2023年銀行專業(yè)人員職業(yè)《公共科目+

銀行管理》考試刷題題庫及答案

1.商業(yè)銀行的（）有權制定風險管理策略，并決定采取何種有效措

施來控制商業(yè)銀行的整體或重大風險。

A.業(yè)務部門

B.風險管理部門

C.高級管理層

D.風險管理委員會

【答案】：D

【解析】：

大部分銀行特別是大型銀行和國際活躍銀行，在高級管理層層面設立

了風險管理相關委員會，對銀行風險管理相關重要事項進行討論、審

議或決策；在我國商業(yè)銀行，高管層層面普遍設立負責對風險管理政

策制度、風險管理和風險水平等進行審議的風險管理委員會。

2.下列關于商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評估報告的表述，錯誤的是（）。

A.報告應評估銀行實際持有的資本是否足以抵御主要風險

B.監(jiān)管機構認為銀行的內(nèi)部資本充足評估程序符合監(jiān)管要求時，可基

于銀行自行評估的內(nèi)部資源水平來確定監(jiān)管資本要求

C.監(jiān)管機構在銀行提交評估報告后，不需要再對銀行內(nèi)部資本充足評

估程序進行檢查

D.報告可以作為內(nèi)部完善風險管理體系和控制機制的重要參考文件

【答案】：C

【解析】：

C項，商業(yè)銀行應當建立內(nèi)部資本充足評估程序的報告體系，定期監(jiān)

測和報告銀行資本水平和主要影響因素的變化趨勢。

3.()是指通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風險種類和性

質。

A.識別風險

B.制作風險清單

C.感知風險

D.分析風險

【答案】：c

【解析】：

風險識別包括感知風險和分析風險兩個環(huán)節(jié)：①感知風險是通過系統(tǒng)

