深圳市科技研發(fā)資金管理暫行辦法?一、總則（一）目的為加強深圳市科技研發(fā)資金的管理，提高資金使用效益，推動科技創(chuàng)新，根據(jù)國家和地方有關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合本市實際，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于深圳市財政預(yù)算安排的科技研發(fā)資金的管理和使用。（三）基本原則1.目標(biāo)導(dǎo)向原則：圍繞深圳市科技發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)，聚焦重點領(lǐng)域和關(guān)鍵技術(shù)，引導(dǎo)和支持科技創(chuàng)新活動。2.公平公正原則：遵循公平、公正、公開的原則，規(guī)范項目申報、評審、立項和資金管理流程，確保資金分配合理、使用合規(guī)。3.績效優(yōu)先原則：強化資金使用的績效管理，注重資金投入的產(chǎn)出和效益，提高科技資源配置效率。4.?？顚Ｓ迷瓌t：科技研發(fā)資金應(yīng)當(dāng)專款專用，任何單位和個人不得截留、挪用。二、管理職責(zé)（一）市科技主管部門1.負(fù)責(zé)編制科技研發(fā)資金年度預(yù)算建議，提出資金安排計劃。2.組織制定科技研發(fā)資金項目指南，發(fā)布項目申報通知。3.受理項目申報，組織項目評審、立項和驗收等工作。4.對項目實施情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，協(xié)調(diào)解決項目實施過程中的問題。5.負(fù)責(zé)科技研發(fā)資金績效管理工作，組織開展績效評價。（二）市財政部門1.負(fù)責(zé)審核并批復(fù)科技研發(fā)資金年度預(yù)算。2.會同市科技主管部門制定科技研發(fā)資金管理辦法和相關(guān)財務(wù)管理制度。3.負(fù)責(zé)科技研發(fā)資金的撥付、監(jiān)督和管理，確保資金安全。4.參與科技研發(fā)資金項目的評審、驗收等工作。（三）項目承擔(dān)單位1.負(fù)責(zé)項目的組織實施，按照項目合同要求完成研發(fā)任務(wù)，確保項目目標(biāo)實現(xiàn)。2.負(fù)責(zé)項目資金的財務(wù)管理和會計核算，嚴(yán)格按照本辦法規(guī)定使用資金，確保?？顚Ｓ谩?.配合市科技主管部門和市財政部門做好項目驗收、績效評價等工作。三、資金支持方式（一）事前資助對符合條件的科技研發(fā)項目，在項目啟動前給予一定比例的資金支持，用于項目研究開發(fā)的前期費用。（二）事后資助1.對已完成并通過驗收的科技研發(fā)項目，根據(jù)項目實際支出情況和績效評價結(jié)果，給予一定比例的資金補助。2.對獲得國家、省科技獎勵或承擔(dān)國家、省重大科技項目的單位，給予配套獎勵或資助。（三）貸款貼息對企業(yè)開展符合條件的科技研發(fā)項目所發(fā)生的銀行貸款利息，按照一定比例給予貼息支持。（四）其他方式根據(jù)科技創(chuàng)新發(fā)展需要，經(jīng)市政府批準(zhǔn)，可采用風(fēng)險補償、創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)等其他資金支持方式。四、項目管理（一）項目指南制定市科技主管部門根據(jù)深圳市科技發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃，結(jié)合經(jīng)濟社會發(fā)展需求，制定年度科技研發(fā)資金項目指南，明確項目支持方向、申報條件、申報要求等內(nèi)容。（二）項目申報1.符合申報條件的單位按照項目指南要求，向市科技主管部門提交項目申報材料。申報材料應(yīng)當(dāng)真實、準(zhǔn)確、完整。2.項目申報單位應(yīng)當(dāng)對申報材料的真實性負(fù)責(zé)，并按照規(guī)定提供相關(guān)證明材料。（三）項目評審1.市科技主管部門組織專家對申報項目進(jìn)行評審。評審專家應(yīng)當(dāng)具備相關(guān)領(lǐng)域的專業(yè)知識和經(jīng)驗，嚴(yán)格按照評審標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行評審，確保評審結(jié)果客觀、公正。