打單據管理制度?一、總則（一）目的為加強公司打單據管理，規(guī)范打單據流程，確保打單據工作的準確性、及時性和規(guī)范性，特制定本管理制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內部所有涉及打單據的部門和人員。（三）基本原則1.準確性原則：打單據信息必須真實、準確、完整，符合業(yè)務實際情況。2.及時性原則：按照規(guī)定的時間節(jié)點完成打單據工作，不延誤業(yè)務流程。3.規(guī)范性原則：嚴格遵循既定的單據格式、填寫要求和審批流程。二、打單據的種類及用途（一）采購單據1.采購訂單：用于向供應商下達采購貨物或服務的指令，明確采購的品種、數量、價格、交貨時間等條款。2.采購收貨單：記錄供應商所供貨物的實際收貨情況，包括貨物名稱、規(guī)格、數量、質量等信息。3.采購發(fā)票：作為采購業(yè)務的付款憑證，證明采購交易的金額和稅務情況。（二）銷售單據1.銷售訂單：與客戶簽訂的銷售合同，確定銷售的產品或服務、數量、價格、交貨方式等內容。2.銷售發(fā)貨單：通知倉庫發(fā)貨的依據，注明發(fā)貨的產品名稱、規(guī)格、數量等信息。3.銷售發(fā)票：向客戶收取貨款的憑證，體現銷售業(yè)務的收入情況。（三）費用單據1.差旅費報銷單：員工報銷因公務出差產生的交通、住宿、餐飲等費用。2.辦公用品申請單：用于申請購買辦公用品，記錄申請的物品名稱、數量、用途等。3.費用報銷單：涵蓋除差旅費外的其他費用報銷，如業(yè)務招待費、通訊費等。（四）其他單據1.借款單：員工因公務需要預借現金或支票時填寫的單據。2.付款申請單：用于申請對外支付款項，如支付貨款、服務費等。三、打單據流程（一）采購單據流程1.采購申請各部門根據業(yè)務需求填寫《采購申請單》，詳細說明采購物品或服務的名稱、規(guī)格、數量、需求日期等信息，并提交部門負責人審批。2.采購審批部門負責人審核采購申請的必要性和合理性，簽字批準后提交采購部門。3.供應商選擇與訂單下達采購部門根據審批后的采購申請，選擇合適的供應商，與其洽談采購條款，達成一致后簽訂《采購訂單》?！恫少徲唵巍沸杳鞔_采購物品或服務的詳細信息、價格、交貨日期、付款方式等內容，并經采購部門負責人審核簽字。4.采購收貨倉庫在收到供應商送來的貨物后，依據《采購訂單》核對貨物的名稱、規(guī)格、數量、質量等，無誤后填寫《采購收貨單》。《采購收貨單》需一式多聯，分別由倉庫、采購部門、財務部門留存。5.采購發(fā)票處理采購部門收到供應商開具的發(fā)票后，與《采購訂單》和《采購收貨單》進行核對。核對無誤后，將發(fā)票及相關單據提交財務部門。財務部門審核發(fā)票的真實性、合法性和準確性后，進行賬務處理。（二）銷售單據流程1.銷售報價銷售部門收到客戶的詢價后，根據產品或服務的成本、市場價格等因素，向客戶提供《銷售報價單》?！朵N售報價單》需注明產品或服務的名稱、規(guī)格、價格、交貨期等內容。2.銷售訂單簽訂客戶接受報價后，銷售部門與客戶簽訂《銷售訂單》?！朵N售訂單》需明確銷售的產品或服務、數量、價格、交貨方式、付款方式等條款，并經銷售部門負責人審核簽字。3.銷售發(fā)貨銷售部門根據《銷售訂單》下達《銷售發(fā)貨單》給倉庫。倉庫依據《銷售發(fā)貨單》進行備貨、發(fā)貨，并在發(fā)貨后將發(fā)貨情況反饋給銷售部門。4.銷售發(fā)票開具財務部門根據《銷售訂單》和發(fā)貨情況，在確認符合開票條件后，開具《銷售發(fā)票》給客戶?！朵N售發(fā)票》需注明銷售產品或服務的詳細信息、金額、稅額等內容。（三）費用單據流程1.費用申請員工因公務需要發(fā)生費用時，先填寫相應的費用申請單，如《差旅費報銷單》《辦公用品申請單》等。費用申請單需詳細說明費用發(fā)生的事由、金額、時間等信息，并提交部門負責人審批。2.費用審批部門負責人審核費用申請的合理性和真實性，簽字批準后提交財務部門。3.費用報銷員工在費用發(fā)生后，按照公司規(guī)定的時間和要求，將填寫完整的費用報銷單及相關憑證（如發(fā)票、車票、住宿發(fā)票等）提交財務部門。財務部門審核費用報銷單及憑證的真實性、合法性、完整性和準確性后，進行報銷處理。（四）其他單據流程1.