銀行金庫資金管理制度?一、總則（一）目的為了加強(qiáng)銀行金庫資金管理，確保金庫資金安全、完整，規(guī)范金庫資金的收付、保管、調(diào)運(yùn)等操作流程，防范各類資金風(fēng)險(xiǎn)，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于銀行各級(jí)金庫，包括中心金庫、分金庫、支行金庫等。（三）基本原則1.安全性原則：金庫資金管理應(yīng)始終將安全放在首位，采取嚴(yán)密的安全防范措施，確保資金不受損失。2.合規(guī)性原則：嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)、金融監(jiān)管要求以及銀行內(nèi)部的各項(xiàng)規(guī)章制度，規(guī)范操作流程。3.保密性原則：金庫工作人員應(yīng)對(duì)金庫資金信息、操作流程等嚴(yán)格保密，防止信息泄露。4.效率性原則：在確保資金安全的前提下，優(yōu)化金庫資金管理流程，提高資金運(yùn)營效率。二、金庫設(shè)置與管理（一）金庫選址與建設(shè)1.金庫應(yīng)選擇在安全、隱蔽、交通便利且便于消防、安保設(shè)施安裝的地點(diǎn)。2.金庫建設(shè)應(yīng)符合國家相關(guān)安全標(biāo)準(zhǔn)，具備防火、防盜、防潮、防蟲、防鼠等功能。金庫墻體應(yīng)采用堅(jiān)固的材料，金庫門應(yīng)具備較高的安全防護(hù)等級(jí)，配備多道鎖具和密碼、指紋等認(rèn)證設(shè)備。（二）金庫布局1.金庫應(yīng)劃分為現(xiàn)金區(qū)、貴金屬區(qū)、重要空白憑證區(qū)、尾箱保管區(qū)等不同功能區(qū)域，各區(qū)域之間應(yīng)進(jìn)行有效隔離。2.現(xiàn)金區(qū)應(yīng)設(shè)置現(xiàn)金存放架、點(diǎn)鈔機(jī)、清分機(jī)等設(shè)備；貴金屬區(qū)應(yīng)配備專用的保險(xiǎn)柜、陳列架等；重要空白憑證區(qū)應(yīng)設(shè)置憑證保管柜；尾箱保管區(qū)應(yīng)設(shè)置尾箱存放架。（三）金庫人員配備與管理1.金庫工作人員應(yīng)具備良好的職業(yè)道德、專業(yè)知識(shí)和技能，經(jīng)過嚴(yán)格的背景審查和崗位培訓(xùn)。2.金庫實(shí)行雙人管庫制度，管庫員應(yīng)明確分工，相互制約。管庫員不得兼任現(xiàn)金收付、記賬等業(yè)務(wù)崗位。3.金庫工作人員應(yīng)嚴(yán)格遵守金庫門禁制度，非金庫工作人員未經(jīng)批準(zhǔn)不得進(jìn)入金庫。進(jìn)入金庫人員應(yīng)進(jìn)行嚴(yán)格的身份驗(yàn)證和登記。（四）金庫安全保衛(wèi)1.金庫應(yīng)配備完善的安全保衛(wèi)設(shè)施，包括監(jiān)控系統(tǒng)、報(bào)警系統(tǒng)、門禁系統(tǒng)等，并確保其正常運(yùn)行。2.監(jiān)控系統(tǒng)應(yīng)覆蓋金庫所有區(qū)域，錄像資料應(yīng)保存一定期限，以便事后查閱。報(bào)警系統(tǒng)應(yīng)與公安機(jī)關(guān)報(bào)警中心聯(lián)網(wǎng)，確保在緊急情況下能夠及時(shí)報(bào)警。3.金庫應(yīng)制定安全保衛(wèi)應(yīng)急預(yù)案，定期組織演練，提高應(yīng)對(duì)突發(fā)事件的能力。三、金庫資金收付管理（一）現(xiàn)金收入管理1.營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)在辦理現(xiàn)金收款業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)按照規(guī)定的流程進(jìn)行操作，雙人當(dāng)面清點(diǎn)現(xiàn)金，核對(duì)金額無誤后，在現(xiàn)金收款憑證上加蓋經(jīng)辦人員名章。2.收款結(jié)束后，營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)及時(shí)將現(xiàn)金繳存金庫。