版輥費(fèi)管理制度?總則目的為加強(qiáng)公司版輥費(fèi)的管理，規(guī)范版輥的采購、使用、維護(hù)及報(bào)廢等流程，降低版輥成本，提高公司經(jīng)濟(jì)效益，特制定本管理制度。適用范圍本制度適用于公司內(nèi)部涉及版輥采購、使用、管理的所有部門及人員。定義1.版輥：指用于印刷、印染等行業(yè)，承載圖文信息并直接與印刷、印染材料接觸，實(shí)現(xiàn)圖文轉(zhuǎn)移的滾筒類工具。2.版輥費(fèi)：包括版輥的采購費(fèi)用、制作費(fèi)用、運(yùn)輸費(fèi)用、維護(hù)保養(yǎng)費(fèi)用、報(bào)廢處理費(fèi)用等與版輥相關(guān)的所有費(fèi)用支出。職責(zé)分工采購部門1.負(fù)責(zé)版輥供應(yīng)商的開發(fā)、篩選與評(píng)估，建立合格供應(yīng)商名錄。2.根據(jù)公司生產(chǎn)需求，制定版輥采購計(jì)劃，確保版輥及時(shí)供應(yīng)。3.負(fù)責(zé)版輥采購合同的簽訂、執(zhí)行與跟蹤，協(xié)調(diào)解決采購過程中的問題。4.參與版輥質(zhì)量驗(yàn)收工作，負(fù)責(zé)采購版輥的付款申請(qǐng)。使用部門1.根據(jù)生產(chǎn)任務(wù)和工藝要求，提出版輥的使用需求和規(guī)格要求。2.負(fù)責(zé)版輥的日常使用、保管與維護(hù)，確保版輥正常運(yùn)行。3.配合采購部門進(jìn)行版輥的驗(yàn)收工作，及時(shí)反饋版輥在使用過程中出現(xiàn)的質(zhì)量問題。4.負(fù)責(zé)版輥的報(bào)廢申請(qǐng)，協(xié)助相關(guān)部門進(jìn)行版輥的報(bào)廢處理。財(cái)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)版輥費(fèi)用的核算與賬務(wù)處理，審核版輥采購合同及付款申請(qǐng)。2.定期對(duì)版輥費(fèi)用進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，為公司成本控制提供數(shù)據(jù)支持。3.監(jiān)督版輥費(fèi)管理制度的執(zhí)行情況，對(duì)違規(guī)行為進(jìn)行財(cái)務(wù)處理。質(zhì)量部門1.制定版輥的質(zhì)量檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)和驗(yàn)收規(guī)范。2.負(fù)責(zé)版輥到貨驗(yàn)收和使用過程中的質(zhì)量抽檢工作，確保版輥質(zhì)量符合要求。3.對(duì)版輥質(zhì)量問題進(jìn)行分析、判定，并提出處理意見。技術(shù)部門1.提供版輥的技術(shù)參數(shù)和設(shè)計(jì)要求，協(xié)助采購部門進(jìn)行版輥選型。2.參與版輥的驗(yàn)收工作，對(duì)版輥的技術(shù)性能進(jìn)行評(píng)估。3.負(fù)責(zé)版輥的技術(shù)培訓(xùn)和技術(shù)支持，解決版輥使用過程中的技術(shù)問題。版輥采購管理采購計(jì)劃1.使用部門應(yīng)根據(jù)年度生產(chǎn)計(jì)劃、月度生產(chǎn)任務(wù)及庫存情況，提前[X]天向采購部門提交版輥采購申請(qǐng)，注明版輥的規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、交貨時(shí)間等要求。2.采購部門接到采購申請(qǐng)后，應(yīng)進(jìn)行匯總分析，結(jié)合版輥庫存情況和市場(chǎng)供應(yīng)情況，制定版輥采購計(jì)劃。采購計(jì)劃應(yīng)明確版輥的采購品種、數(shù)量、采購時(shí)間、預(yù)計(jì)到貨時(shí)間等內(nèi)容，并報(bào)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批。供應(yīng)商選擇1.采購部門應(yīng)通過多種渠道收集版輥供應(yīng)商信息，建立供應(yīng)商檔案。供應(yīng)商檔案應(yīng)包括供應(yīng)商的基本情況、生產(chǎn)能力、產(chǎn)品質(zhì)量、價(jià)格水平、售后服務(wù)等內(nèi)容。2.采購部門應(yīng)根據(jù)版輥采購計(jì)劃，從合格供應(yīng)商名錄中選擇供應(yīng)商進(jìn)行詢價(jià)。詢價(jià)時(shí)應(yīng)向供應(yīng)商提供詳細(xì)的版輥規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量等要求，并要求供應(yīng)商在規(guī)定時(shí)間內(nèi)報(bào)價(jià)。