2.評審過程中，專家應(yīng)當(dāng)獨立發(fā)表評審意見，不得泄露評審信息。（四）項目立項1.根據(jù)評審結(jié)果，市科技主管部門提出項目立項建議，報市政府批準(zhǔn)。2.市政府批準(zhǔn)立項的項目，由市科技主管部門下達(dá)立項通知，并與項目承擔(dān)單位簽訂項目合同，明確項目目標(biāo)、任務(wù)、經(jīng)費預(yù)算、實施期限等內(nèi)容。（五）項目實施1.項目承擔(dān)單位應(yīng)當(dāng)按照項目合同要求，組織實施項目，嚴(yán)格控制項目進(jìn)度和質(zhì)量，確保項目順利完成。2.項目實施過程中，如因特殊原因需要調(diào)整項目內(nèi)容、預(yù)算或?qū)嵤┢谙薜?，項目承?dān)單位應(yīng)當(dāng)及時向市科技主管部門提出申請，經(jīng)批準(zhǔn)后方可調(diào)整。（六）項目驗收1.項目完成后，項目承擔(dān)單位應(yīng)當(dāng)及時向市科技主管部門提出驗收申請，并提交項目驗收材料。驗收材料應(yīng)當(dāng)包括項目總結(jié)報告、技術(shù)報告、財務(wù)決算報告、知識產(chǎn)權(quán)證明等。2.市科技主管部門組織專家對項目進(jìn)行驗收。驗收合格的項目，予以結(jié)題；驗收不合格的項目，項目承擔(dān)單位應(yīng)當(dāng)按照專家意見進(jìn)行整改，并在規(guī)定期限內(nèi)重新申請驗收。五、資金管理（一）預(yù)算編制1.項目承擔(dān)單位應(yīng)當(dāng)根據(jù)項目研究開發(fā)任務(wù)和實際需要，編制項目經(jīng)費預(yù)算。預(yù)算編制應(yīng)當(dāng)科學(xué)合理、實事求是，符合國家和地方有關(guān)財務(wù)規(guī)定。2.項目經(jīng)費預(yù)算應(yīng)當(dāng)包括直接費用和間接費用。直接費用是指項目研究開發(fā)過程中發(fā)生的與之直接相關(guān)的費用，包括設(shè)備費、材料費、測試化驗加工費、燃料動力費、差旅費、會議費、國際合作與交流費、出版/文獻(xiàn)/信息傳播/知識產(chǎn)權(quán)事務(wù)費、勞務(wù)費、專家咨詢費等。間接費用是指項目承擔(dān)單位在組織實施項目過程中發(fā)生的無法在直接費用中列支的相關(guān)費用，主要包括承擔(dān)單位為項目研究提供的現(xiàn)有儀器設(shè)備及房屋，水、電、氣、暖消耗，有關(guān)管理費用的補助支出，以及績效支出等。（二）預(yù)算執(zhí)行1.項目經(jīng)費預(yù)算一經(jīng)批復(fù)，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行，一般不予調(diào)整。確需調(diào)整的，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定程序報市科技主管部門和市財政部門批準(zhǔn)。2.項目承擔(dān)單位應(yīng)當(dāng)按照國家和地方有關(guān)財務(wù)制度規(guī)定，加強項目經(jīng)費的財務(wù)管理和會計核算，確保經(jīng)費使用合規(guī)、合理。3.項目經(jīng)費應(yīng)當(dāng)按照預(yù)算用途?？顚Ｓ?，不得截留、挪用。對違反規(guī)定的，市科技主管部門和市財政部門將責(zé)令改正，并按照有關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行處理。（三）經(jīng)費核算1.項目承擔(dān)單位應(yīng)當(dāng)對項目經(jīng)費進(jìn)行單獨核算，建立健全經(jīng)費管理制度，明確經(jīng)費開支范圍和標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范經(jīng)費審批流程。2.項目經(jīng)費支出應(yīng)當(dāng)取得合法有效的票據(jù)，并按照財務(wù)制度規(guī)定進(jìn)行報銷。對不符合規(guī)定的票據(jù)，財務(wù)部門不得報銷。（四）經(jīng)費監(jiān)督1.