化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風險種類和性質；②分析風險是深入

理解各種風險的成因及變化規(guī)律。

4.根據(jù)監(jiān)管要求，商業(yè)銀行可采用（）來計量市場風險資本。

A.基本指標法

B.內(nèi)部模型法

C.高級計量法

D.內(nèi)部評級法

【答案】：B

【解析】：

根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》的規(guī)定，商業(yè)銀行可以采用

標準法或內(nèi)部模型法計量市場風險資本要求。

5.某商業(yè)銀行的老客戶經(jīng)營利潤大幅度提高，為了擴大生產(chǎn)，企業(yè)欲

向該銀行申請一筆流動資金貸款以購買設備和擴建倉庫，該企業(yè)計劃

用一年的收入償還貸款，則該貸款申請（）。

A.不合理，因為企業(yè)會產(chǎn)生新的費用，導致利潤率下降

B.不合理，因為流動資金貸款不能用于長期投資

C.合理，企業(yè)可以用利潤來償還貸款

D.合理，流動資金貸款可以給銀行帶來利息收入

【答案】：B

【解析】：

購買設備和擴建倉庫屬于固定資產(chǎn)投資行為，金額較大；而短期貸款

要求一年以內(nèi)或一年償還本息，還款壓力大，不利于企業(yè)穩(wěn)定經(jīng)營。

企業(yè)進行固定資產(chǎn)投資時應采用長期貸款，這樣還款壓力小。

6?其他條件不變的情況下，當商、業(yè)銀行資產(chǎn)負債久期缺口為正時，下

列關于市場利率與銀行整體價值變化的描述，正確的有（）。

A.市場利率上升，銀行整體價值增加

B.市場利率不變，銀行整體價值不變

c.市場利率上升，銀行整體價值減少

D.市場利率下降，銀行整體價值減少

E.市場利率下降，銀行整體價值增加

【答案】：B|C|E

【解析】：

當商業(yè)銀行的久期缺口為正值時，如果市場利率下降，則資產(chǎn)與負債

的價值都會增加，但資產(chǎn)價值增加的幅度比負債價值增加的幅度大，

銀行的市場價值將增加；如果市場利率上升，則資產(chǎn)與負債的價值都

將減少，但資產(chǎn)價值減少的幅度比負債價值減少的幅度大，銀行的市

場價值將減少。

7.總風險加權資產(chǎn)等于（）加權資產(chǎn)的總和。

A.信用風險

B.市場風險

C.聲譽風險

D.流動性風險

E.操作風險

【答案】:A|B|E

12.商業(yè)銀行制定資本規(guī)劃，應當（）。

A.綜合考慮風險評估結果、未來資本需求、資本監(jiān)管要求和資本可獲

得性，確保資本水平持續(xù)滿足監(jiān)管要求

B.確保目標資本水平與業(yè)務發(fā)展戰(zhàn)略、風險偏好、風險管理水平和外

部經(jīng)營環(huán)境相適應，兼顧短期和長期資本需求，并考慮各種資本補充

來源的長期可持續(xù)性

C.審慎估計資產(chǎn)質量、利潤增長及資本市場的波動性，充分考慮對銀

行資本水平可能產(chǎn)生重大負面影響的因素，包括或有風險暴露，嚴重

凡長期的市場衰退，以及突破風險承受能力的其他事件

D.優(yōu)先考慮補充核心一級資本，增強內(nèi)部資本積累能力，完善資本結

構，提高資本質量

E.通過嚴格和前瞻性的壓力測試，測算不同壓力條件下的資本需求和

資本可獲得性，并制定資本應急預案以滿足計劃外的資本需求，確保

銀行具備充足資木應對不利的市場條件變化

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

除了ABCDE五項外，商.業(yè)銀行制定資本規(guī)劃的監(jiān)管要求還有：①對

于重度壓力測試結果，商業(yè)銀行應當在應急預案中明確相應的資本補

充政策安排和應對措施，并充分考慮融資市場流動性變化，合理設計

資本補充渠道；②商業(yè)銀行高級管理層應當充分理解壓力條件下商業(yè)

銀行所面臨的風險及風險間的相互作用、資本工具吸收損失和支持業(yè)

務持續(xù)運營的能力，并判斷資本管理目標、資本補充政策安排和應對

措施的合理性。

8.商業(yè)銀行風險控制/緩釋策略應當實現(xiàn)的目標主要有（）。

A.監(jiān)測各種可量化的關鍵風險指標

B.滿足不同職能部門對于風險狀況的多樣化需求

C.風險控制/緩釋策略應與商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略目標保持一致

D.所采取的具體控制措施與緩釋工具符合成本/收益要求

E.通過對風險誘因的分析，能夠發(fā)現(xiàn)風險管理中存在的問題，并重新

完善風險管理程序

【答案】：C|D|E

7.根據(jù)數(shù)據(jù)的來源不同，風險管理信息系統(tǒng)的風險數(shù)據(jù)可以分為（）。

A.內(nèi)部數(shù)據(jù)

B.歷史數(shù)據(jù)

C.中間計量數(shù)據(jù)

D.組合結果數(shù)據(jù)

E.外部數(shù)據(jù)

【答案】：A|E

【解析】：

根據(jù)數(shù)據(jù)的來源不同，風險管理信息系統(tǒng)的風險數(shù)據(jù)可以分為：①內(nèi)

部數(shù)據(jù)，指從各個業(yè)務信息系統(tǒng)中抽取的、與風險管理相關的數(shù)據(jù)信

息；②外部數(shù)據(jù)，指通過專業(yè)數(shù)據(jù)供應商所獲得的數(shù)據(jù)，限于當前國

內(nèi)數(shù)據(jù)供應商的專業(yè)實力，很多數(shù)據(jù)需要商業(yè)銀行自行采集、評估或

用其他數(shù)據(jù)來替代。

9.當風險分散之后仍有較大的風險存在時，商業(yè)銀行可使用（）方

法將風險轉嫁出去。

A.出售風險頭寸

B.購買保險

C.互換

D.期權

E.準時結算

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

風險轉移是指通過購買某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟措施將

風險轉移給其他經(jīng)濟主體的一種策略性選擇。銀行將自身的風險暴露

轉移給第三方，包括出售風險頭寸、購買保險或者進行避險交易（如

互換、期權等）等。

10.下列關于商業(yè)銀行內(nèi)部審計獨立性的表述，錯誤的是（）。

A.獨立性要求內(nèi)部審計人員不能把對其他事物的判斷凌駕于對審計

事物的判斷之上

B.獨立性是指內(nèi)部審計活動獨立于他們所審查的活動之外

C.內(nèi)部審計部門在一個特定的組織中，享有經(jīng)費、人事、內(nèi)部管理、

業(yè)務開展等方面的相對獨立性

D.審計人員在審計活動中不受任何來自外界的干擾，獨立自主地開展

審計工作

【答案】：A

【解析】：

獨立性是指內(nèi)部審計活動獨立于他們所審查的活動之外。衡量是否獨

立的標準是內(nèi)部審計活動的開展是否受到干擾。獨立性可以理解為內(nèi)

部審計部門的獨立性和內(nèi)部審計人員的獨立性。組織上的獨立性是指

內(nèi)部審計部門在一個特定的組織中，享有經(jīng)費、人事、內(nèi)部管理、業(yè)

務開展等方面的相對獨立性，不受來白管理層和其他方面的干擾和阻

撓，獨立地開展內(nèi)部審計活動。人員的獨立性是指內(nèi)部審計人員在審

計活動中不受任何來自外界的干擾，獨立自主地開展審計工作。A項,

客觀性要求內(nèi)部審計人員不能把對其他事物的判斷凌駕于對審計事

物的判斷之上。

11.下列關于聲譽危機管理規(guī)劃的說法，正確的是（）o

A.制定危機管理規(guī)劃是聲譽危機管理規(guī)劃的主要內(nèi)容之一

B.危機管理應當采用“辯護或否認”的對抗戰(zhàn)略

C.聲譽危機管理需要技能、經(jīng)驗以及全面細致的危機管理規(guī)劃，以便

為商業(yè)銀行在危機情況下保全甚至提高聲譽提供行動指南

D.危機可能永遠不會發(fā)生，所以聲譽危機管理規(guī)劃沒有給商業(yè)銀行創(chuàng)

