經(jīng)濟師中級金融專業(yè)知識與實務模擬試

卷120

一、單項選擇題（本題共60題，每題1.0分，共60

分。）

1、我國境內(nèi)非金融企業(yè)發(fā)行的一年期以內(nèi)的融資工具屬于（）。

A、中期票據(jù)

B、企業(yè)債券

C、短期融資券

D、可轉(zhuǎn)換債券

標準答案：C

知識點解析：所謂短期融資券，是指中華人民共和國境內(nèi)具有法人資格的非金融企

業(yè)，依照《短期融資券管理辦法》規(guī)定的條件和程序，在銀行間債券市場發(fā)行并約

定在一定期限內(nèi)還本付息的有價證券。

2、同業(yè)拆借市場是指具有法人資格的金融機構或經(jīng)過法人授權的金額分支機構之

間進行短期資金頭寸調(diào)節(jié)、融通的市場，其最長期限不得超過（）。

A、1個月

B、3個月

C、6個月

D、1年

標準答案：D

知識點解析：同業(yè)拆借市場的期限最長不得超過I年。

3、股權分置改革于（）年啟動。

A、2005

B、2006

C、2004

D、2003

標準答案：A

知識點解析：股權分置改革于2005年啟動，2007年基本完成。

4、CDS將（）從其他風險中分離出來。

A、信用風險

B、市場風險

C、投資風險

D、操作風險

標準答案：A

知識點解析：CDS是信用衍生產(chǎn)品，是一種使信用風險從其他風險類型中分離出

來，并從一方轉(zhuǎn)讓給另一方的金融合約。

5、（）年6月30日，中國票據(jù)網(wǎng)正式啟用。

A、2002

B、2003

C、2004

D、2005

標準答案：B

知識點解析：2003年6月30日，票據(jù)網(wǎng)啟用，標志全國統(tǒng)一的票據(jù)市場的形成。

6、對我國利率市場化改革的思路描述，錯誤的是（）。

A、先放開貨幣市場利率和債券市場利率

B、先放開本幣存款利率，再放開外幣存款利率

C、建立健全由市場供求決定的利率形成機制

D、中央銀行通過貨幣政策工具引導市場利率

標準答案：B

知識點解析：我國利率市場化改革的總體思路為：先放開貨幣市場利率和債券市場

利率，再逐步推進存、貸款利率的市場化。其中存、貸款利率市場化的總體思路為

“先外幣、后本幣；先貸款、后存款；先長期、大額，后短期、小額”。

7、某機構發(fā)售了面值為。100元，年利率為6%,到期期限為10年的債券，按年

付息。某投資者以92元的價格買入該債券，2年后以98元的價格賣出，則該投資

者的持有期收益率為（）c

A、9.6%

B、9.7%

C、9.8%

D、9.5%

標準答案：C

知識點解析：持有期間的收益包括兩個部分，一是年均買賣差價3元，二是每年的

票面收益6元，則該投資者的持有期收益率為：（3-6）/92=9.8%。

8、某股票的每股預期股息收入為每年4元，如果市場年利率為6%,則該股票的

每股市場價格應為（）元c

A、57

B、67

C、70

D、72

標準答案：B

知識點解析：股票價格;預期股息收入/市場利率=4/6%=67（元）。

9、投資者用10萬元進行為期3年的投資，年利率為5%,按復利每年計息一次，

則第3年年末投資者可獲得的本息和為（）萬元。

A、11.2

B、II.6

C、12.0

D、12.1

標準答案：B

知識點解析：一般來說，若本金為P,年利率為r,每年的計息次數(shù)為m,則第n

nni

年末的本息和為：FVn=P（l+r/m）o本題中，第3年年末投資者可獲得的本息和

為：10X（］+5%）3R1.6（萬元）。

10、全面解釋利率期限結(jié)構的理論是（）。

A、預期理論

B、分割市場理論

C、流動性溢價理論

D、流動性偏好理論

標準答案：C

知識點解析：目前主要有三種理論解釋利率的期限結(jié)構，即預期理論、分割市場理

論和流動性溢價理論。其中，預期理論、分割市場理論都能解釋另外一種理論所無

法解釋的經(jīng)驗事實，而流動性溢價理論是將它們結(jié)合起來，因此，能全面解釋利率

期限結(jié)構。

11、（）是指債券持有人（正回購方）在將債券賣給債券購買方（逆回購方）的同時，交

易雙方約定在將來某一三期，正回購方再以約定價格從逆回購方買回相等數(shù)量同種

債券的交易行為。

A、質(zhì)押式回購

B、買斷式回購

C、賣斷式回購

D、逆回購

標準答案：B

知識點解析：買斷式回購是指債券持有人（正回購方）在將債券賣給債券購買方（逆回

購方）的同時，交易雙方約定在將來某一日期，正回購方再以約定價格從逆回購方

買回相等數(shù)量同種債券的交易行為。買斷式回購的期限為1天?91天。

12、在我國的政策性銀行中最先轉(zhuǎn)型成為開發(fā)性金融機構的是（）。

A、中國進出口銀行

B、國家開發(fā)銀行

C、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行

D、中國郵政儲蓄銀行

標準答案：B

知識點解析：2008年12月16H,國家開發(fā)銀行轉(zhuǎn)制為國家開發(fā)銀行股份有限公

司，成為第一家由政策性銀行轉(zhuǎn)型而來的開發(fā)性金融機構，標志著我國政策性銀行

改革取得重大進展。

13、美國中央銀行的資本結(jié)構是（）形式。

A、國有

B、多國共有

C、全部非國有

D、混合所有

標準答案：C

知識點解析：全部資本非國家所有的資本結(jié)構是指中央銀行的資本全部由民間資本

形成，國家政府不持有股份的中央銀行資本構成形式。美國、意大利、瑞士等少數(shù)