繳存時(shí)，應(yīng)填寫現(xiàn)金繳款單，注明繳款日期、金額、款項(xiàng)來源等信息，并經(jīng)雙人復(fù)核后，將現(xiàn)金和繳款單一并交金庫管庫員。3.金庫管庫員在收到營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)繳存的現(xiàn)金和繳款單后，應(yīng)認(rèn)真核對(duì)現(xiàn)金實(shí)物與繳款單金額是否一致，繳款單要素是否齊全、正確。核對(duì)無誤后，在繳款單上加蓋金庫業(yè)務(wù)專用章和管庫員名章，并登記現(xiàn)金收入登記簿。（二）現(xiàn)金付出管理1.營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)如需從金庫支取現(xiàn)金，應(yīng)提前提交現(xiàn)金支取申請(qǐng)，注明支取日期、金額、用途等信息，并經(jīng)有權(quán)人審批。2.金庫管庫員收到現(xiàn)金支取申請(qǐng)后，應(yīng)認(rèn)真審核申請(qǐng)內(nèi)容，按照審批意見辦理現(xiàn)金支取手續(xù)。支取現(xiàn)金時(shí)，應(yīng)根據(jù)審批金額配款，確保現(xiàn)金實(shí)物與支取金額一致。3.配款完成后，管庫員應(yīng)將現(xiàn)金和現(xiàn)金支取審批表交予營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)送款員。送款員在收到現(xiàn)金后，應(yīng)雙人押運(yùn)至營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，并與營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)接收人員辦理交接手續(xù)。交接時(shí)，雙方應(yīng)認(rèn)真核對(duì)現(xiàn)金金額、券別等信息，確保交接無誤。（三）資金收付的賬務(wù)處理1.金庫應(yīng)建立完善的資金收付賬務(wù)體系，對(duì)每一筆資金收付業(yè)務(wù)進(jìn)行詳細(xì)記錄。賬務(wù)記錄應(yīng)做到及時(shí)、準(zhǔn)確、完整，賬實(shí)相符。2.金庫管庫員應(yīng)根據(jù)現(xiàn)金收付憑證及時(shí)登記現(xiàn)金收入登記簿、現(xiàn)金付出登記簿等賬簿，每日營業(yè)終了，應(yīng)核對(duì)現(xiàn)金庫存余額與賬簿余額是否一致。3.金庫應(yīng)定期與會(huì)計(jì)部門進(jìn)行賬務(wù)核對(duì)，確保金庫資金賬務(wù)與銀行總賬、分戶賬等相符。如發(fā)現(xiàn)賬務(wù)不符，應(yīng)及時(shí)查明原因，進(jìn)行調(diào)整。四、金庫現(xiàn)金保管管理（一）現(xiàn)金保管原則1.金庫現(xiàn)金應(yīng)按照券別、幣種分類保管，整齊擺放，便于清點(diǎn)和核對(duì)。2.現(xiàn)金保管應(yīng)遵循先進(jìn)先出的原則，確?，F(xiàn)金質(zhì)量。（二）現(xiàn)金保管條件1.金庫應(yīng)保持適宜的溫度、濕度，防止現(xiàn)金受潮、發(fā)霉等。2.金庫內(nèi)應(yīng)配備必要的消防器材、防蟲藥品等，確保現(xiàn)金保管環(huán)境安全。（三）現(xiàn)金盤點(diǎn)與核對(duì)1.金庫管庫員應(yīng)每日進(jìn)行現(xiàn)金盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。盤點(diǎn)時(shí)，應(yīng)雙人共同進(jìn)行，按照規(guī)定的流程和方法逐捆、逐把清點(diǎn)現(xiàn)金。2.除每日盤點(diǎn)外，金庫還應(yīng)定期進(jìn)行全面盤點(diǎn)，由金庫負(fù)責(zé)人或上級(jí)主管部門組織實(shí)施。全面盤點(diǎn)應(yīng)包括現(xiàn)金實(shí)物、賬簿記錄等，確保各項(xiàng)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確無誤。3.