借款申請員工因公務需要預借現金或支票時，填寫《借款單》。《借款單》需注明借款金額、用途、預計還款日期等信息，并提交部門負責人審批。2.借款審批部門負責人審核借款申請的必要性和合理性，簽字批準后提交財務部門。財務部門審核借款金額和還款計劃后，辦理借款手續(xù)。3.還款處理員工在借款到期后，按照約定的還款方式和時間進行還款。還款時，填寫《還款申請單》，提交財務部門進行賬務處理。四、打單據填寫規(guī)范（一）基本要求1.打單據應使用藍黑墨水或碳素墨水書寫，不得使用鉛筆、圓珠筆（復寫聯除外）。2.填寫單據應字跡清晰、工整，不得涂改、刮擦、挖補。如有錯誤需要更正，應在錯誤處劃紅線注銷，并在上方填寫正確內容，加蓋更正人印章。（二）具體內容填寫規(guī)范1.單據編號各類單據均應按照公司規(guī)定的編號規(guī)則進行編號，確保單據編號的唯一性。編號應連續(xù)，不得跳號、重號。2.日期填寫單據的實際發(fā)生日期或業(yè)務處理日期，應年、月、日齊全。3.部門填寫業(yè)務發(fā)生部門的全稱，不得使用簡稱。4.姓名填寫經辦人的真實姓名，不得使用化名或筆名。5.項目內容詳細填寫業(yè)務的具體內容，如采購貨物的名稱、規(guī)格、型號，銷售產品的名稱、數量，費用發(fā)生的事由等，應表述清晰、準確。6.金額填寫金額時，應數字規(guī)范、大小寫一致。大寫金額應按照規(guī)范的漢字書寫，不得自造簡化字。7.簽字蓋章單據上涉及的相關人員簽字應真實、有效，不得代簽。蓋章應清晰、完整，符合公司印章管理規(guī)定。五、打單據審核（一）初審1.各部門負責人對本部門員工提交的打單據進行初審，重點審核業(yè)務的真實性、合理性和單據填寫的完整性。2.初審通過后，在單據上簽字確認，并提交給相關審核環(huán)節(jié)。（二）復審1.財務部門對打單據進行復審，主要審核單據的合法性、準確性和與財務制度的符合性。2.復審內容包括：發(fā)票的真?zhèn)?、金額計算是否正確、費用報銷是否符合公司規(guī)定的標準和范圍等。3.對于不符合要求的單據，財務部門應及時通知相關部門或人員進行更正或補充。（三）終審1.根據公司的審批權限，由相應的領導對打單據進行終審。2.終審領導對業(yè)務的必要性、金額的合理性等進行全面審查，做出最終的審批決定。3.經過終審通過的單據，方可進入后續(xù)的流轉環(huán)節(jié)。六、打單據傳遞與存檔（一）傳遞1.打單據完成填寫和審核后，應按照規(guī)定的流程進行傳遞。傳遞過程中應確保單據的安全、及時，不得丟失、延誤。2.涉及多個部門的單據，應通過內部流轉單等方式明確傳遞路徑和交接責任。（二）存檔1.各類打單據在業(yè)務處理完畢后，應按照檔案管理規(guī)定進行存檔。存檔期限應符合公司和國家相關法律法規(guī)的要求。2.存檔單據應分類整理、裝訂成冊，并建立電子檔案索引，以便于查詢和檢索。3.檔案管理人員應定期對存檔單據進行檢查和維護，確保檔案的完整性和安全性。七、打單據的作廢與紅沖（一）作廢1.如果打單據在填寫或使用過程中發(fā)現錯誤，且尚未進入后續(xù)業(yè)務流程，可進行作廢處理。2.作廢單據應在各聯次上加蓋"作廢"章，并注明作廢原因和日期。3.作廢后的單據應妥善保管，不得隨意丟棄，定期進行銷毀。（二）紅沖1.對于已經入賬或進入業(yè)務流程的打單據，如因業(yè)務變更、退貨、退款等原因需要調整的，應進行紅沖處理。2.紅沖單據應注明原單據的編號、日期、內容等信息，并在摘要中說明紅沖原因。3.紅沖后的單據應與原單據一同保存，并在相關賬簿和報表中進行相應的調整。八、打單據的安全與保密（一）安全1.打單據應妥善保管，防止丟失、被盜、損壞等情況發(fā)生。2.涉及重要信息的單據，如合同、發(fā)票等，應采取加密存儲、專人保管等措施確保安全。（二）保密1.打單據中涉及的公司商業(yè)秘密、客戶信息、財務數據等應嚴格保密，未經授權不得泄露。2.接觸和處理打單據的人員應遵守保密制度，不得私自復制、傳播單據內容。九、監(jiān)督與檢查（一）內部審計公司內部審計部門定期對打單據管理制度的執(zhí)行情況進行審計，檢查單據流程的合規(guī)性、單據填寫的準確性、審核審批的有效性等。（二）日常檢查財務部門和相關業(yè)務部門應加強對打單