國家的中央銀行實行此類資本結(jié)構。關聯(lián)儲的股本全部由參加聯(lián)儲體系的會員銀行

持有。

14、某國根據(jù)監(jiān)管目標設立兩類監(jiān)管機構，一類負責審慎監(jiān)管，一類負責業(yè)務監(jiān)

管，該國實行的監(jiān)管體制屬于（）。

A、牽頭式

B,分業(yè)監(jiān)管

C、雙峰式

D、完全不集中統(tǒng)一

標準答案：C

知識點解析：不完全集中統(tǒng)一的監(jiān)管體制可以分為，牽頭式”和“雙峰式''兩類監(jiān)管體

制?！盃款^式”是在多重監(jiān)管主體之間建立磋商與協(xié)調(diào)機制，制定一個監(jiān)管機構作為

牽頭機構負責不同監(jiān)管主體之間的協(xié)調(diào)工作。“雙峰式”是根據(jù)監(jiān)管目標設立兩類金

融監(jiān)管機構：一類負責對所有金融機構進行審慎監(jiān)管，防范與控制金融體系的系統(tǒng)

性風險；另一類監(jiān)管機陶負責對不同的金融業(yè)務經(jīng)營活動進行具體監(jiān)管。

15、關于商業(yè)銀行組織制度的描述，正確的是（）。

A、單一銀行制抵御風險的能力較強

B、分支銀行制度下管理難度小

C、連鎖銀行制乂稱集團銀行制

D、持股公司制是一種為了規(guī)避法律限制開設分行的策略

標準答案：D

知識點解析?：單一銀行紙制風險的能力較差：分支銀行制度下管理難度較大；連鎖

銀行制又稱聯(lián)合銀行制；持股公司制又稱集團銀行制，是一種為了規(guī)避法律限制開

設分行的策略。

16、下列支出中，屬于商業(yè)銀行營業(yè)外支出的是（），

A、違約金

B、利息支出

C、稅費支出

D、罰沒收入

標準答案：A

知識點解析?：商業(yè)銀行的成本主要包括六個方面：①利息支出；②經(jīng)營管理費

用，指商業(yè)銀行為組織和管理業(yè)務經(jīng)營活動而發(fā)生的各種費用，包括員工工資、電

子設備運轉(zhuǎn)費、保險費等經(jīng)營管理費用；③稅費支出，包括隨業(yè)務量的變化而變

化的手續(xù)費支出、業(yè)務招待費、業(yè)務宣傳費、營業(yè)稅及附加等；④補償性支出，

包括固定資產(chǎn)折舊、無形資產(chǎn)攤銷、遞延資產(chǎn)攤銷等；⑤營業(yè)外支出，是指與商

業(yè)銀行的業(yè)務經(jīng)營活動沒有直接關系，但需從商業(yè)銀行實現(xiàn)的利潤總額中扣除的支

出，如違約金等；⑥其他支出，包括研究開發(fā)費、董事費、審計費等。選項B、C

不是營業(yè)外的支出，選預D是營業(yè)外收入而不是支出。

17、（）是銀行資本金的靜態(tài)反映，而不是應該擁有為資本水平。

A、賬面資本

B、監(jiān)管資本

C、經(jīng)濟資本

D、風險資本

標準答案：A

知識點解析：賬面資本反映銀行實際擁有的資本水平，包括股本、資本公積和留存

收益等。賬面資本是銀行資本金的靜態(tài)反映，而不是應該擁有的資本水平。

18、反映商業(yè)銀行一定時期內(nèi)資產(chǎn)、負債和所有者權益各項目增減變化的報表是

（）。

A、資金平衡表

B、資產(chǎn)負債表

C、損益表

D、財務狀況變動表

標準答案：D

知識點解析：會計報表笈其經(jīng)濟內(nèi)容可分為資產(chǎn)負債表、損益表、財務狀況變動

表。資產(chǎn)負債表是綜合反映商業(yè)銀行某一特定時點全部資產(chǎn)、負債與所有者權益情

況的財務報表。損益表是綜合反映商業(yè)銀行在一定時期利潤實現(xiàn)和虧損發(fā)生的實際

情況的報表。財務狀況變動表是反映商業(yè)銀行在一定時期內(nèi)資產(chǎn)、負債和所有者權

益各項目增減變化的動態(tài)報表。

19、以下（）不屬于風險補償?shù)姆椒ā?/p>

A、合同補償

B、保險補償

C、法律補償

D、風險轉(zhuǎn)移

標準答案：D

知識點解析：風險補償是指商業(yè)銀行采取各種措施對風險可能造成的損失加以彌

補。銀行常用的風險補償方法有：①合同補償；②保險補償；③法律補償。風險

轉(zhuǎn)移是與風險補償同等的風險管理策略。

20、巴塞爾協(xié)議in規(guī)定的一級資本充足率是（）。

A、5%

B、6%

C、7%

D、8%

標準答案：B

知識點解析：巴塞爾協(xié)議HI規(guī)定的核心一級資本充足率、一級資本充足率、資本充

足率分別是5%、6%和8%。

21、交易所會員直接從事大宗上巾股票交易而形成的市場，稱為（）。

A、一級市場

B、二級市場

C、第三市場

D、第四市場

標準答案：C

知識點解析：第三市場又稱店外市場，是靠交易所會員直接從事大宗上市股票交易

而形成的市場。

22,我國目前的憑證式國債的發(fā)行采?。ǎ?。

A、承購包銷

B、公開招標

C、余額包銷

D、盡力推銷

標準答案：A

知識點解析：憑證式國債采用承購包銷的方式發(fā)行，記賬式國債采用公開招標形式

發(fā)行。

23、最常用的并購方式是（）。

A、現(xiàn)金購買資產(chǎn)

B、現(xiàn)金購買股票

C、換股

D、股票購買資產(chǎn)

