審計(jì)公司設(shè)備管理制度?一、總則（一）目的為加強(qiáng)審計(jì)公司設(shè)備管理，確保設(shè)備正常運(yùn)行，提高設(shè)備使用效率，保障審計(jì)工作順利開(kāi)展，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于審計(jì)公司內(nèi)所有辦公設(shè)備、審計(jì)專(zhuān)用設(shè)備等各類(lèi)設(shè)備的管理。（三）管理原則1.統(tǒng)一管理原則：公司設(shè)備管理部門(mén)對(duì)各類(lèi)設(shè)備進(jìn)行統(tǒng)一規(guī)劃、調(diào)配和管理。2.分級(jí)負(fù)責(zé)原則：各部門(mén)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)本部門(mén)設(shè)備的日常管理和維護(hù)，并對(duì)設(shè)備的安全與使用效果負(fù)責(zé)。3.效益優(yōu)先原則：合理配置設(shè)備資源，提高設(shè)備利用率，降低設(shè)備使用成本，實(shí)現(xiàn)設(shè)備效益最大化。二、設(shè)備管理職責(zé)分工（一）設(shè)備管理部門(mén)1.負(fù)責(zé)制定和完善公司設(shè)備管理制度，并監(jiān)督執(zhí)行。2.統(tǒng)籌規(guī)劃設(shè)備采購(gòu)、配置、更新等工作，編制設(shè)備年度預(yù)算。3.建立設(shè)備臺(tái)賬，記錄設(shè)備的購(gòu)置、使用、維護(hù)、維修、報(bào)廢等情況。4.組織設(shè)備的驗(yàn)收、安裝調(diào)試、定期檢查和保養(yǎng)等工作。5.協(xié)調(diào)處理設(shè)備故障和維修事宜，負(fù)責(zé)設(shè)備維修供應(yīng)商的管理與評(píng)估。6.組織設(shè)備的報(bào)廢鑒定和處置工作。（二）使用部門(mén)1.負(fù)責(zé)本部門(mén)設(shè)備的日常使用、保管和簡(jiǎn)單維護(hù)。2.提出設(shè)備采購(gòu)、更新、維修等需求，配合設(shè)備管理部門(mén)進(jìn)行相關(guān)工作。3.對(duì)本部門(mén)設(shè)備操作人員進(jìn)行培訓(xùn)和管理，確保正確使用設(shè)備。4.定期檢查設(shè)備運(yùn)行狀況，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)向設(shè)備管理部門(mén)報(bào)告。（三）財(cái)務(wù)部門(mén)1.負(fù)責(zé)審核設(shè)備采購(gòu)預(yù)算和費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)。2.對(duì)設(shè)備的購(gòu)置、折舊、維修等費(fèi)用進(jìn)行核算和管理。三、設(shè)備采購(gòu)與配置（一）需求提出1.使用部門(mén)根據(jù)工作需要，填寫(xiě)《設(shè)備采購(gòu)申請(qǐng)表》，詳細(xì)說(shuō)明設(shè)備名稱(chēng)、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、用途、預(yù)計(jì)使用年限等信息，并提交設(shè)備管理部門(mén)。2.設(shè)備管理部門(mén)結(jié)合公司實(shí)際情況，對(duì)使用部門(mén)提出的設(shè)備需求進(jìn)行審核，評(píng)估其合理性和必要性。（二）采購(gòu)預(yù)算編制1.設(shè)備管理部門(mén)根據(jù)審核后的設(shè)備需求，編制設(shè)備采購(gòu)預(yù)算，明確采購(gòu)設(shè)備的名稱(chēng)、數(shù)量、單價(jià)、總價(jià)等，并提交財(cái)務(wù)部門(mén)審核。2.財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)公司財(cái)務(wù)狀況和資金安排，對(duì)設(shè)備采購(gòu)預(yù)算進(jìn)行審核，確保預(yù)算合理可行。（三）采購(gòu)實(shí)施1.經(jīng)財(cái)務(wù)部門(mén)審核通過(guò)的設(shè)備采購(gòu)預(yù)算，報(bào)公司管理層審批。2.設(shè)備管理部門(mén)根據(jù)公司管理層審批意見(jiàn)，按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行設(shè)備采購(gòu)。采購(gòu)方式包括招標(biāo)采購(gòu)、詢(xún)價(jià)采購(gòu)、單一來(lái)源采購(gòu)等，應(yīng)嚴(yán)格遵循公司采購(gòu)流程和相關(guān)法律法規(guī)。