如發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金長款或短款，應(yīng)立即查明原因，并按照規(guī)定的程序進(jìn)行處理。長款應(yīng)及時(shí)入賬，短款應(yīng)區(qū)分情況進(jìn)行處理，屬于人為原因造成的短款，應(yīng)由責(zé)任人負(fù)責(zé)賠償；屬于無法查明原因的短款，應(yīng)按照規(guī)定進(jìn)行審批后核銷。五、金庫重要空白憑證管理（一）重要空白憑證的定義與范圍重要空白憑證是指銀行印制的無面額、經(jīng)銀行或單位填寫金額并簽章后，即具有支取款項(xiàng)效力的空白憑證，如支票、匯票、本票、存單、存折、銀行卡等。（二）重要空白憑證的領(lǐng)入1.營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)向金庫領(lǐng)入重要空白憑證時(shí)，應(yīng)填寫重要空白憑證領(lǐng)用單，注明憑證種類、數(shù)量、起止號(hào)碼等信息，并經(jīng)有權(quán)人審批。2.金庫管庫員在收到重要空白憑證領(lǐng)用單后，應(yīng)認(rèn)真審核領(lǐng)用單內(nèi)容，按照審批意見辦理發(fā)放手續(xù)。發(fā)放時(shí)，應(yīng)根據(jù)領(lǐng)用單上的憑證種類和數(shù)量配給相應(yīng)的重要空白憑證，并在領(lǐng)用單上加蓋金庫業(yè)務(wù)專用章和管庫員名章。（三）重要空白憑證的保管1.重要空白憑證應(yīng)在金庫重要空白憑證區(qū)專庫保管，實(shí)行雙人管庫制度。保管庫應(yīng)具備防火、防盜、防潮、防蟲、防鼠等功能。2.重要空白憑證應(yīng)按照種類、號(hào)碼順序排列，建立重要空白憑證登記簿，詳細(xì)記錄憑證的出入庫日期、憑證種類、號(hào)碼、數(shù)量等信息。3.重要空白憑證的保管人員應(yīng)定期對(duì)憑證進(jìn)行核對(duì)，確保賬實(shí)相符。如發(fā)現(xiàn)憑證短缺、丟失等情況，應(yīng)立即查明原因，并按照規(guī)定的程序進(jìn)行處理。（四）重要空白憑證的使用與銷號(hào)1.營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)在使用重要空白憑證時(shí)，應(yīng)按照規(guī)定的流程進(jìn)行操作，逐份銷號(hào)。使用過程中，應(yīng)嚴(yán)格遵守憑證的使用范圍和用途，不得違規(guī)使用。2.營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)每日營業(yè)終了，應(yīng)將當(dāng)日使用的重要空白憑證的相關(guān)信息報(bào)送金庫，金庫管庫員應(yīng)據(jù)此在重要空白憑證登記簿上進(jìn)行銷號(hào)處理。（五）重要空白憑證的上繳與銷毀1.營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)不再使用的重要空白憑證應(yīng)及時(shí)上繳金庫。上繳時(shí)，應(yīng)填寫重要空白憑證上繳清單，注明憑證種類、數(shù)量、號(hào)碼等信息，并經(jīng)雙人復(fù)核后交金庫管庫員。2.金庫管庫員在收到營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)上繳的重要空白憑證后，應(yīng)認(rèn)真核對(duì)上繳清單與實(shí)物是否一致，核對(duì)無誤后，在清單上加蓋金庫業(yè)務(wù)專用章和管庫員名章，并登記重要空白憑證登記簿。3.對(duì)于已停用、作廢或超過保管期限的重要空白憑證，金庫應(yīng)按照規(guī)定的程序進(jìn)行銷毀。銷毀前，應(yīng)編制重要空白憑證銷毀清單，報(bào)經(jīng)上級(jí)主管部門批準(zhǔn)。銷毀時(shí)，應(yīng)由金庫負(fù)責(zé)人或上級(jí)主管部門指定專人負(fù)責(zé)監(jiān)銷，確保銷毀過程合規(guī)、徹底。六、金庫貴金屬管理（一）貴金屬的種類與范圍貴金屬主要包括黃金、白銀、鉑金等及其制品。（二）貴金屬的入庫管理1.銀行收到貴金屬時(shí)，應(yīng)進(jìn)行嚴(yán)格的驗(yàn)收。