標準答案：C

知識點解析：用股票交爽股票（交換發(fā)盤）又稱“換股”，是指并購公司采取直接向目

標公司的股東增加發(fā)行本公司的股票，以新發(fā)行的股票交換目標公司的股票。其特

點是無須支付現(xiàn)金，不影響并購的現(xiàn)金流狀況，同時目標公司的股東不會失去其股

份，只是股權從目標公司轉(zhuǎn)到并購公司，從而喪失了對目標公司的控制權，這也是

最常用的并購方式。

24、證券公司從事證券芻營業(yè)務，其凈資本不得低于（）萬元人民幣。

A、2000

B、3000

C、4000

D、5000

標準答案：D

知識點解析：注冊資本金不低于1億人民幣，凈資本不低于5000萬元人民幣，并

經(jīng)中國證監(jiān)會批準經(jīng)營證券自營的證券公司才能從事證券自營業(yè)務。

25、關于我國投資銀行發(fā)展狀況的描述，正確的是（）。

A、2004年證券公司的綜合治理開始

B、目前我國證券公司分為6大類11個級別

C、目前我國AAA級證券公司表現(xiàn)最佳

D、目前我國證券公司行業(yè)集中度較高

標準答案：A

知識點解析：目前我國證券公司分為5大類11個級別，行業(yè)集中度不高，還沒有

AAA級券商出現(xiàn)；只是出現(xiàn)了越來越集中的趨勢。

26、根據(jù)《證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務管理辦法》，證券公司可以從事的客戶資產(chǎn)

管理業(yè)務不包括（）。

A、為單一客戶辦理定向資產(chǎn)管理業(yè)務

B,為多個客戶辦理集合資產(chǎn)管理業(yè)務

C、為客戶辦理特定目的的專項資產(chǎn)管理業(yè)務

D、為單一客戶辦理集合資產(chǎn)管理業(yè)務

標準答案：D

知識點解析：根據(jù)《證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務管理辦法》，證券公司可以從事的

客戶資產(chǎn)管理業(yè)務有：①為單一客戶辦理定向資產(chǎn)管理業(yè)務；②為多個客戶辦理

集合資產(chǎn)管理業(yè)務；③為客戶辦理特定R的的專項資產(chǎn)管理業(yè)務。

27、根據(jù)《企業(yè)年金基金管理辦法》，我國企業(yè)年金基金管理的基本模式是一（）。

A^信托

B、資產(chǎn)管理

C、理財

D、托管

標準答案：A

知識點解析：2011年5月開始實施的《企業(yè)年金基金管理辦法》確定我國企業(yè)年

金基金管理以信托為基本模式。

28、以下不屬于信托產(chǎn)品管理方式的是（）。

A、信托產(chǎn)品的現(xiàn)場檢查

B、受益人人會

C、外派人員管

D、委托人大會

標準答案：D

知識點解析：信托產(chǎn)品的管理方式主要有信托產(chǎn)品的現(xiàn)場檢查、受益人大會和外派

人員管理。

29、遠期價格的公式表明資產(chǎn)的遠期價格僅與，（）有關。

A、未來資產(chǎn)價格

B、當前現(xiàn)貨價格

C、交割價格

D、資產(chǎn)真實價值

標準答案：B

知識點解析：遠期價格的公式表明資產(chǎn)的遠期價格僅與當前現(xiàn)貨價格有關，與木米

的資產(chǎn)價格無關，因此遠期價格并不是對未來資產(chǎn)價格的預期。

30、（）是買賣雙方將一種貨幣的本金和固定利息與另一貨幣的等價本金和固定利息

進行交換的協(xié)議。

A、利率互換

B、貨幣互換

C、金融互換

D、指數(shù)互換

標準答案：B

知識點解析：貨幣互換是買賣雙方將一種貨幣的本金和固定利息與另一貨幣的等價

本金和固定利息進行交爽的協(xié)議。

31、凱恩斯認為，投機性貨幣需求受未來（）的影響，

A、利率術確定性

B、收入不穩(wěn)定性

C、證券行市不穩(wěn)定

D、國家政策

標準答案:A

知識點解析：凱恩斯認為，投機性貨幣需求受未來利率不確定性的影響。

32、簡化的存款乘數(shù)的公式是（）。

A、1/c

B、1/r

C、1/e

D、1/（c+r）

標準答案：B

知識點解析：簡化的存款乘數(shù)的公式是1/r,修正的存款乘數(shù)是1/（r+e+c）?！复?/p>

表法定準備金率，e代表超額準備金率，c代表現(xiàn)金漏損率。

33、貨幣供給過程中（）的作用最重要。

A、中央銀行

B、商業(yè)銀行

C、存款機構

D、個人存款人

標準答案：A

知識點解析：央行基礎貨幣發(fā)行是貨幣創(chuàng)造的基礎和起點，故貨幣供給過程中中央

銀行的作用最重耍。

34、貨幣均衡的實現(xiàn)所依賴的最重要的條件是（）。

A、健全的利率機制

B、發(fā)達的金融市場

C、有效的央行調(diào)控

D、二級銀行體制

標準答案：A

知識點解析：市場經(jīng)濟條件下，貨幣均衡的實現(xiàn)有賴于三個條件，即健全的利率機

制、發(fā)達的金融市場以及有效的中央銀行調(diào)控機制。三個條件中，利率機制最重

要。

35、凱恩斯認為，如果人們預期利率下降，其理性行為應是（）。

A、多買債券、多存貨幣

B,少存貨幣、多買債券

C、賣出債券、多存貨幣

D、少買債券、少存貨幣

標準答案：B

知識點解析：因為利率與債券價格成反比，預期利率下降，說明將來債券價格高，

現(xiàn)在債券價格低，要少存貨幣，多買債券。

36、弗里德曼認為，貨幣需求量是穩(wěn)定的，可以預測的，因此，貨幣政策應（）。

A、“相機行事”