3.在采購(gòu)過(guò)程中，設(shè)備管理部門(mén)應(yīng)與供應(yīng)商簽訂采購(gòu)合同，明確設(shè)備規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、價(jià)格、交貨期、售后服務(wù)等條款，確保采購(gòu)設(shè)備符合公司要求。（四）設(shè)備驗(yàn)收1.設(shè)備到貨后，設(shè)備管理部門(mén)組織使用部門(mén)、采購(gòu)部門(mén)等相關(guān)人員進(jìn)行驗(yàn)收。2.驗(yàn)收內(nèi)容包括設(shè)備的數(shù)量、規(guī)格型號(hào)、外觀質(zhì)量、技術(shù)性能等是否與采購(gòu)合同一致。3.驗(yàn)收合格后，填寫(xiě)《設(shè)備驗(yàn)收單》，相關(guān)人員簽字確認(rèn)。如發(fā)現(xiàn)設(shè)備存在質(zhì)量問(wèn)題或與合同不符，應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商溝通解決，直至驗(yàn)收合格。（五）設(shè)備配置1.設(shè)備管理部門(mén)根據(jù)設(shè)備驗(yàn)收情況，按照公司內(nèi)部調(diào)配原則，將設(shè)備配置到相應(yīng)使用部門(mén)。2.使用部門(mén)應(yīng)指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)接收設(shè)備，并辦理設(shè)備領(lǐng)用手續(xù)，在《設(shè)備臺(tái)賬》上登記設(shè)備領(lǐng)用信息。四、設(shè)備使用與維護(hù)（一）使用管理1.使用部門(mén)應(yīng)根據(jù)設(shè)備操作規(guī)程和使用說(shuō)明書(shū)，正確使用設(shè)備，確保設(shè)備安全運(yùn)行。2.設(shè)備操作人員應(yīng)經(jīng)過(guò)培訓(xùn)合格后上崗，嚴(yán)禁未經(jīng)授權(quán)人員操作設(shè)備。3.使用部門(mén)應(yīng)建立設(shè)備使用記錄，詳細(xì)記錄設(shè)備使用時(shí)間、運(yùn)行狀況、使用人員等信息。4.設(shè)備使用過(guò)程中，如發(fā)現(xiàn)異常情況，操作人員應(yīng)立即停止使用，并及時(shí)報(bào)告設(shè)備管理部門(mén)。（二）維護(hù)保養(yǎng)1.設(shè)備管理部門(mén)制定設(shè)備維護(hù)保養(yǎng)計(jì)劃，明確設(shè)備維護(hù)保養(yǎng)周期、內(nèi)容和責(zé)任人。2.維護(hù)保養(yǎng)分為日常維護(hù)保養(yǎng)和定期維護(hù)保養(yǎng)。日常維護(hù)保養(yǎng)由設(shè)備操作人員負(fù)責(zé)，主要包括設(shè)備清潔、潤(rùn)滑、緊固、檢查等；定期維護(hù)保養(yǎng)由設(shè)備管理部門(mén)或?qū)I(yè)維修人員負(fù)責(zé)，按照維護(hù)保養(yǎng)計(jì)劃進(jìn)行全面檢查、調(diào)試、維修等工作。3.設(shè)備管理部門(mén)應(yīng)建立設(shè)備維護(hù)保養(yǎng)檔案，記錄設(shè)備維護(hù)保養(yǎng)情況，作為設(shè)備后續(xù)管理的依據(jù)。（三）故障維修1.設(shè)備發(fā)生故障時(shí)，使用部門(mén)應(yīng)及時(shí)填寫(xiě)《設(shè)備維修申請(qǐng)表》，注明設(shè)備名稱(chēng)、故障現(xiàn)象、發(fā)生時(shí)間等信息，并提交設(shè)備管理部門(mén)。2.設(shè)備管理部門(mén)接到維修申請(qǐng)后，應(yīng)及時(shí)安排維修人員進(jìn)行維修。對(duì)于簡(jiǎn)單故障，維修人員應(yīng)現(xiàn)場(chǎng)維修解決；對(duì)于復(fù)雜故障，維修人員應(yīng)進(jìn)行故障診斷，確定維修方案，并及時(shí)組織維修。3.維修人員維修設(shè)備后，應(yīng)填寫(xiě)《設(shè)備維修記錄單》，詳細(xì)記錄維修情況，包括故障原因、維修措施、更換零部件等信息。4.設(shè)備維修費(fèi)用在預(yù)算范圍內(nèi)的，由設(shè)備管理部門(mén)審核后報(bào)財(cái)務(wù)部門(mén)報(bào)銷(xiāo)；超出預(yù)算的，需經(jīng)公司管理層審批后報(bào)銷(xiāo)。