造附加價值

【答案】：C

【解析】：

A項，制定危機管理規(guī)劃是聲譽風險管理的具體做法之一；B項，傳

統(tǒng)上，商業(yè)銀行的危機管理主要采用“辯護或否認”的對抗戰(zhàn)略推卸

責任，但往往招致更強烈的對抗行動，如今更加具有建設性的危機處

理方法是“化敵為友”；D項，無論聲譽危機何時發(fā)生，商業(yè)銀行在

系統(tǒng)制定聲譽危機管理規(guī)劃時,很多潛在風險就已經(jīng)被及時發(fā)現(xiàn)并得

到有效處理，因此，聲譽危機管理規(guī)劃能嵯給商業(yè)銀行創(chuàng)造相當可觀

的附加價值。

12.下列關于商業(yè)銀行信用風險預期損失的表述，錯誤的是（）。

A.預期損失是信用風險損失分布的數(shù)學期望

B.預期損失代表大量貸款組合在整個經(jīng)濟周期內(nèi)的最高損失

C.預期損失等于違約概率、違約損失率與違約風險暴露三者的乘積

D.預期損失是商業(yè)銀行預期可能會發(fā)生的平均損失

【答案】：B

【解析】：

預期損失是指信用風險損失分布的數(shù)學期望，代表大量貸款或交易組

合在整個經(jīng)濟周期內(nèi)的平均損失，是商業(yè)銀行預計將會發(fā)生的損失。

預期損失等于違約概率、違約損失率與違約風險暴露三者的乘積。

13.以下屬于適應有關客戶信用風險監(jiān)測的預警管理的是（）。

A.存貸比監(jiān)管預警管理

B,行業(yè)和市場風險

C.撥備覆蓋比預警管理

D.集中度風險預警管理

【答案】：B

【解析】：

適應有關客戶信用風險監(jiān)測的預警管理指的是為了對信貸客戶進行

日常信用風險監(jiān)測而進行的預警管理。例如，存量客戶管理層的重大

變動、現(xiàn)金流監(jiān)控、重大財務變動、產(chǎn)品技術風險、行業(yè)和市場風險

等。

14.下列各項不屬于違約概率模型的是（）o

A.RiskCalc模型

B.KMV的CreditMonitor模型

C.死亡率模型

D.CreditRisk+模型

【答案】：D

【解析】：

在信用風險管理領域，通常市場上和理論上比較常用的違約概率模型

包括RiskCalc模型、KMV的CreditMonitor模型、KPMG風險中性定

價模型、死亡率模型等。D項，CreditRisk+模型是信用風險組合模型。

15.下列資本工具中，（）屬于商業(yè)銀行的二級資本。

A.超額貸款損失準備可計入部分

B.優(yōu)先股及其溢價

C.資本公積及盈余公積可計入部分

D.一般風險準備可計入部分

【答案】：A

【解析】：

商業(yè)銀行的監(jiān)管資本包括一級資本和二級資本。其中，一級資本包括

核心一級資本和其他一級資本。二級資本包括二級資本工具及其溢

價、超額貸款損失準備可計入部分、少數(shù)股東資本可計入部分。B項

屬于其他一級資本；CD兩項屬于核心一級資本。

16.關于強化信息披露監(jiān)控機制，下列表述不正確的是（）。

A.信息披露如果不符合要求，必要時可要求增加信息披露的內(nèi)容甚至

重新進行信息披露

B.日常監(jiān)督機制主要針對商業(yè)銀行信息披露的行為、特點，進行有效、

穩(wěn)定的信息披露監(jiān)督

C.法律賦予監(jiān)管當局的責任越大，揭示商業(yè)銀行信息披露的動機越

小，商業(yè)銀行在信息披露上造假的動機就越大

D.為了達到有效銀行監(jiān)管的目的，監(jiān)管當局必須強化信息披露監(jiān)控機

制，包括日常監(jiān)督機制、懲罰機制和監(jiān)管當局責任

【答案】：c

【解析】：

C項，法律賦予監(jiān)管當局的責任越大，監(jiān)管者的能力越強，揭不商業(yè)