B、重在調(diào)整利率

C、實行“單一規(guī)則”

D、“走走停?！?/p>

標準答案：c

知識點解析?：弗里德曼認為，貨幣需求量是穩(wěn)定的，可以預測的，因而“單一規(guī)則''

可行。

37、根據(jù)貨幣供給機制，貨幣供應量等于基礎貨幣與貨幣乘數(shù)的（）。

A、和

B、乘積

C、差額

D、商

標準答案：B

知識點解析：現(xiàn)代信用制度下貨幣供應量的決定因素主要有兩個：一是基礎貨幣

(MB),二是貨幣乘數(shù)(m)。它們之間的決定性關系可用公式表示為：Ms=mxMB,

即貨幣供應量等于基礎貨幣與貨幣乘數(shù)的乘積。

38、不屬于從嚴的收入政策的是()。

A、工資一物價指導線

B、以稅收為基礎的收入政策

C、工資一價格管制

D、收入指數(shù)化

標準答案：D

知識點解析：從嚴的收入政策主要包括：①工資一物價指導線；②以稅收為基礎

的收入政策；③工資一價格管制及凍結(jié)。收入指數(shù)化是與通貨膨脹和平共處的政

策，不能消除通貨膨脹本身。

39、收入政策主要針對()類型的通貨膨脹。

A、需求拉上

B、成本推動

C、供求混合作用

D,經(jīng)濟結(jié)構變化

標準答案：B

知識點解析：收入政策主要針對成本推動型的通貨膨脹。

40、近代中央銀行的鼻祖是()。

A、瑞典銀行

B、英格蘭銀行

C、美聯(lián)儲

D、日本銀行

標準答案：B

知識點解析：1694年成立的英格蘭銀行，它雖然成立晚于瑞典銀行，但是被公認

為是近代中央銀行的鼻祖。

41、宏觀調(diào)控是國家運用宏觀經(jīng)濟政策對經(jīng)濟運行進行的調(diào)節(jié)和下預，其中，金融

宏觀調(diào)控是指()的運用c

A、利率政策

B、貨幣政策

C、財政政策

D、貼現(xiàn)政策

標準答案：B

知識點解析：金融宏觀調(diào)控是以中央銀行或貨幣當局為主體，以貨幣政策為核心，

借助于各種金融工具調(diào)節(jié)貨幣供給量或信用量，影響社會總需求進而實現(xiàn)社會總供

求均衡，促進金融與經(jīng)濟協(xié)調(diào)穩(wěn)定發(fā)展的機制與過程。

42、關于貨幣政策特征的描述，錯誤的是（）。

A、貨幣政策是調(diào)節(jié)總需求的政策

B、貨幣政策是短期連續(xù)的政策

C、貨幣政策是間接調(diào)控政策

D、貨幣政策是宏觀經(jīng)濟政策

標準答案：B

知識點解析：貨幣政策是長期連續(xù)的政策。選項B錯誤。

43、實行非調(diào)節(jié)型貨幣政策的理由是（）。

A、在短期內(nèi)貨幣供應量難以調(diào)節(jié)

B、在長期內(nèi)貨幣供應量會自動調(diào)節(jié)

C、在短期內(nèi)貨幣供應量會自動調(diào)節(jié)

D、在長期內(nèi)貨幣供應量難以調(diào)節(jié)

標準答案：C

知識點解析：實行非調(diào)節(jié)型貨幣政策的理由：在較短時期內(nèi)，貨幣供應量的增減會

自動地得到調(diào)節(jié)，國家的經(jīng)濟目標和經(jīng)濟狀況不會因此受到影響。

44、在公開市場業(yè)務操作中，當逆回購到期，中國人民銀行要進行的操作是向市場

（）。

A、現(xiàn)券買斷

B、投放流動性

C、收回流動性

D、現(xiàn)券賣斷

標準答案：C

知識點解析：逆回購為中國人民銀行向一級交易商購買有價證券，并約定在未來特

定日期將有價證券賣給一級交易商的交易行為，為向市場上投放流動性的操作，逆

回購到期則為從市場收回流動性的操作。

45、以下不屬于直接信用控制工具的是（）。

A、貸款限額

B、利率限制

C、流動性比率

D、優(yōu)惠利率

標準答案：D

知識點解析?：直接信用控制的貨幣政策工具包括：貸款限額；利率限制；流動性比

率；直接干預。優(yōu)惠利率是選擇性的貨幣政策工具。

46、下列不屬于銀行一級資本的是（）。

A、超額貸款損失準備

B、資本公積

C、盈余公積

D、少數(shù)股東資本

標準答案：A

知識點解析：我國商業(yè)銀行的監(jiān)管資本由核心一級資本、其他一級資本和二級資本

組成。核心一級資本包雜：實收資本或普通股、資本公積可計入部分、盈余公積、

一般風險準備、未分配利潤、少數(shù)股東資本可計入部分。其他一級資本包括：其他

一級資本工具及其溢價（如優(yōu)先股及其溢價）、少數(shù)股東資本可計入部分。二級資本

包括二級資本工具及其溢價、超額貸款損失準備可計入部分、少數(shù)股東資本可計入

部分。此外，商業(yè)銀行在計算資本充足率時，監(jiān)管資本中需要扣除一些項目，稱為

扣除項。選項A,超額貸款損失準備是二級資本工具。

47、（）用來計算在短期極端壓力下，銀行所持有的無變現(xiàn)障礙的、優(yōu)質(zhì)的流動性資

產(chǎn)的數(shù)量。

A、流動性比例

B、凈流動性覆蓋比率

C、凈穩(wěn)定融資比率

D、流動性缺口率

標準答案：B

知識點解析：巴塞爾協(xié)議m引入流動性覆蓋比率（LCR）和凈穩(wěn)定融資比率（NSPR）,

以強化對銀行流動性的監(jiān)管。其中，凈流動性覆蓋比率用來計量在短期極端壓力情

景下，銀行所持有的無變現(xiàn)障礙的、優(yōu)質(zhì)的流動性資產(chǎn)的數(shù)顯，衡顯其是否足以應

對此情景下的資金凈流出；凈穩(wěn)定融資比率用來計量銀行是否具有與其流動性風險

狀況相匹配的、確保各項資產(chǎn)和業(yè)務融資要求的穩(wěn)定資金來源。

48、在市場經(jīng)濟條件下，金融機構承擔全部風險和虧損的保證是（）。

A、資本

B、資產(chǎn)