驗(yàn)收內(nèi)容包括貴金屬的品種、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量等。驗(yàn)收合格后，應(yīng)填寫貴金屬入庫單，注明入庫日期、貴金屬名稱、規(guī)格、數(shù)量、成色等信息，并經(jīng)雙人簽字確認(rèn)。2.貴金屬入庫時(shí)，應(yīng)在金庫貴金屬區(qū)的專用保險(xiǎn)柜或陳列架中妥善保管。保管人員應(yīng)建立貴金屬保管登記簿，詳細(xì)記錄貴金屬的入庫日期、品種、規(guī)格、數(shù)量、存放位置等信息。（三）貴金屬的出庫管理1.銀行如需對(duì)外出售或調(diào)撥貴金屬，應(yīng)提前提交貴金屬出庫申請(qǐng)，注明出庫日期、貴金屬名稱、規(guī)格、數(shù)量、用途等信息，并經(jīng)有權(quán)人審批。2.金庫管庫員收到貴金屬出庫申請(qǐng)后，應(yīng)認(rèn)真審核申請(qǐng)內(nèi)容，按照審批意見辦理出庫手續(xù)。出庫時(shí)，應(yīng)根據(jù)審批數(shù)量配給相應(yīng)的貴金屬，并在貴金屬保管登記簿上進(jìn)行登記。3.貴金屬出庫時(shí)，應(yīng)雙人共同進(jìn)行操作，確保出庫過程安全、準(zhǔn)確。出庫后，應(yīng)將貴金屬交予相關(guān)人員，并辦理交接手續(xù)。交接時(shí)，雙方應(yīng)認(rèn)真核對(duì)貴金屬的品種、規(guī)格、數(shù)量等信息，確保交接無誤。（四）貴金屬的盤點(diǎn)與核對(duì)1.金庫管庫員應(yīng)定期對(duì)貴金屬進(jìn)行盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。盤點(diǎn)時(shí)，應(yīng)雙人共同進(jìn)行，按照規(guī)定的流程和方法逐件清點(diǎn)貴金屬。2.除定期盤點(diǎn)外，金庫還應(yīng)不定期進(jìn)行抽查盤點(diǎn)，由金庫負(fù)責(zé)人或上級(jí)主管部門組織實(shí)施。抽查盤點(diǎn)應(yīng)包括貴金屬實(shí)物、保管登記簿等，確保各項(xiàng)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確無誤。3.如發(fā)現(xiàn)貴金屬盤盈或盤虧，應(yīng)立即查明原因，并按照規(guī)定的程序進(jìn)行處理。盤盈應(yīng)及時(shí)入賬，盤虧應(yīng)區(qū)分情況進(jìn)行處理，屬于人為原因造成的盤虧，應(yīng)由責(zé)任人負(fù)責(zé)賠償；屬于無法查明原因的盤虧，應(yīng)按照規(guī)定進(jìn)行審批后核銷。七、金庫資金調(diào)運(yùn)管理（一）調(diào)運(yùn)計(jì)劃與審批1.銀行內(nèi)部需要進(jìn)行金庫資金調(diào)運(yùn)時(shí)，應(yīng)提前制定調(diào)運(yùn)計(jì)劃，注明調(diào)運(yùn)日期、金額、調(diào)運(yùn)方向、調(diào)運(yùn)方式等信息。2.調(diào)運(yùn)計(jì)劃應(yīng)報(bào)經(jīng)上級(jí)主管部門審批，審批通過后方可組織實(shí)施。（二）調(diào)運(yùn)方式與安全保障1.金庫資金調(diào)運(yùn)可采用汽車押運(yùn)、武裝押運(yùn)等方式。調(diào)運(yùn)過程中，應(yīng)確保資金安全，防范各類風(fēng)險(xiǎn)。2.采用汽車押運(yùn)時(shí)，應(yīng)選擇安全可靠的運(yùn)輸車輛，并配備必要的安全防護(hù)設(shè)備。押運(yùn)人員應(yīng)具備相應(yīng)的資質(zhì)和技能，嚴(yán)格遵守押運(yùn)操作規(guī)程。3.采用武裝押運(yùn)時(shí)，應(yīng)與專業(yè)的武裝押運(yùn)公司簽訂協(xié)議，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。武裝押運(yùn)人員應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定執(zhí)行押運(yùn)任務(wù)，確保押運(yùn)過程安全。