銀行信息披露的動機越強烈，商業(yè)銀行在信息披露上造假的動機就越

小，也越有可能提供真實可靠的信息數(shù)據(jù)。

17.在計算流動性匹配率時，（）天以內(nèi)的存放同業(yè)、拆放同業(yè)及買

入返售的折算率為0。

A.3

B.7

C.14

D.28

【答案】：B

【解析】：

流動性匹配率的計算公式為：流動性匹配率=加權資金來源/加權資

金運用X100%。其中，加權資金運用包括各項貸款、存放同業(yè)、拆

放同業(yè)、買入返售（不含與中央銀行的交易）、投資同業(yè)存單、其他

投資等項目。7天以內(nèi)的存放同業(yè)、拆放同業(yè)及買入返售的折算率為

Oo

18.不同的職能部門對于風險狀況的需求是不一樣的，前臺交易人員

需要的是（）o

A.最佳避險報告

B.整體風險報告

C.具體的頭寸報告

D.風險監(jiān)測報告

【答案】：C

【解析】：

風險監(jiān)測和報告要滿足不同風險層級和不同職能部門對于風險狀況

的多樣化需求。高級管理層需要的是高度概括的整體風險報告；前臺

交易人員期待的是非常具體的頭寸報告；風險管理委員會則通常要求

風險管理部門提供最佳避險報告，以協(xié)助制定風險管理策略。

19.下列關于缺口分析的理解正確的有（）o

A.當某一時間段內(nèi)的負債大于資產(chǎn)時，就產(chǎn)生了負缺口，即負債敏感

性缺口

B.某時間段的缺口乘以假定的利率變動，得出這一利率變動對凈利息

收入變動的大致影響

C.缺口分析是衡量利率變動對銀行當期收益的影響的一種方法

D.在正缺口情況下，市場利率上升會導致銀行凈利息收入下降

E.在負缺口情況下，市場利率上升會導致銀行凈利息收入上升

【答案】：A|B|C

【解析】：

D項，當某一時段內(nèi)的資產(chǎn)（包括表外業(yè)務頭寸）大于負債時，就產(chǎn)