C、負債

D、存款

標準答案：A

知識點解析：在市場經(jīng)濟條件下，金融機構必須以其資本來承擔全部的風險和虧

損。

49、在金融機構經(jīng)營的證券投資業(yè)務中，因交易對方到期不履行自己承諾的義務，

而使金融機構承擔的風險是（）。

A、狹義的信用風險

B、廣義的信用風險

C、操作風險

D、市場風險

標準答案：B

知識點解析：廣義的信用風險是指交易對方所有背信棄義、違反約定的風險；狹義

的信用風險是指交易對方在貨幣資金借貸中還款違約的風險。

50、關于市場風險的描述，錯誤的是（）。

A、經(jīng)濟風險比交易風險和折算風險更復雜

B、折算風險帶來的損失是賬面的

C、交易風險會給企業(yè)帶來實際損失

D、投資風險是有關主體在股票投資、實業(yè)投資中遭遇的風險

標準答案：D

知識點解析：投資風險特指在股票投資和金融衍生品投資中遭遇的風險。

51、以下不屬于全面風險管理三個維度的是（）。

A、企業(yè)目標

B、風險管理的要素

C、企業(yè)層級

D、風險管理的目標

標準答案：D

知識點解析：COSO在《企業(yè)風險管理——整合框架》文件中認為：全面風險管理

是三個維度的立體系統(tǒng)。這三個維度分別是：企業(yè)目標、風險管理的要素和企業(yè)層

級。

52、以下屬于信用風險評估方法的是（）。

A,風險價值法

B、概率法

C、基本指標法

D、KMV模型

標準答案：D

知識點解析：選項A,B,風險價值法和概率法屬于市場風險的防范方法；選項

C,基本指標法屬于操作風險的防范方法。

53、根據(jù)匯率的制定方法，可以將匯率劃分為（）。

A、買入?yún)R率與賣出匯率

B、基本匯率與套算匯率

C、官方匯率與市場匯率

D、固定匯率與浮動匯率

標準答案：B

知識點解析：根據(jù)匯率的制定方法，可以將匯率劃分為基本匯率與套算匯率。

54、一國貨幣的法定含金量與另一國貨幣的法定含金量之比是（）。

A、鑄幣平價

B、法定平價

C、購買力平價

D、匯率平價

標準答案：B

知識點解析：在第二次世界大戰(zhàn)以后建立的布雷頓森林貨幣體系下，按照國際貨幣

基金協(xié)定的要求，均衡匯率就是法定平價，即一國貨幣的法定含金量與另一國貨幣

的法定含金量之比。

55、根據(jù)《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標》，我國對商業(yè)銀行關于收益合理性的監(jiān)管

指標中，關于資產(chǎn)利潤率的規(guī)定是（）。

A、凈利潤與資產(chǎn)總額之比不應低于0.8%

B、凈利潤與資產(chǎn)總額之比不應低于0.6%

C、凈利潤與資產(chǎn)平均余額之比不應低于0.8%

D、凈利潤與資產(chǎn)平均余額之比不應低于U.6%

標準答案：D

知識點解析：根據(jù)《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標》，我國對商業(yè)銀行關于收益合理

性的監(jiān)管指標中，關于資產(chǎn)利潤率的規(guī)定是凈利潤與資產(chǎn)平均余額之比不應低于

0.6%。

56、政府在不特別指明或事先承諾匯率目標的情況下，通過積極干預外匯市場來影

響匯率變動。按國際貨幣基金的劃分，這種是（）匯率制度。

A、傳統(tǒng)盯住安排

B,爬行區(qū)間

C、獨立浮動

D、有管理的浮動

標準答案：D

知識點解析：有管理的浮動匯率制度，是指政府在不特別指明或事先承諾匯率目標

的情況下，通過積極干預外匯市場來影響匯率變動。

57、用來衡量外債總量是否適度的償債率指標的計算方法是（）。

A、筌僵罐答…

當年未濟佳外債余穎

X100%

B、當年國民生產(chǎn)總值

當年未清償外債余領

C、當年貨物被務出口總領

當年外債還本付息總領

X100%

D、當年國民生產(chǎn)總值

標準答案：A

知識點解析：償債率，即當年外債還本付息總額與當年貨物服務出口總額的比率。

其公式為：償債率二當年外債還本付息總額/當年貨物服務出口總額X100%。

58、以下因素中容易導致?國傾向采取固定匯率制度的因素是（）。

A、經(jīng)濟開放程度低

B、進出口商品地域分布多樣化

C、同國際金融市場聯(lián)系密切

D、經(jīng)濟規(guī)模小

標準答案：D

知識點解析：匯率制度選擇的“經(jīng)濟論”認為，一國匯率制度的選擇主要受經(jīng)濟因素

決定。這些經(jīng)濟因素有：①經(jīng)濟開放程度；②經(jīng)濟規(guī)模；③進出口貿(mào)易的商品結(jié)

