擔(dān)保物管理制度?一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司擔(dān)保物的管理，規(guī)范擔(dān)保物的評估、登記、保管、處置等行為，保障公司資產(chǎn)安全，降低擔(dān)保風(fēng)險，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司及所屬各部門涉及擔(dān)保物管理的相關(guān)活動。（三）基本原則1.合法性原則：擔(dān)保物管理活動必須符合國家法律法規(guī)及相關(guān)政策的規(guī)定。2.安全性原則：確保擔(dān)保物的安全完整，防止擔(dān)保物損壞、滅失或被非法侵占。3.效益性原則：在保障擔(dān)保安全的前提下，合理利用擔(dān)保物資源，提高資產(chǎn)使用效益。4.規(guī)范操作原則：嚴(yán)格按照規(guī)定的程序和方法進(jìn)行擔(dān)保物的評估、登記、保管、處置等操作。二、擔(dān)保物的定義與分類（一）定義本制度所稱擔(dān)保物，是指公司為履行擔(dān)保責(zé)任而提供的、用于保障債權(quán)實(shí)現(xiàn)的財產(chǎn)或權(quán)利。（二）分類1.不動產(chǎn)：如土地、房屋及建筑物等。2.動產(chǎn)：如機(jī)器設(shè)備、交通工具、存貨等。3.權(quán)利：如知識產(chǎn)權(quán)、股權(quán)、債券、存單等。三、擔(dān)保物的評估（一）評估機(jī)構(gòu)的選擇1.公司應(yīng)選擇具有合法資質(zhì)、信譽(yù)良好、專業(yè)能力強(qiáng)的評估機(jī)構(gòu)進(jìn)行擔(dān)保物評估。2.評估機(jī)構(gòu)的選定需經(jīng)公司相關(guān)部門審核，并報公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。（二）評估程序1.委托評估：公司根據(jù)擔(dān)保業(yè)務(wù)需要，向選定的評估機(jī)構(gòu)發(fā)出評估委托書，明確評估目的、評估對象、評估范圍等要求。2.資產(chǎn)清查：評估機(jī)構(gòu)對擔(dān)保物進(jìn)行實(shí)地勘查和資產(chǎn)清查，核實(shí)資產(chǎn)的數(shù)量、質(zhì)量、權(quán)屬等情況。3.評定估算：評估機(jī)構(gòu)根據(jù)評估目的、評估對象的特點(diǎn)和市場狀況，選擇合適的評估方法進(jìn)行評定估算，得出評估價值。4.出具報告：評估機(jī)構(gòu)在完成評估工作后，向公司出具評估報告，報告應(yīng)內(nèi)容完整、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、結(jié)論合理。（三）評估報告的審核1.公司相關(guān)部門對評估報告進(jìn)行審核，重點(diǎn)審核評估機(jī)構(gòu)的資質(zhì)、評估方法的合理性、評估數(shù)據(jù)的真實(shí)性、評估結(jié)論的準(zhǔn)確性等。2.如發(fā)現(xiàn)評估報告存在問題，應(yīng)及時與評估機(jī)構(gòu)溝通，要求其進(jìn)行修改或補(bǔ)充；如問題嚴(yán)重，可重新委托其他評估機(jī)構(gòu)進(jìn)行評估。四、擔(dān)保物的登記（一）登記原則1.依法登記原則：擔(dān)保物登記必須按照國家法律法規(guī)的規(guī)定辦理，確保登記行為合法有效。2.及時登記原則：在擔(dān)保合同簽訂后，應(yīng)及時辦理擔(dān)保物登記手續(xù)，防止因登記延誤而導(dǎo)致?lián)?quán)益受損。3.準(zhǔn)確登記原則：登記內(nèi)容應(yīng)準(zhǔn)確、完整，與擔(dān)保合同及擔(dān)保物實(shí)際情況相符。（二）登記部門及方式1.不動產(chǎn)登記：按照國家不動產(chǎn)登記相關(guān)規(guī)定，到不動產(chǎn)所在地的登記機(jī)構(gòu)辦理登記手續(xù)，一般采用紙質(zhì)登記與電子登記相結(jié)合的方式。