生了正缺口，即資產(chǎn)敏感性缺口，此時，市場利率上升會導致銀行凈

利息收入上升；E項，對于負債敏感性缺口，即負缺口，市場利率上

升會導致銀行的凈利息收入下降。

20.風險文化是商業(yè)銀行在經(jīng)營管理活動中逐步形成的（

A.哲學

B.公司治理原則

C.內(nèi)部控制體系

D.風險管理理念

E.價值觀

【答案】：A|D|E

【解析】：

風險文化是商業(yè)銀行在經(jīng)營管理活動中逐步形成的風險管理理念、哲

學和價值觀，通過商業(yè)銀行的風險管理戰(zhàn)略、風險管理制度以及廣大

員工的風險管理行為表現(xiàn)出來的一種企業(yè)文化。

21.下列事件可能引發(fā)商業(yè)銀行聲譽風險的有（）。

A.銀行大量挪用客戶存款

B.銀行投資衍生產(chǎn)品遭受巨額損失

C.網(wǎng)銀系統(tǒng)出現(xiàn)故障，引發(fā)客戶安全質疑

D.在銀行辦理業(yè)務排隊時間長、柜員服務態(tài)度差

E.出售理財產(chǎn)品未事先告知潛在風險，使客戶蒙受巨大損失

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

聲譽風險是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導致利益

相關方對商業(yè)銀行作出負面評價的風險。商業(yè)銀行一旦被發(fā)現(xiàn)其金融

產(chǎn)品/服務存在嚴重缺陷（如電子銀行業(yè)務缺乏足夠的安全性和穩(wěn)定

性），或內(nèi)控缺失導致違規(guī)案件層出不窮，或缺乏經(jīng)營特色和社會責

任感，均可能引發(fā)聲譽風險。

22.關于商業(yè)銀行流動性風險與其他風險的相互作用關系，下列表述

錯誤的是（）o

A.操作風險不會對流動性造成顯著影響

B.聲譽風險可能削弱存款人的信心而造成大量資金流失，進而導致流

動性困難

C.承擔過多的信用風險會同時增加流動性風險

D.市場風險會影響投資組合產(chǎn)生流動資金的能力，造成流動性波動

【答案】：A

【解析】：

A項，流動性風險的產(chǎn)生除了因為商業(yè)銀行的流動性計劃不完善之

外，信用、市場、操作等風險領域的管理缺陷同樣會導致商業(yè)銀行流

動性不足，甚至引發(fā)風險擴散，造成整個金融系統(tǒng)出現(xiàn)流動性困難。

23.商.業(yè)銀行在采用高級計量法計算操作風險監(jiān)管資本時，可以將保

險理賠收入作為操作風險的緩釋因素，但保險理賠收入的風險緩釋作

用最高不應超過操作風險監(jiān)管資本要求的（）。

A.30%

B.20%

C.25%

D.15%

【答案】：B

【解析】：

國際上，商業(yè)銀行所面臨的很多操作風險可以通過購買特定的保險加

以緩釋，例如計算機犯罪保險，主要承保由于有目的地利用計算機犯

罪而引發(fā)的風險。商業(yè)銀行在計量操作風險監(jiān)管資本時，可以將保險

理賠收入作為操作風險的緩釋因素，但保險的緩釋最高不超過操作風

險監(jiān)管資本要求的20%。

24.商業(yè)銀行的下列風險評級中，評級結果不包含違約概率的是（）。

A.國別評級

B.主權評級

C.法人客戶評級

D.個人客戶評級

【答案】：A

【解析】：

國別評級反映一國（地區(qū)）政治、經(jīng)濟、財政、金融、國際收支、制

度運營等的綜合風險程度。國別風險等級僅表示排序，不代表違約率。

25.《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》是何時正式施行的？（）

A.2018年12月31日

B.2013年1月1日

C.2012年7月1日

D.2012年6月7日

【答案】：B

【解析】：

2012年6月7日，原中國銀監(jiān)會正式發(fā)布《商業(yè)銀行資本管理辦法

(試行)》，自2013年1月1日開始施行。

26.商業(yè)銀行有效的戰(zhàn)略風險管理應當確保其長期戰(zhàn)略、短期目標、

()和可利用資源緊密聯(lián)系在一起。

A.風險管理措施

B.員工利益

C.連續(xù)營業(yè)方案

D.資本實力

【答案】：A

【解析】：

有效的戰(zhàn)略風險管理流程應當確保商業(yè)銀行的長期戰(zhàn)略、短期目標、

風險管理措施和可利用資源緊密聯(lián)系在一起。與聲譽風險相似，戰(zhàn)略

風險產(chǎn)生于商業(yè)銀行運營的所有層面和環(huán)節(jié)，并與市場風險、信用風

險、操作風險和流動性風險等交織在一起。

27.假設當前市場收益率曲線向上傾斜，如果預期收益率曲線變陡,

則理性投資者首選的策略是（）。

A.買入期限較長的金融產(chǎn)品

B.買入期限較短的金融產(chǎn)品，同時賣出期限較長的金融產(chǎn)品

C.賣出期限較短的金融產(chǎn)品

D.同時買入賣出期限不同的金融產(chǎn)品

【答案】：B

【解析】：

投資者可以根據(jù)收益率曲線不同的預期變化趨勢，采取相應的投資策

略。假設目前市場上的收益率曲線是正向的，如果預期收益率曲線基

本維持不變，則可以買入期限較長的金融產(chǎn)品；如果預期收益率曲線

變陡，則可以買入期限較短的金融產(chǎn)品，賣出期限較長的金融產(chǎn)品；

如果預期收益率曲線變得較為平坦，則可以買入期限較長的金融產(chǎn)

品，賣出期限較短的金融產(chǎn)品。

28.銀行戰(zhàn)略風險管理的主要作用是（）。

A.提高銀行的股東價值和銀行知名度，保持銀行的行業(yè)領先地位

B.最大限度地避免經(jīng)濟損失，提高員工的業(yè)務熟練程度，提高銀行知

名度

C.最大限度地避免經(jīng)濟損失，持久維護和提高商業(yè)銀行的聲譽和股東

價值

D.持久維護商業(yè)銀行的聲譽，提高員工的業(yè)務熟練程度，消除銀行面

臨的市場風險

【答案】：C

【解析】：

戰(zhàn)略風險管理強化了商業(yè)銀行對于潛在風險的洞察力，能夠預先識別

所有潛在風險以及這些風險之間的內(nèi)在聯(lián)系和相互作用，并盡可能在

危機真實發(fā)生前就將其有效遏制。簡而言之，戰(zhàn)略風險管理能夠最大

限度地避免經(jīng)濟損失、持久維護和提高商業(yè)銀行的聲譽和股東價值。

29.關于商業(yè)銀行風險管理的主要策略，下列說法正確的是（）o

A.風險轉移只能降低非系統(tǒng)性風險

B.風險規(guī)避策略是一種積極的風險管理策略

C.風險補償是指事后（損失發(fā)生后）對風險承擔的價格補償

D.風險分散的成本與承擔的潛在風險損失相比是非常有意義的

【答案】：D

【解析】：

A項，風險轉移可以轉移非系統(tǒng)性風險和系統(tǒng)性風險；B項，風險規(guī)