構和地域分布；④國內(nèi)金融市場的發(fā)達程度及其與國際金融市場的一體化程度；

⑤相對的通貨膨脹率。一般來說，經(jīng)濟開放程度高，經(jīng)濟規(guī)模小，或者進出n集

中在某幾種商品或某一國家的國家，一般傾向于實行固定匯率制或盯住匯率制。

59、在管理上，（）離岸金融中心對經(jīng)營離岸業(yè)務沒有嚴格的申請程序。

A、倫敦型

B、紐約型

C、避稅港型

D、巴哈馬型

標準答案：A

知識點解析：從離岸金融業(yè)務與國內(nèi)金融業(yè)務的關系來看，離岸金融中心有三種類

型：倫敦型中心、紐約型中心、避稅港型中心。倫敦型中心的特點有：①交易的

貨幣幣種是不包括市場所在國貨幣的其他貨幣；②經(jīng)營范圍比較寬泛，市場的參

與者可以同時經(jīng)營在岸金融業(yè)務和歐洲貨幣等離岸金融業(yè)務；③對經(jīng)營離岸業(yè)務

沒有嚴格的申請程序。

60、以下不屬于牙買加體系內(nèi)容的是（）。

A、取消對經(jīng)常賬戶交易的外匯管制

B、黃金非貨幣化

C、擴大發(fā)展中國家的資金融通

D、擴大特別提款權的作用

標準答案：A

知識點解析：牙買加體系的內(nèi)容包括：①浮動匯率合法化：②黃金非貨幣化：③

擴大特別提款權的作用；④擴大發(fā)展中國家的資金融通且增加會員國的基金份

額。選項A是布雷頓森林體系的內(nèi)容。

二、多項選擇題（本題共20題，每題7.0分，共20

分。）

61、構成金融市.場的最基本要素有（）。

標準答案：A,B

知識點解析：盡管各國各地區(qū)金融市場的組織形式和發(fā)達程度都有所不同，但都包

含四個基本的構成要素，即：金融市場主體、金融市場客體、金融市場中介和金融

市場價格。金融市場的四個要素之間是相互聯(lián)系、相互影響的。其中，金融市場主

體和金融市場客體是構成金融市場最基本的要素，是金融市場形成的基礎。金融市

場中介和金融市場價格則是伴隨金融市場交易產(chǎn)生的，它們也是金融市場中不可或

缺的構成要素，對促進金融市場的繁榮和發(fā)展具有重要意義。

62、資本資產(chǎn)定價理論認為，理性投資者應該追求（）。

標準答案：A,B,D

知識點解析：理性的投資者總是追求投資者效用的最大化，即在同等風險水平下的

收益最大化或是在同等收益水平下的風險最小化。

63、互聯(lián)網(wǎng)金融的模式包括（）。

標準答案：A,B,C,D

知識點解析：互聯(lián)網(wǎng)金融的模式包括第三方支付、眾籌、P2P網(wǎng)絡借貸、大數(shù)據(jù)金

融、信息化金融機構和互聯(lián)網(wǎng)金融門戶。

64、關于我國監(jiān)管機構的描述，錯誤的是（）。

標準答案：B,D

知識點解析：國有重點金融機構監(jiān)事會一般每年對國有.重點金融機構定期檢查兩

次。選項B錯誤。中國銀行業(yè)協(xié)會成立于2000年，中國財務公司協(xié)會成立T-1994

年。選項D錯誤。

65、政策性金融機構的經(jīng)營原則有（）。

標準答案：A,C,E

知識點解析：政策性金融的政策性和金融性的雙重特征，決定了政策性金融機構具

有不同于商業(yè)性金融機溝的經(jīng)營原則。政策性原則、安全性原則和保本微利原則是

政策性金融機構的三大經(jīng)營原則。

66、以下關于缺口分析的描述，正確的是（）。

標準答案：A,C,E

知識點3析：如率敏感性缺口用于衡量一定時期內(nèi)到期或需重新定價的資產(chǎn)與負債

之間的差額。正缺口，利率上升，對銀行有利；利率下降，對銀行不利。負缺口，

利率上升，對銀行不利；利率下降，對銀行有利。久期分析是商業(yè)銀行衡量利率變

動對全行經(jīng)濟價值影響的一種方法。

67、投資銀行與基金有密切的聯(lián)系，可以作為基金的（）。

標準答案：B,D,E

知識點解析：投資銀行與基金有著密切的聯(lián)系。投資銀行可以作為基金的發(fā)起人發(fā)

