shù)量X

可轉(zhuǎn)換債券面額+轉(zhuǎn)換價格=2000X1004-40=5000（股）。

6、銀行資本利潤率指標(biāo)正確的計算公式是資本利潤等于（）X100%o

A、利潤總額/貸款余額

B、利潤總額/實收資本

C、凈利潤/凈資產(chǎn)平均余額

D、凈利潤/