避策略是一種消極的風險管理策略；C項，風險補償是指事前（損失

發(fā)生前）對風險承擔的價格補償。

30.下列關于國別風險的表述，正確的是（）。

A.在風險管理實踐中，聲譽風險管理屬于操作風險管理的范疇

B.國別風險僅存在于國際資本市場業(yè)務中

C.轉移風險是國別風險的主要類型之一

D.資產(chǎn)被國有化不會引發(fā)國別風險

【答案】：C

【解析】：

A項，在風險管理實踐中，操作風險包括法律風險，但不包括策略風

險和聲譽風險；B項，國別風險存在于授信、國際資本市場業(yè)務、設

立境外機構、代理行往來和由境外服務提供商提供的外包服務等經(jīng)營

活動中；D項，國別風險可能由一國或地區(qū)經(jīng)濟狀況惡化、政治和社

會動蕩、資產(chǎn)被國有化或被征用、政府拒付對外債務、外匯管制或貨

幣貶值等情況引發(fā)。

31.下列不屬于操作風險的特點的是（）。

A.具體性

B.分散性

C.差異性

D.周期性

【答案】：D

【解析】：

D項，周期性屬于信用風險的特征之一。

32.商業(yè)銀行應當建立有效的壓力測試治理結構，其中應當制定壓力

測試政策的是（）。

A.董事會

B.股東大會

C.監(jiān)事會

D.高級管理層

【答案】：D

【解析】：

高級管理層的職責之一是組織開展壓力測式，參與壓力測試目標、方

案及重要假設的確定，推動壓力測試結果在風險評估和資本規(guī)劃中的

運用，確保資本應急補充機制的有效性。

33.一家日本出口商向美國進口商出口了一批貨物，預計1個月后收

到1000萬美元的貨款，匯率為1美元=103日元。商業(yè)銀行的研究

部門預計1個月后日元可能會升值到1美元=100日元，因此建議該

日本出口商（），以對沖風險。

A.在103價位建立美元期貨的多頭頭寸

B.在103價位建立美元期貨的空頭頭寸

C.在100價位建立美元期貨的多頭頭寸

D.在100價位建立美元期貨的空頭頭寸

【答案】：B

【解析】：

由題意可知，該日本出口商預計1個月后收到1000萬美元的貨款，

為了避免美元貶值造成損失，可在103價位建立美元期貨的空頭頭

寸。

34.市場約束參與方主要包括（）o

A.監(jiān)管部門

B.公眾存款人

C.評級機構

D.其他債權人

E.股東

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

市場約束參與方主要有：監(jiān)管部門、公眾存款人、股東、其他債權人、

外部中介機構（評級機構）和其他參與方，

35.重大聲譽事件發(fā)生后（）內(nèi)向國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構或其派

出機構報告有關情況。

A.6小時

B.12小時

C.1天

D.3天

【答案】：B

【解析】：

商業(yè)銀行應積極穩(wěn)妥應對聲譽事件，重大聲譽事件發(fā)生后12小時內(nèi)

向國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構或其派出機構報告有關情況。

36.聲譽風險管理部門應當將收集到的聲譽風險因素按照（）進行排

序。

A.影響程度和緊迫性

B.影響程度和時間先后

C.時間先后和重要程度

D.時間先后和緊迫性

【答案】：A

【解析】：

聲譽風險管理部門應當將收集到的聲譽風險因素按照影響程度和緊

迫性進行優(yōu)先排序。為此，商業(yè)銀行需要明確界定對不同利益持有者

所承擔的責任，以及即將執(zhí)行的決策可能產(chǎn)生的結果。

37,下列風險都可能給商業(yè)銀行造成經(jīng)營困難，但導致商業(yè)銀行破產(chǎn)

的直接原因通常是（）。

A.流動性風險

B.操作風險

C.戰(zhàn)略風險

D.信用風險

【答案】：A

【解析】：

流動性風險是銀行所有風險中最具破壞力的風險。幾乎所有摧毀銀行

的風險都是以流動性風險爆發(fā)來為銀行畫上句號的。流動性風險堪稱

銀行風險中的“終結者

38.關于內(nèi)部評級法和內(nèi)部評級體系，下列說法錯誤的有（）。

A.內(nèi)部評級法是風險計量/分析的核心工具

B.任何一個現(xiàn)代化商業(yè)銀行，無論是否實施內(nèi)部評級法，都應具備良

好的內(nèi)部評級體系，以保證風險管理的效率和質量

C.內(nèi)部評級法是商業(yè)銀行進行風險管理的基礎平臺

D.《巴塞爾新資本協(xié)議》規(guī)定各國商業(yè)銀行必須實施內(nèi)部評級法

E.內(nèi)部評級體系包括作為硬件的內(nèi)部評級系統(tǒng)和作為軟件的配套管

理制度

【答案】：A|C|D

【解析】：

A項，內(nèi)部評級系統(tǒng)是風險計量/分析的核心工具；C項，內(nèi)部評級體

系是商業(yè)銀行進行風險管理的基礎平臺；D項，各國商業(yè)銀行可根據(jù)