2.動產(chǎn)登記：根據(jù)動產(chǎn)的性質(zhì)和特點(diǎn)，分別到相關(guān)部門辦理登記手續(xù)。如機(jī)器設(shè)備、交通工具等，一般到車輛管理所、工商行政管理部門等辦理登記；存貨等動產(chǎn)，可采用在公司內(nèi)部建立臺賬等方式進(jìn)行記錄和管理。3.權(quán)利登記：如知識產(chǎn)權(quán)登記，到國家知識產(chǎn)權(quán)局等相關(guān)部門辦理；股權(quán)登記，到工商行政管理部門辦理；債券、存單等登記，按照相關(guān)金融機(jī)構(gòu)的規(guī)定辦理。（三）登記內(nèi)容1.擔(dān)保物基本信息：包括名稱、數(shù)量、規(guī)格、型號、權(quán)屬狀況等。2.擔(dān)保合同信息：包括合同編號、債權(quán)人、債務(wù)人、擔(dān)保金額、擔(dān)保期限等。3.登記日期、登記機(jī)構(gòu)等信息。（四）登記檔案管理1.公司應(yīng)建立擔(dān)保物登記檔案，對每次登記的相關(guān)資料進(jìn)行整理、歸檔。2.登記檔案應(yīng)包括評估報告、擔(dān)保合同、登記證書、相關(guān)憑證等資料，確保檔案資料的完整性和可追溯性。3.定期對登記檔案進(jìn)行檢查和維護(hù)，防止檔案丟失或損壞。五、擔(dān)保物的保管（一）保管責(zé)任部門根據(jù)擔(dān)保物的性質(zhì)和特點(diǎn)，確定相應(yīng)的保管責(zé)任部門。1.不動產(chǎn)：一般由公司行政部門或相關(guān)資產(chǎn)管理部門負(fù)責(zé)保管。2.動產(chǎn)：機(jī)器設(shè)備等由公司設(shè)備管理部門保管；交通工具由公司車輛管理部門保管；存貨由公司倉儲部門保管。3.權(quán)利：相關(guān)權(quán)利證書等由公司財務(wù)部門或法務(wù)部門保管。（二）保管要求1.建立專門的保管場所或設(shè)施，確保擔(dān)保物存放安全、有序。2.對擔(dān)保物進(jìn)行分類存放、標(biāo)識清晰，便于識別和管理。3.制定保管制度，明確保管人員的職責(zé)和權(quán)限，加強(qiáng)對保管人員的培訓(xùn)和監(jiān)督。4.定期對擔(dān)保物進(jìn)行清查盤點(diǎn)，核實(shí)數(shù)量、質(zhì)量、存放狀況等，確保賬實(shí)相符。如發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)及時查明原因并報告處理。（三）保管期間的維護(hù)與保養(yǎng)1.根據(jù)擔(dān)保物的特點(diǎn)和使用要求，制定相應(yīng)的維護(hù)保養(yǎng)計劃。2.對需要定期維護(hù)保養(yǎng)的擔(dān)保物，安排專人負(fù)責(zé)，確保維護(hù)保養(yǎng)工作及時、有效進(jìn)行。3.做好維護(hù)保養(yǎng)記錄，詳細(xì)記錄維護(hù)保養(yǎng)的時間、內(nèi)容、費(fèi)用等情況。六、擔(dān)保物的處置（一）處置條件1.債務(wù)人履行債務(wù)完畢，擔(dān)保責(zé)任解除。2.債務(wù)人未能履行債務(wù)，根據(jù)擔(dān)保合同約定或法律規(guī)定，需要處置擔(dān)保物以實(shí)現(xiàn)債權(quán)。3.因其他原因需要處置擔(dān)保物，如公司戰(zhàn)略調(diào)整、資產(chǎn)優(yōu)化配置等。（二）處置程序1.提出申請：由公司相關(guān)部門或債權(quán)人根據(jù)處置條件提出擔(dān)保物處置申請，說明處置原因、處置方式、處置價格等初步方案。2.審核批準(zhǔn)：公司對處置申請進(jìn)行審核，涉及重大擔(dān)保物處置的，需報公司領(lǐng)導(dǎo)或董事會批準(zhǔn)。3.評估定價：如需要，再次委托評估機(jī)構(gòu)對擔(dān)保物進(jìn)行評估，確定合理的處置價格。4.