市科技主管部門和市財政部門應(yīng)當(dāng)加強對項目經(jīng)費使用情況的監(jiān)督檢查，定期或不定期對項目經(jīng)費使用情況進(jìn)行抽查。2.項目承擔(dān)單位應(yīng)當(dāng)積極配合監(jiān)督檢查工作，如實提供項目經(jīng)費使用情況的相關(guān)資料。對發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)當(dāng)及時整改。3.建立健全項目經(jīng)費使用信息公開制度，接受社會監(jiān)督。六、績效管理（一）績效目標(biāo)設(shè)定1.項目申報時，項目承擔(dān)單位應(yīng)當(dāng)按照要求設(shè)定項目績效目標(biāo)?？冃繕?biāo)應(yīng)當(dāng)明確、具體、可衡量，并與項目預(yù)期成果和效益相匹配。2.市科技主管部門在項目評審和立項過程中，應(yīng)當(dāng)對項目績效目標(biāo)進(jìn)行審核，確保績效目標(biāo)合理可行。（二）績效監(jiān)控1.項目實施過程中，項目承擔(dān)單位應(yīng)當(dāng)定期對項目績效目標(biāo)完成情況進(jìn)行跟蹤分析，及時發(fā)現(xiàn)問題并采取有效措施加以解決。2.市科技主管部門應(yīng)當(dāng)對項目績效目標(biāo)完成情況進(jìn)行動態(tài)監(jiān)控，及時掌握項目進(jìn)展情況和績效目標(biāo)實現(xiàn)程度。（三）績效評價1.項目完成后，市科技主管部門應(yīng)當(dāng)組織開展項目績效評價工作?？冃гu價應(yīng)當(dāng)以項目績效目標(biāo)為依據(jù)，對項目實施效果、資金使用效益等進(jìn)行全面評價。2.績效評價結(jié)果作為項目后續(xù)支持、資金分配和管理決策的重要依據(jù)。對績效評價優(yōu)秀的項目，在后續(xù)項目申報中給予優(yōu)先支持；對績效評價較差的項目，責(zé)令整改，并視情況減少或取消后續(xù)支持。七、知識產(chǎn)權(quán)管理（一）知識產(chǎn)權(quán)歸屬1.項目實施過程中產(chǎn)生的知識產(chǎn)權(quán)歸屬，按照國家和地方有關(guān)法律法規(guī)以及項目合同約定執(zhí)行。2.項目承擔(dān)單位應(yīng)當(dāng)加強知識產(chǎn)權(quán)管理，及時申請專利、商標(biāo)、著作權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)，確保知識產(chǎn)權(quán)得到有效保護(hù)。（二）知識產(chǎn)權(quán)運用1.鼓勵項目承擔(dān)單位積極運用知識產(chǎn)權(quán)，推動科技成果轉(zhuǎn)化和產(chǎn)業(yè)化。對具有市場前景的知識產(chǎn)權(quán)，項目承擔(dān)單位應(yīng)當(dāng)及時進(jìn)行評估，并采取轉(zhuǎn)讓、許可、作價入股等方式進(jìn)行轉(zhuǎn)化。2.市科技主管部門應(yīng)當(dāng)建立知識產(chǎn)權(quán)交易平臺，為項目承擔(dān)單位提供知識產(chǎn)權(quán)交易信息和服務(wù)，促進(jìn)知識產(chǎn)權(quán)的流通和運用。八、法律責(zé)任（一）項目承擔(dān)單位有下列情形之一的，市科技主管部門和市財政部門將責(zé)令改正，追回已撥資金，并視情節(jié)輕重給予警告、暫停項目實施、終止項目合同等處理；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任：1.提供虛假申報材料騙取項目立項的；2.擅自調(diào)整項目內(nèi)容、預(yù)算或?qū)嵤┢谙薜模?.截留、挪用項目經(jīng)費的；4.未按照項目合同要求完成項目任務(wù)的；5.其他違反本辦法規(guī)定的行為。（二）評審專家有下列情形之一的，取消其評審資格，并視情節(jié)輕重給予警告、通報批評等處理；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任：1.違反評審紀(jì)律，泄露評審信息的；2.故意偏袒或打壓申報項目的；3.其他違反評審規(guī)定的行為。（三）市科技主管部門和市財政部門工作人員在科技研發(fā)資金管理工作中存在濫用職權(quán)、玩忽職守、徇私舞弊等違法違紀(jì)行為的，依法給予處分；