實際情況決定是否實施內(nèi)部評級法。

39.下列哪些屬于市場風險的計量方法？（）

A.外匯敞口分析

B.久期分析

C.缺口分析

D.敏感性分析

E.權重法

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

市場風險計量方法包括但不限于：①缺口分析；②久期分析；③外匯

敞口分析；④風險價值（ValueatRisk,VaR）法；⑤敏感性分析。E

項，權重法屬于信用風險的計量方法。

40.下列不屬于商業(yè)銀行代理業(yè)務中的操作風險的是（）o

A.代客理財產(chǎn)品由于市場利率波動而造成損失

B.客戶通過代理收付款進行洗錢活動

C.委托方偽造收付款憑證騙取資金

D.業(yè)務中貪污或截留代理業(yè)務手續(xù)費

【答案】：A

【解析】：

操作風險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以

及外部事件所造成扳失的風險。A項屬于商業(yè)銀行代理業(yè)務中面臨的

市場風險。

41.()是指通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風險種類和性

質。

A.識別風險

B.制作風險清單

C.感知風險

D.分析風險

【答案】：C

【解析】：

風險識別包括感知風險和分析風險兩個環(huán)節(jié)：①感知風險是通過系統(tǒng)

化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風險種類和性質；②分析風險是深入

理解各種風險的成因及變化規(guī)律。

42,單幣種敞口頭寸反映單一貨幣的外匯風險，主要包括（）等組成

因素。

A.即期凈敞口頭寸

B.遠期凈敞口頭寸

C.期權合約頭寸

D.期權敞口頭寸

E.其他敞口頭寸

【答案】：A|B|D|E

【解析】：

單幣種敞口頭寸是指每種貨幣的即期凈敞口頭寸、遠期凈敞口頭寸、

期權敞口頭寸以及其他敞口頭寸之和，反映單一貨幣的外匯風險。

43.商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風險管理體系通常可以分解為宏觀戰(zhàn)略層面、中

觀管理層面和微觀執(zhí)行層面，戰(zhàn)略風險也相應的潛藏于這三個層面之

中。關于商業(yè)銀行三個層面的戰(zhàn)略風險，下列說法錯誤的是（）。

A.具體崗位的風險管理政策和流程直接影響商業(yè)銀行的業(yè)績表現(xiàn)，因

此必須定期嚴格審核或修訂

B.信用評級參數(shù)的設定、投資組合的選擇/分布、市場營銷計劃等可

能存在相當嚴重的戰(zhàn)略風險

C.進入/退出市場、提供新產(chǎn)品/服務、接受/放棄合作伙伴等長期戰(zhàn)

略決策可能存在巨大的戰(zhàn)略風險

D.戰(zhàn)略風險管理規(guī)劃不應經(jīng)常審核或修訂以免影響長期戰(zhàn)略一致性

【答案】：D

【解析】：

D項，戰(zhàn)略風險管理的最有效方法是制定以風險為導向的戰(zhàn)略規(guī)劃，

并定期進行修正。雖然重大的戰(zhàn)略規(guī)劃/決策有時需要提請股東大會

審議、批準，但并不意味著戰(zhàn)略規(guī)劃因此保持長期不變。相反，戰(zhàn)略

規(guī)劃應當定期審核或修正，以適應不斷發(fā)展變化的市場環(huán)境和滿足利

益持有者的需求，同時最大限度地降低戰(zhàn)略規(guī)劃中的戰(zhàn)略風險。

44.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，我國商業(yè)銀行監(jiān)管資本

包括（）0

A.補充資本

B.二級資本

C.其他一級資本

D.核心一級資本

E.附屬資本

【答案】：B|C|D

【解析】：

根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，監(jiān)管資本包括一級資本和二

級資本。其中，一級資本包括核心一級資本和其他一級資本。

45.假設某銀行以2年期美元存款作為1年期美元貸款的融資來源，

貸款利率按照美國國庫券利率每三個月重新定價一次，存款利率按照

倫敦同業(yè)拆借市場利率每月重新定價一次，則該銀行主要面臨哪兩種

市場風險？（）

A.基準風險

B.收益率曲線風險

C.期權性風險

D.重新定價風險

E.匯率風險

【答案】：A|D

【解析】：

該銀行以2年期美元存款作為1年期美元貸款的融資來源，其存款和

貸款的重新定價期限不相同，面臨重新定價風險。又因其存貸款參照

的基準利率不同，該銀行將面臨基準利率利差變化所造成的基湮風

險。

46,下列哪種情形不是企業(yè)出現(xiàn)的早期財務預警信號？（）

A.存貨周轉率放慢

B.出現(xiàn)陳舊存貨、大量存貨或不恰當存貨組合的證據(jù)