制定處置方案：根據(jù)審核意見和評估結(jié)果，制定詳細(xì)的處置方案，明確處置方式、處置流程、交易對象、交易時間等內(nèi)容。5.組織實(shí)施：按照處置方案組織實(shí)施擔(dān)保物處置工作，如通過拍賣、變賣、協(xié)議轉(zhuǎn)讓等方式進(jìn)行處置。6.價款回收：及時回收處置擔(dān)保物所得價款，按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行賬務(wù)處理。（三）處置方式1.拍賣：通過公開競價的方式，將擔(dān)保物轉(zhuǎn)讓給出價最高的競買人。2.變賣：以市場價格為基礎(chǔ)，將擔(dān)保物直接出售給買受人。3.協(xié)議轉(zhuǎn)讓：經(jīng)公司審核批準(zhǔn)，與特定的受讓人協(xié)商確定轉(zhuǎn)讓價格，簽訂轉(zhuǎn)讓協(xié)議進(jìn)行處置。（四）處置過程中的信息披露1.在擔(dān)保物處置過程中，應(yīng)按照法律法規(guī)及公司規(guī)定，及時、準(zhǔn)確地向相關(guān)利益方披露處置信息，包括處置原因、處置方式、處置價格、交易對象等。2.接受內(nèi)部監(jiān)督和外部監(jiān)督，確保處置過程公開、公平、公正。七、風(fēng)險管理與監(jiān)督（一）風(fēng)險識別與評估1.建立擔(dān)保物風(fēng)險管理機(jī)制，定期對擔(dān)保物管理過程中的風(fēng)險進(jìn)行識別和評估。2.識別的風(fēng)險包括但不限于擔(dān)保物價值波動風(fēng)險、保管不善風(fēng)險、處置困難風(fēng)險、法律風(fēng)險等。3.對識別出的風(fēng)險進(jìn)行評估，分析其發(fā)生的可能性和影響程度，為制定風(fēng)險應(yīng)對措施提供依據(jù)。（二）風(fēng)險應(yīng)對措施1.根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果，制定相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對措施。對于價值波動風(fēng)險，可通過定期評估擔(dān)保物價值、設(shè)定價值底線等方式進(jìn)行控制；對于保管不善風(fēng)險，加強(qiáng)保管人員培訓(xùn)和監(jiān)督，完善保管設(shè)施和制度；對于處置困難風(fēng)險，提前做好市場調(diào)研，制定合理的處置方案；對于法律風(fēng)險，加強(qiáng)法務(wù)審查，確保擔(dān)保物管理活動合法合規(guī)。2.定期對風(fēng)險應(yīng)對措施的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和評估，及時調(diào)整和完善風(fēng)險應(yīng)對策略。（三）監(jiān)督檢查1.公司內(nèi)部審計部門定期對擔(dān)保物管理情況進(jìn)行審計監(jiān)督，檢查擔(dān)保物評估、登記、保管、處置等環(huán)節(jié)是否符合制度規(guī)定，是否存在風(fēng)險隱患。2.公司財務(wù)部門負(fù)責(zé)對擔(dān)保物相關(guān)的財務(wù)收支進(jìn)行監(jiān)督，確保賬務(wù)處理準(zhǔn)確、合規(guī)。3.公司法務(wù)部門對擔(dān)保物管理活動的合法性進(jìn)行審查，提供法律意見和建議，防范法律風(fēng)險。八、罰則（一）對違反本制度規(guī)定的部門和個人，視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處罰。1.對因工作失誤或故意違規(guī)，導(dǎo)致?lián)Ｎ镌u估不準(zhǔn)確、登記延誤、保管不善、處置不當(dāng)?shù)?，給公司造成損失的，責(zé)令其承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任，并給予警告、罰款等處分；情節(jié)嚴(yán)重的，解除勞動合同。2.對在擔(dān)保物管理過程中，存在貪污、挪用、侵占擔(dān)保物