3.采購部門應(yīng)對(duì)供應(yīng)商的報(bào)價(jià)進(jìn)行分析比較，綜合考慮產(chǎn)品質(zhì)量、價(jià)格、交貨期、售后服務(wù)等因素，選擇最優(yōu)供應(yīng)商。對(duì)于重大版輥采購項(xiàng)目，應(yīng)組織相關(guān)部門進(jìn)行供應(yīng)商評(píng)審，評(píng)審內(nèi)容包括供應(yīng)商的資質(zhì)、業(yè)績(jī)、生產(chǎn)能力、質(zhì)量保證體系等方面。采購合同簽訂1.采購部門選定供應(yīng)商后，應(yīng)與供應(yīng)商簽訂采購合同。采購合同應(yīng)明確版輥的規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、價(jià)格、交貨時(shí)間、交貨地點(diǎn)、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、付款方式、售后服務(wù)等條款。2.采購合同簽訂前，采購部門應(yīng)將合同草案提交財(cái)務(wù)部門、法務(wù)部門等相關(guān)部門進(jìn)行審核。審核通過后，方可簽訂采購合同。3.采購合同簽訂后，采購部門應(yīng)及時(shí)將合同副本分發(fā)給相關(guān)部門，以便各部門做好合同執(zhí)行的準(zhǔn)備工作。采購過程跟蹤1.采購部門應(yīng)按照采購合同約定，跟蹤版輥的生產(chǎn)進(jìn)度和交貨情況。如發(fā)現(xiàn)供應(yīng)商未能按時(shí)交貨或產(chǎn)品質(zhì)量不符合要求，應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商溝通協(xié)調(diào)，要求供應(yīng)商采取措施解決問題。2.對(duì)于因供應(yīng)商原因?qū)е碌慕回浹舆t或質(zhì)量問題，采購部門應(yīng)按照采購合同約定，追究供應(yīng)商的違約責(zé)任。如供應(yīng)商的違約行為給公司造成損失的，采購部門應(yīng)要求供應(yīng)商承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。3.在版輥采購過程中，如因市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)、生產(chǎn)計(jì)劃調(diào)整等原因需要變更采購合同的，采購部門應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商協(xié)商，簽訂補(bǔ)充協(xié)議，并報(bào)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批。版輥驗(yàn)收管理到貨驗(yàn)收1.版輥到貨前，采購部門應(yīng)通知質(zhì)量部門、使用部門等相關(guān)部門做好驗(yàn)收準(zhǔn)備工作。2.版輥到貨后，采購部門應(yīng)組織質(zhì)量部門、使用部門等相關(guān)人員按照版輥采購合同和質(zhì)量檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收內(nèi)容包括版輥的規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、外觀質(zhì)量、尺寸精度、硬度、表面粗糙度等方面。3.質(zhì)量部門應(yīng)按照質(zhì)量檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)對(duì)版輥進(jìn)行抽樣檢驗(yàn)，檢驗(yàn)合格后方可辦理入庫手續(xù)。如發(fā)現(xiàn)版輥質(zhì)量不符合要求，質(zhì)量部門應(yīng)出具檢驗(yàn)報(bào)告，采購部門應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商聯(lián)系，要求供應(yīng)商更換或處理不合格版輥。4.使用部門應(yīng)對(duì)驗(yàn)收合格的版輥進(jìn)行試用，試用期間如發(fā)現(xiàn)版輥存在質(zhì)量問題或其他異常情況，應(yīng)及時(shí)反饋給采購部門和質(zhì)量部門，采購部門應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商協(xié)商解決。驗(yàn)收記錄1.驗(yàn)收人員應(yīng)認(rèn)真填寫版輥驗(yàn)收記錄，驗(yàn)收記錄應(yīng)包括版輥的規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、供應(yīng)商名稱、到貨日期、驗(yàn)收項(xiàng)目、驗(yàn)收結(jié)果、驗(yàn)收人員簽字等內(nèi)容。