C.總資產(chǎn)中流動資產(chǎn)所占比例大幅下降

D.公司業(yè)務性質的改變

【答案】：D

【解析】：

法人客戶風險預警可分為財務風險預警和非財務風險預警兩大類。風

險經(jīng)理應當密切關注企業(yè)出現(xiàn)的早期財務和非財務警示信號，對客戶

的長短期償債能力高度關注。D項，業(yè)務性質變化屬于非財務風險的

監(jiān)測。

47.國別風險評級指標體系分為政治環(huán)境、經(jīng)濟環(huán)境、財政實力、（）

等幾個方面。

A.金融環(huán)境

B.經(jīng)商環(huán)境

C.國際收支

D.居住環(huán)境

E.旅游環(huán)境

【答案】:A|C

【解析】：

國別評級反映一國（地區(qū)）政治、經(jīng)濟、財政、金融、國際收支、制

度運營等的綜合風險程度。

48.風險控制可以分為事前控制和事后控制，常用的事前控制方法不

包括（）。

A.限額管理

B.制定應急預案

C.風險定價

D.風險轉移

【答案】：D

【解析】：

商業(yè)銀行常用的事前控制方法有：限額管理、風險定價和制定應急預

案等；常用的事后控制的方法有：風險緩釋或風險轉移、風險資本的

重新分配、提高風險資本水平等。

49.商業(yè)銀行應當對交易賬簿頭寸按市值（）至少重估一次價值。

A.每日

B.每周

C.每月

D.每季度

【答案】：A

【解析】：

在市場風險管理實踐中，商業(yè)銀行應當對交易賬簿頭寸按市值每日至

少重估一次價值。市值重估應當由與前臺相獨立的中臺、后臺部門負

責。

50.根據(jù)《銀行業(yè)金融機構數(shù)據(jù)治理指引》規(guī)定，在數(shù)據(jù)治理結構方

面，（）對數(shù)據(jù)治理承擔最終責任。

A.董事會

B.監(jiān)事會

C.高級管理層

D.業(yè)務部門

【答案】：A

【解析】：

在數(shù)據(jù)治理架構方面，要求銀行業(yè)金融機構應當建立組織架構健全、

職責邊界清晰的數(shù)據(jù)治理架構，明確董事會、監(jiān)事會、高級管理層和

相關部門的職責分工，建立多層次、相互銜接的運行機制。董事會應

當制定數(shù)據(jù)戰(zhàn)略，審批或授權審批與數(shù)據(jù)治理相關的重大事項，督促

高級管理層提升數(shù)據(jù)治理有效性，對數(shù)據(jù)治理承擔最終責任。

.下列關于商業(yè)銀行市場風險限額管理的說法，不正確的是（

51）0

A.商業(yè)銀行應當根據(jù)業(yè)務的性質、規(guī)模、復雜程度和風險承受能力設

定限額

B.制定并實施合理的超限額監(jiān)控和處理程序是限額管理的一部分

C.市場風險限額管理應完全獨立于流動性風險等其他風險類別的限

額管理

D.管理層應當根據(jù)一定時期內(nèi)的超限額發(fā)生情況，決定是否對限額管

理體系進行調(diào)整

【答案】：C

【解析】：

C項，商業(yè)銀行應當確保不同市場風險限額之間的一致性，并協(xié)調(diào)市

場風險限額管理與信用風險、流動性風險等其他風險的限額管理。

52.系統(tǒng)失靈導致業(yè)務中斷造成巨額損失，此種情景屬于（）壓力情

景。

A.信用風險

B.流動性風險

C.操作風險

D.市場風險

【答案】：C

【解析】：

針對操作風險的壓力情景包括但不限于受到以下重大操作事件影響：

內(nèi)部欺詐事件，外部欺詐事件，就業(yè)制度和工作場所安全事件，客戶、

產(chǎn)品和業(yè)務活動事件，實物資產(chǎn)的損壞，信息科技系統(tǒng)事件，執(zhí)行、

交割和流程管理事件等。信息系統(tǒng)事件應充分考慮業(yè)務中斷系統(tǒng)失靈

導致的直接和間接損失。

53.在評估國別風險時，不需要考慮的因素有（）。

A.經(jīng)濟的定量因素

B.政治的定性因素

C.文化的定性因素

D.社會狀況的定量因素

【答案】：C

【解析】：

在評估國別風險時，商業(yè)銀行應當充分考慮一個國家或地區(qū)經(jīng)濟、政

治和社會狀況的定性和定量因素。

54.重大聲譽事件的發(fā)生可能會帶來哪些影響？（）

A.造成銀行業(yè)重大損失

B.造成市場大幅波動

C.引發(fā)系統(tǒng)性風險

D.影響社會經(jīng)濟秩序穩(wěn)定

E.導致流程管理失敗

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

在聲譽風險識別中，識別聲譽事件很關鍵，聲譽事件是指引發(fā)商業(yè)銀

行聲譽風險的相關行為或事件。重大聲譽事件是指造成銀行業(yè)重大損

失、市場大幅波動、引發(fā)系統(tǒng)性風險或影響社會經(jīng)濟秩序穩(wěn)定的聲譽

事件。E項，流程管理失敗屬