（三）調(diào)運(yùn)交接手續(xù)1.資金調(diào)運(yùn)前，調(diào)出金庫應(yīng)與調(diào)入金庫或接收單位進(jìn)行溝通協(xié)調(diào)，明確交接時(shí)間、地點(diǎn)、方式等事項(xiàng)。2.調(diào)運(yùn)過程中，押運(yùn)人員應(yīng)嚴(yán)格保管資金，確保資金安全。到達(dá)交接地點(diǎn)后，押運(yùn)人員應(yīng)與接收方進(jìn)行認(rèn)真的交接，雙方應(yīng)核對(duì)資金金額、券別等信息，確認(rèn)無誤后，在交接清單上簽字確認(rèn)。3.交接完成后，押運(yùn)人員應(yīng)及時(shí)將調(diào)運(yùn)情況反饋給調(diào)出金庫和上級(jí)主管部門。八、金庫監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.銀行內(nèi)部應(yīng)建立健全金庫監(jiān)督機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)金庫資金管理各個(gè)環(huán)節(jié)的監(jiān)督檢查。2.金庫負(fù)責(zé)人應(yīng)定期對(duì)金庫工作進(jìn)行自查，檢查內(nèi)容包括金庫安全保衛(wèi)、資金收付、現(xiàn)金保管、重要空白憑證管理、貴金屬管理等方面。自查應(yīng)形成書面報(bào)告，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)進(jìn)行整改。3.銀行審計(jì)部門應(yīng)定期對(duì)金庫進(jìn)行審計(jì)，審計(jì)內(nèi)容包括金庫內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況、資金安全狀況、賬務(wù)處理的準(zhǔn)確性等。審計(jì)結(jié)束后，應(yīng)出具審計(jì)報(bào)告，對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題提出整改意見和建議。（二）外部監(jiān)督1.銀行應(yīng)接受金融監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查，積極配合監(jiān)管部門的工作，及時(shí)整改監(jiān)管部門提出的問題。2.金庫應(yīng)定期向監(jiān)管部門報(bào)送金庫資金管理情況報(bào)告，接受監(jiān)管部門的監(jiān)督指導(dǎo)。九、違規(guī)處理與責(zé)任追究（一）違規(guī)行為的界定1.違反金庫資金管理制度，未按照規(guī)定的流程和操作規(guī)范進(jìn)行資金收付、保管、調(diào)運(yùn)等操作的。2.未嚴(yán)格執(zhí)行金庫安全保衛(wèi)制度，導(dǎo)致金庫發(fā)生安全事故或資金被盜、被搶等情況的。3.違反重要空白憑證、貴金屬管理規(guī)定，造成憑證短缺、丟失、貴金屬盤虧等情況的。4.對(duì)金庫資金管理工作敷衍塞責(zé)，不認(rèn)真履行職責(zé)，導(dǎo)致工作出現(xiàn)失誤或風(fēng)險(xiǎn)隱患的。5.其他違反金庫資金管理制度的行為。（二）違規(guī)處理措施1.對(duì)于發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為，應(yīng)視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處理措施，包括批評(píng)教育、警告、罰款、停職檢查、解除勞動(dòng)合同等。2.對(duì)于違規(guī)行為造成資金損失的，應(yīng)責(zé)令責(zé)任人限期賠償損失。如責(zé)任人無法全額賠償損失，應(yīng)根據(jù)責(zé)任大小，追究相關(guān)人員的連帶責(zé)任。3.對(duì)于違規(guī)行為涉嫌違法犯罪的，應(yīng)依法移送司法機(jī)關(guān)處理。（三）責(zé)任追究1.建立金庫資金管理責(zé)任追究制度，明確各崗位人員在金庫資金管理中的職責(zé)和責(zé)任。2