起和建立基金，也可作為基金的管理人管理基金，還可以作為基金的的承銷人，幫

助基金發(fā)行人向投資者發(fā)售收益憑證。

68、對金融業(yè)實行分業(yè)監(jiān)管體制的缺陷為（）。

標準答案：A,D,E

知識點解析：相對于集中統(tǒng)一的監(jiān)管體制，分業(yè)監(jiān)管體制具有分工明確、不同監(jiān)管

機構之間存在競爭性、監(jiān)管效率高等優(yōu)點。但同時也存在監(jiān)管機構多，監(jiān)管成本較

高、機構協(xié)調(diào)困難、容易出現(xiàn)重復交叉監(jiān)管或監(jiān)管真空問題等缺陷。

69、以下關于封閉式基金和開放式基金的說法，正確的是（）。

標準答案：A,R,D

知識點解析：投資者買賣封閉式基金份額，只能委桿證券公司在證券交易所按市價

買賣，交易在投資者之間完成。選項C錯誤。封閉式基金經(jīng)理通常不會在經(jīng)營與

流動性管理上面臨直接的壓力。選項E錯誤。

70、以下對信托當事人的描述，正確的有（）。

標準答案：A,B,C

知識點解析：受托人可以是受益人，但不得是同一信托的唯一受益人。故選項D、

E錯誤。

71、在通貨緊縮時期，中央銀行可以采取的政策措施有（）。

標準答案：A,B,C,D

知識點解析：在公開市場賣出證券為通貨膨脹時期中央銀行可以采取的政策措施。

選項E錯誤。

72、以下屬于完全套期保值效果的影響因素有（）。

標準答案：A,B,C

知識點解析：完全套期保值中，套期保值的效果會受到以下三個因素的影響：@

需要避險的資產(chǎn)與期貨標的資產(chǎn)不完全一致；②套期保值者不能確切地知道未來

擬出售或購買資產(chǎn)的時間，因此不容易找到時間完全匹配的期貨；③需要避險的

期限與避險工具的期限不一致。

73、巴塞爾協(xié)議in內(nèi)容涉及（）。

標準答案：A,B,D,E

知識點解析：2010年底，巴塞爾委員會正式公布了“巴塞爾協(xié)議nr,進一步強化

了銀行資本充足率監(jiān)管要求，提高了資本質(zhì)量、一致性和透明度，加大了風險覆蓋

范圍，引入了杠桿率要求，建立了流動性標準，并成為國際金融監(jiān)管領域的新基

準。

74、公開市場業(yè)務作為貨幣政策工具的主要缺點有（）。

標準答案：c,E

知識點露析「公開市場業(yè)務作為貨幣政策工具的主要缺點是時滯較長、干擾其實施

效果的因素多。優(yōu)點是中央銀行處于主動地位，同時作用也不像調(diào)節(jié)存款準備金那

樣猛烈，可以起穩(wěn)定證券市場的作用。

75、選擇性貨幣政策工具包括（）。

標準答案：A,D

知識點解析：選擇性貨幣政策工具包括：證券市場信用控制、消費者信用控制、不

動產(chǎn)信用控制和優(yōu)惠利率。

76、全面風險管理的企業(yè)目標維度包括（）。

標準答案：A,B,C,D

知識點解析：全面風險管理的架構包括三個維度，即企業(yè)目標、風險管理的要素以

及企業(yè)層級。其中，企業(yè)目標包括戰(zhàn)略目標、經(jīng)營目標、報告目標和合規(guī)目標等四

個目標。

77、金融監(jiān)管是指金融監(jiān)管機構通過制定一些標準，對金融機構的經(jīng)營行為實施有

效約束，確保金融體系的安全穩(wěn)健運行，這些標準主要涉及金融機構的（）。

標準答案：C,D,E

知識點。析:點融監(jiān)管屬于管制的范疇。一般意義上的管制定義，是指金融監(jiān)管機

構通過制定市場準入、風險監(jiān)管和市場退出等標準，對金融機構的經(jīng)營行為實施有

效約束，確保金融機構和金融體系的安全穩(wěn)健運行。

78、在銀行監(jiān)管的方法中，現(xiàn)場檢查內(nèi)容包括（）。

標準答案：B,E

知識點解析：現(xiàn)場檢查是指通過監(jiān)管當局的實地作業(yè)來評估銀行機構經(jīng)營穩(wěn)健性和

安全性的一種方式，其內(nèi)容一般包括合規(guī)性和風險性檢查的兩個大方面。

79、一個國家的國際收支出現(xiàn)逆差，一般會導致（），

標準答案：B,D

知識點解析：如果自主性交易的收入小于支出，則是國際收支逆差。當國際收支逆

差時，外匯供不應求，導致外匯匯率上漲；貨幣當局動用外匯儲備，投放外幣，回

籠本幣，會導致通貨緊縮、外匯儲備不足或枯竭。

80、下列不屬于我國外債范疇的有（）。

標準答案：A,B,C,E

知識點解析：外債是指在我國境內(nèi)的機關、團體、企業(yè)、事業(yè)單位、金融機構或其

他機構對我國境外的國際金融組織、外國政府、金融機構、企業(yè)或其他機構用外國

貨幣承擔的具有契約性償還義務的債務，包括：①國際金融組織貸款；②外國政

府貸款；③外國銀行和金融機構貸款；④買方信貸；⑤外國企業(yè)貸款；⑥發(fā)行外

幣債券；⑦國際金融租賃；⑧延期付款；⑨補償貿(mào)易中直接以現(xiàn)匯償還的債務；

⑩其他形式的對外債務。外國的股權投資不屬于外債。

三、案例分析題（含2小題）（本題共2題，每題1.0

分，共2分。）

假設某國2012年的各項經(jīng)濟指標如下：國民生產(chǎn)總值4780億美元；年底未清償

外債余額為580億美元，其中大約有60%的債務從美國借入，并且短期外債達到

65%；當年貨物服務出口總額為700億美元；當年外債還本付息總額為350億美

元。根據(jù)以上資料，回答下列問題：

81、下列不屬于外債的是（）。

標準答案：D

知識點解析：外債主要包括：①國際金融組織貸款；②外國政府貸款；③外國銀

行和金融機構貸款：④買方信貸：⑤外國企業(yè)貸款；⑥發(fā)行外幣債券：⑦國際金

融租賃；@延期付款；⑨補償貿(mào)易中直接以現(xiàn)匯償還的債務；⑩其他形式的對外

債務。

82、該國的負債率是（）.