2.版輥驗(yàn)收記錄應(yīng)妥善保存，作為版輥質(zhì)量追溯和費(fèi)用核算的依據(jù)。版輥使用管理使用要求1.使用部門應(yīng)按照版輥的使用說明書和操作規(guī)程正確使用版輥，嚴(yán)禁違規(guī)操作。2.使用部門應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)任務(wù)和工藝要求合理安排版輥的使用，避免版輥過度磨損或閑置。3.在版輥使用過程中，使用部門應(yīng)注意觀察版輥的運(yùn)行情況，如發(fā)現(xiàn)版輥出現(xiàn)異常聲音、振動(dòng)、發(fā)熱等情況，應(yīng)及時(shí)停機(jī)檢查，并通知維修人員進(jìn)行處理。保管要求1.使用部門應(yīng)設(shè)立專門的版輥存放區(qū)域，版輥應(yīng)分類存放，標(biāo)識(shí)清晰。2.版輥存放區(qū)域應(yīng)保持干燥、通風(fēng)良好，避免版輥受潮生銹。3.對(duì)于長期不使用的版輥，使用部門應(yīng)采取防護(hù)措施，如涂抹防銹油、包裹塑料薄膜等，防止版輥生銹。借用管理1.因生產(chǎn)需要，其他部門借用版輥時(shí)，借用部門應(yīng)填寫版輥借用申請(qǐng)表，注明借用版輥的規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、借用時(shí)間、借用原因等內(nèi)容，并經(jīng)本部門負(fù)責(zé)人簽字后報(bào)使用部門負(fù)責(zé)人審批。2.使用部門負(fù)責(zé)人審批同意后，借用部門方可到使用部門領(lǐng)取版輥。借用部門應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)歸還版輥，如因特殊原因需要延長借用時(shí)間的，應(yīng)提前向使用部門申請(qǐng)延期。3.借用部門在借用版輥期間，應(yīng)妥善保管版輥，如因保管不善導(dǎo)致版輥損壞或丟失的，借用部門應(yīng)照價(jià)賠償。版輥維護(hù)保養(yǎng)管理維護(hù)保養(yǎng)計(jì)劃1.使用部門應(yīng)根據(jù)版輥的使用情況和維護(hù)保養(yǎng)要求，制定版輥維護(hù)保養(yǎng)計(jì)劃。維護(hù)保養(yǎng)計(jì)劃應(yīng)明確版輥的維護(hù)保養(yǎng)周期、維護(hù)保養(yǎng)內(nèi)容、維護(hù)保養(yǎng)責(zé)任人等內(nèi)容。2.版輥維護(hù)保養(yǎng)計(jì)劃應(yīng)報(bào)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批后實(shí)施。維護(hù)保養(yǎng)實(shí)施1.維護(hù)保養(yǎng)責(zé)任人應(yīng)按照版輥維護(hù)保養(yǎng)計(jì)劃定期對(duì)版輥進(jìn)行維護(hù)保養(yǎng)。維護(hù)保養(yǎng)內(nèi)容包括版輥的清潔、潤滑、調(diào)整、修復(fù)等方面。2.在版輥維護(hù)保養(yǎng)過程中，維護(hù)保養(yǎng)責(zé)任人應(yīng)做好維護(hù)保養(yǎng)記錄，維護(hù)保養(yǎng)記錄應(yīng)包括版輥的規(guī)格、型號(hào)、維護(hù)保養(yǎng)時(shí)間、維護(hù)保養(yǎng)內(nèi)容、維護(hù)保養(yǎng)人員簽字等內(nèi)容。3.對(duì)于版輥出現(xiàn)的一般性故障，維護(hù)保養(yǎng)責(zé)任人應(yīng)及時(shí)進(jìn)行修復(fù)。如遇重大故障或技術(shù)難題，維護(hù)保養(yǎng)責(zé)任人應(yīng)及時(shí)通知技術(shù)部門進(jìn)行協(xié)助解決。維護(hù)保養(yǎng)費(fèi)用1.版輥維護(hù)保養(yǎng)費(fèi)用應(yīng)納入公司年度預(yù)算管理，由財(cái)務(wù)部門按照預(yù)算進(jìn)行控制和核算。2.維護(hù)保養(yǎng)責(zé)任人應(yīng)根據(jù)維護(hù)保養(yǎng)實(shí)際發(fā)生的費(fèi)用，填寫費(fèi)用報(bào)銷單，經(jīng)使用部門負(fù)責(zé)人審核后報(bào)財(cái)務(wù)部門審批報(bào)銷。版輥報(bào)廢管理報(bào)廢條件1.版輥存在嚴(yán)重質(zhì)量問題，無法修復(fù)或修復(fù)后仍不能滿足生產(chǎn)要求的。2.版輥因使用年限過長，磨損嚴(yán)重，已達(dá)到報(bào)廢標(biāo)準(zhǔn)的。