標準答案：C

知識點解析：負債率即當年未清償外債余額與當年國民生產(chǎn)總值的比率，本題中負

債率=580:4780x100%=12.1%。

四、案例分析題（含4小題）（本題共4題，每題1.0

分，共4分。）

受主要經(jīng)濟體貨幣政策奪續(xù)寬松和世界經(jīng)濟逐漸復蘇的影響，國際大宗商品價格持

續(xù)上漲，全球通脹預期明顯上升，國內(nèi)輸入性通貨膨脹壓力進一步加大。同時在國

內(nèi)投資需求拉動和能源、資源、勞動力、土地等成本上升多種因素推動下，我國價

格總水平自2009年第二季度開始逐步回升，2010年下半年尤其是第四季度以來價

格上漲壓力明顯增大。2011年各月漲幅分別為4.9%、4.9%、5.4%、

5.3%、5.5%和6.4%o根據(jù)以上資料，回答下列問題：

83、根據(jù)2U11年CP1月度數(shù)據(jù)判斷，我國目前的通貨膨脹屬于（）。

標準答案：B

知識點解析：按通貨膨脹的程度，通貨膨脹分為爬行式、溫和式、奔騰式和惡性通

貨膨脹四種。爬行式通貨膨脹是指價格總水平上漲的年率不超過2%?3%,并且

在經(jīng)濟生活中沒有形成通貨膨脹的預期。溫和式通貨膨脹是價格總水平上漲比爬行

式高，但又不是很快，具體百分比沒有一個統(tǒng)一的說法。奔騰式通貨膨脹是物價總

水平上漲率在2位數(shù)以上，且發(fā)展速度很快。惡性通貨膨脹乂稱超級通貨膨脹是物

價上升特別猛烈，且呈加速趨勢。據(jù)此判斷本案例中的通貨膨脹屬于溫和式。

84、以下對于通貨膨脹的理解，正確的為（）。

標準答案：B,C

知識點解析：通貨膨脹初期有利于生產(chǎn)的發(fā)展。通貨膨脹有利于債務人，不利于債

權人。

85、治理通貨膨脹的從嚴的收入政策包括（）。

標準答案：A,B,C

知識點解析：收入政策主要針對成本推動型通貨膨脹，通過對工資和物價上漲進行

直接干預來遏制通貨膨脹。從發(fā)達國家的經(jīng)驗來看，收入政策主要采取了以下措

施：①工資一物價指導線；②以稅收為基礎的收入政策；③工資一價格管制及凍

結(jié)。

86、政府發(fā)行公債，可以利用（）減少投資和消贄，抑制社會總需求。

標準答案：A

知識點解析：政府發(fā)行公債后，可以利用“擠出效應''減少民間部門的投資和消

費，抑制社會總需求。

五、案例分析題（含5小題）（本題共20題，每題1.0

分，共20分。）

某商業(yè)銀行的財務指標如下表所示（單位：億元）

期初董產(chǎn)460

物未資產(chǎn)480

凈利洞3.5

期初所有者權丈28

期末所有者權支30

營業(yè)費用80

營業(yè)收入210

不良信網(wǎng)管產(chǎn)15

信用資產(chǎn)忠^300

根據(jù)以上資料，回答下列問題:

87、該銀行的不良資產(chǎn)率為（）。

標準答案：B

知識點解析：不良資產(chǎn)率即不良信用資產(chǎn)與信用資產(chǎn)總額之比。本題中，不良資產(chǎn)

率=15/300xl00%=5%。

88、該銀行的成本收入比為（）。

標準答案:A

知識點解析?：成本收入比即營業(yè)費用與營業(yè)收入之比。本題中，成本收入比=80/

210xl00%~38%o

89、該銀行的資產(chǎn)利潤率為（）。

標準答案：A

知識點解析：資產(chǎn)利潤率即凈利潤與資產(chǎn)平均余額之比。本題中，資產(chǎn)利潤率

=3.5/［（460+480）/2卜0.7%。

90、該銀行的資本利潤率為（）。

標準答案：B

知識點解析：資本利潤率即凈利潤與所有者權益平均余額之比。本題中，資本利潤

率=3.5/［（28+30）/2卜12%。

91、以下指標，符合監(jiān)管標準的有（）。

標準答案:A,B

知識點解析：根據(jù)《商業(yè)銀行風險監(jiān)督核心指標》，成本收入比應不高于35%,

資本利潤率應不低于11%,資產(chǎn)利潤率應不低于0.6%,不良資產(chǎn)率應不高于

4%。據(jù)此，符合要求的是資本利潤率、資產(chǎn)利潤率。

貨幣供給是相對于貨幣需求而言的，它包括貨幣供給行為和貨幣供給量兩個重要方

面。貨幣供給過程的參與者包括中央銀行、存款機構和儲戶。根據(jù)以上資料，回答

下列問題：

92、關于基礎貨幣的說法，正確的有（）。

標準答案：A,B,C

知識點解析：基礎貨幣是由中央銀行的資產(chǎn)業(yè)務創(chuàng)造的。選項D錯誤。

93、關于存款創(chuàng)造的說法，正確的有（）。

標準答案：A,B,D

知識點解析：存款創(chuàng)造倍數(shù)的兩個假設是部分；隹備金制度和非全額現(xiàn)金結(jié)算制

度。選項C錯誤。

94、在外匯儲備大量增加的情況下，要使貨幣供應量不變，央行可采?。ǎ?。

標準答案：A,B,C

知識點解析：外匯儲備大量增加時，央行的基礎貨幣投放同時增加，經(jīng)過貨幣乘數(shù)

的放大作用，可以導致貨幣供應量的數(shù)倍增加，這就是外匯占款。要使貨幣供應量

不變，就要采取回收流動性的相關政策。選項B、C正確。本外幣對沖主要是指央

行定向向商業(yè)銀行發(fā)行夬行票據(jù)，從而回收流動性。選項A正確。選項D,央行

沒有針對企業(yè)的業(yè)務。

95、以下因素中由中央策行決定的有（）。

標準答案：A,D

知識點解析：活期存款準備金率、定期存款準備金率都屬于法定存款準備金的范

疇，由中央銀行決定。超額存款準備金率由商業(yè)銀行決定，提現(xiàn)率由儲戶決定。

96、己知貨幣乘數(shù)m是2.5,現(xiàn)金漏損率是0.5,超額準備金率是0.001,則修

正的存款乘數(shù)k是（）。

標準答案：B

知識點解析：修正的存款乘數(shù)公式是k=l/（r+e+c）,貨幣乘數(shù)m=（l+c）/（r+e+c）,

式中，r表示法定準備金率，c表示現(xiàn)金漏損率，e表示超額準備金率。把已知條件

帶入公式可以求得k=2.5/（1+0.5）-1.67。

已知某商業(yè)銀行的資本狀況如下：

單元：萬元

實收貴本1600未分M利澗