3.版輥因技術(shù)更新?lián)Q代，已被淘汰不再使用的。4.版輥因意外事故導(dǎo)致?lián)p壞，無法修復(fù)的。報(bào)廢申請(qǐng)1.使用部門在確認(rèn)版輥符合報(bào)廢條件后，應(yīng)填寫版輥報(bào)廢申請(qǐng)表，注明版輥的規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、購置時(shí)間、報(bào)廢原因等內(nèi)容，并附上相關(guān)證明材料，如質(zhì)量檢驗(yàn)報(bào)告、維修記錄等，報(bào)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批。2.相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批同意后，版輥報(bào)廢申請(qǐng)表應(yīng)提交財(cái)務(wù)部門、資產(chǎn)管理部門等相關(guān)部門備案。報(bào)廢處理1.資產(chǎn)管理部門負(fù)責(zé)組織對(duì)報(bào)廢版輥進(jìn)行清理和處置。報(bào)廢版輥的處置方式包括報(bào)廢出售、報(bào)廢捐贈(zèng)、報(bào)廢銷毀等，具體處置方式應(yīng)根據(jù)版輥的實(shí)際情況和公司相關(guān)規(guī)定確定。2.對(duì)于報(bào)廢出售的版輥，資產(chǎn)管理部門應(yīng)按照公司相關(guān)規(guī)定進(jìn)行公開招標(biāo)或詢價(jià)，選擇合適的買家進(jìn)行出售。出售價(jià)格應(yīng)不低于市場(chǎng)同類廢舊物資的價(jià)格水平。3.對(duì)于報(bào)廢捐贈(zèng)的版輥，資產(chǎn)管理部門應(yīng)選擇合適的受贈(zèng)對(duì)象，并辦理相關(guān)捐贈(zèng)手續(xù)。4.對(duì)于報(bào)廢銷毀的版輥，資產(chǎn)管理部門應(yīng)組織相關(guān)人員進(jìn)行銷毀，并做好銷毀記錄。銷毀記錄應(yīng)包括版輥的規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、銷毀時(shí)間、銷毀地點(diǎn)、銷毀人員簽字等內(nèi)容。報(bào)廢賬務(wù)處理1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)版輥報(bào)廢申請(qǐng)表和相關(guān)證明材料，對(duì)報(bào)廢版輥進(jìn)行賬務(wù)處理。報(bào)廢版輥的賬面價(jià)值應(yīng)予以核銷，同時(shí)按照?qǐng)?bào)廢版輥的處置收入沖減相關(guān)費(fèi)用或計(jì)入營業(yè)外收入。2.對(duì)于報(bào)廢出售的版輥，財(cái)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)出售合同和收款憑證，確認(rèn)版輥處置收入，并按照規(guī)定繳納相關(guān)稅費(fèi)。3.對(duì)于報(bào)廢捐贈(zèng)的版輥，財(cái)務(wù)部門應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行賬務(wù)處理，將版輥賬面價(jià)值計(jì)入營業(yè)外支出，并按照規(guī)定辦理捐贈(zèng)手續(xù)。4.對(duì)于報(bào)廢銷毀的版輥，財(cái)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)銷毀記錄，將版輥賬面價(jià)值計(jì)入營業(yè)外支出。版輥費(fèi)用核算與控制費(fèi)用核算1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)按照會(huì)計(jì)制度和公司相關(guān)規(guī)定，對(duì)版輥費(fèi)進(jìn)行準(zhǔn)確核算。版輥費(fèi)應(yīng)包括版輥的采購成本、制作成本、運(yùn)輸成本、維護(hù)保養(yǎng)成本、報(bào)廢處理成本等。2.采購部門應(yīng)及時(shí)將版輥采購發(fā)票、合同等相關(guān)資料提交財(cái)務(wù)部門，財(cái)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)采購發(fā)票和合同約定進(jìn)行賬務(wù)處理，確認(rèn)版輥采購成本。3.對(duì)于版輥制作費(fèi)用，制作部門應(yīng)按照實(shí)際發(fā)生的費(fèi)用進(jìn)行核算，并提供相關(guān)費(fèi)用明細(xì)清單。財(cái)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)費(fèi)用明細(xì)清單進(jìn)行賬務(wù)處理，確認(rèn)版輥制作成本。4.運(yùn)輸部門應(yīng)按照實(shí)際發(fā)生的運(yùn)輸費(fèi)用進(jìn)行核算，并提供運(yùn)輸發(fā)票等相關(guān)資料。財(cái)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)運(yùn)輸發(fā)票進(jìn)行賬務(wù)處理，確認(rèn)版輥運(yùn)輸成本。5.使用部門應(yīng)按照實(shí)際發(fā)生的維護(hù)保養(yǎng)費(fèi)用進(jìn)行核算，并提供費(fèi)用報(bào)銷單等相關(guān)資料。財(cái)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)費(fèi)用報(bào)銷單進(jìn)行賬務(wù)處理，確認(rèn)版輥維護(hù)保養(yǎng)成本。6.資產(chǎn)管理部門應(yīng)按照實(shí)際發(fā)生的報(bào)廢處理費(fèi)用進(jìn)行核算，并提供相關(guān)費(fèi)用明細(xì)清單。財(cái)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)費(fèi)用明細(xì)清單進(jìn)行賬務(wù)處理，確認(rèn)版輥報(bào)廢處理成本。費(fèi)用控制1.公司應(yīng)建立版輥費(fèi)用預(yù)算管理制度，對(duì)版輥費(fèi)進(jìn)行預(yù)算控制。采購部門、使用部門等相關(guān)部門應(yīng)根據(jù)公司年度生產(chǎn)計(jì)劃和版輥使用情況，編制版輥費(fèi)預(yù)算，并報(bào)財(cái)務(wù)部門審核匯總。2.財(cái)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)公司年度預(yù)算指標(biāo)，對(duì)版輥費(fèi)預(yù)算進(jìn)行分解下達(dá)，并定期對(duì)版輥費(fèi)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)控和分析。如發(fā)現(xiàn)版輥費(fèi)預(yù)算執(zhí)行偏差較大，應(yīng)及時(shí)通知相關(guān)部門進(jìn)行調(diào)整。3.各部門應(yīng)嚴(yán)格按照版輥費(fèi)預(yù)算控制版輥采購、使用、維護(hù)保養(yǎng)等費(fèi)用支出，嚴(yán)禁超預(yù)算支出。如因特殊原因需要超預(yù)算支出的，應(yīng)提前向財(cái)務(wù)部門申請(qǐng)追加預(yù)算，并報(bào)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批。4.公司應(yīng)定期對(duì)版輥費(fèi)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，找出版輥費(fèi)管理中存在的問題和薄弱環(huán)節(jié)，并采取有效措施加以改進(jìn)。如通過優(yōu)化版輥采購流程、加強(qiáng)版輥維護(hù)保養(yǎng)、提高版輥使用壽命等方式，降低版輥費(fèi)支出。監(jiān)督與檢查內(nèi)部審計(jì)1.公司內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)定期對(duì)版輥費(fèi)管理制度的執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)檢查，重點(diǎn)檢查版輥采購、驗(yàn)收、使用、維護(hù)保養(yǎng)、報(bào)廢等環(huán)節(jié)的合規(guī)性和有效性。2.內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)根據(jù)審計(jì)檢查結(jié)果，出具審計(jì)報(bào)告，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題提出整改建議，并跟蹤整改落實(shí)情況。日常檢查1.采購部門、使用部門、質(zhì)量部門、財(cái)務(wù)部門等相關(guān)部門應(yīng)按照各自職責(zé)，對(duì)版輥費(fèi)管理情況進(jìn)行日常檢查。檢查內(nèi)容包括版輥采購合同執(zhí)行情況、版輥質(zhì)量驗(yàn)收情況、版輥使用維護(hù)情況、版輥費(fèi)用核算情況等。2.各部門在日常檢查中發(fā)現(xiàn)的問題應(yīng)及時(shí)進(jìn)行整改，并