五、設(shè)備盤(pán)點(diǎn)與清查（一）盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃制定設(shè)備管理部門(mén)每年制定設(shè)備盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃，明確盤(pán)點(diǎn)范圍、時(shí)間、人員等要求。（二）盤(pán)點(diǎn)實(shí)施1.按照盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃，設(shè)備管理部門(mén)組織使用部門(mén)對(duì)設(shè)備進(jìn)行全面盤(pán)點(diǎn)。2.盤(pán)點(diǎn)人員應(yīng)認(rèn)真核對(duì)設(shè)備臺(tái)賬與實(shí)物，檢查設(shè)備數(shù)量、規(guī)格型號(hào)、使用狀況等是否一致。3.對(duì)于盤(pán)盈、盤(pán)虧的設(shè)備，應(yīng)查明原因，填寫(xiě)《設(shè)備盤(pán)點(diǎn)盈虧表》，并提出處理意見(jiàn)。（三）清查結(jié)果處理1.設(shè)備管理部門(mén)根據(jù)盤(pán)點(diǎn)清查結(jié)果，對(duì)設(shè)備臺(tái)賬進(jìn)行調(diào)整，確保賬實(shí)相符。2.對(duì)于盤(pán)虧設(shè)備，如因人為原因造成的，應(yīng)追究相關(guān)人員責(zé)任；對(duì)于因技術(shù)淘汰等原因需要報(bào)廢的設(shè)備，按照設(shè)備報(bào)廢相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。六、設(shè)備報(bào)廢管理（一）報(bào)廢鑒定1.設(shè)備使用部門(mén)或設(shè)備管理部門(mén)發(fā)現(xiàn)設(shè)備存在下列情況之一的，可以提出設(shè)備報(bào)廢申請(qǐng)：已超過(guò)規(guī)定使用年限，且技術(shù)性能落后，無(wú)法滿(mǎn)足工作需要的；因意外事故或自然災(zāi)害等原因造成設(shè)備嚴(yán)重?fù)p壞，無(wú)法修復(fù)的；因技術(shù)進(jìn)步等原因，設(shè)備已被淘汰或更新?lián)Q代的；其他原因?qū)е略O(shè)備無(wú)法正常使用，且無(wú)維修價(jià)值的。2.設(shè)備管理部門(mén)接到報(bào)廢申請(qǐng)后，組織技術(shù)人員、財(cái)務(wù)人員等相關(guān)人員進(jìn)行報(bào)廢鑒定，確定設(shè)備是否符合報(bào)廢條件。（二）報(bào)廢審批1.經(jīng)鑒定符合報(bào)廢條件的設(shè)備，填寫(xiě)《設(shè)備報(bào)廢申請(qǐng)表》，詳細(xì)說(shuō)明設(shè)備名稱(chēng)、規(guī)格型號(hào)、購(gòu)置時(shí)間、報(bào)廢原因等信息，并提交設(shè)備管理部門(mén)審核。2.設(shè)備管理部門(mén)審核通過(guò)后，報(bào)公司管理層審批。（三）報(bào)廢處置1.經(jīng)公司管理層審批同意報(bào)廢的設(shè)備，由設(shè)備管理部門(mén)按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處置。處置方式包括報(bào)廢出售、報(bào)廢捐贈(zèng)、報(bào)廢回收等，應(yīng)遵循公開(kāi)、公正、公平的原則，確保資產(chǎn)處置價(jià)值最大化。2.設(shè)備管理部門(mén)應(yīng)及時(shí)在設(shè)備臺(tái)賬上注銷(xiāo)報(bào)廢設(shè)備信息，并將報(bào)廢處置情況報(bào)財(cái)務(wù)部門(mén)進(jìn)行賬務(wù)處理。七、設(shè)備檔案管理（一）檔案內(nèi)容設(shè)備檔案應(yīng)包括以下內(nèi)容：1.設(shè)備購(gòu)置文件：采購(gòu)合同、發(fā)票、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告等。2.設(shè)備技術(shù)資料：使用說(shuō)明書(shū)、操作手冊(cè)、維修手冊(cè)等。3.設(shè)備維護(hù)保養(yǎng)記錄：日常維護(hù)保養(yǎng)記錄、定期維護(hù)保養(yǎng)記錄、維修記錄等。4.設(shè)備運(yùn)行記錄：使用記錄、故障記錄等。5.設(shè)備盤(pán)點(diǎn)清查記錄：盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃、盤(pán)點(diǎn)報(bào)告、盤(pán)點(diǎn)盈虧表等。6.設(shè)備報(bào)廢文件：報(bào)廢申請(qǐng)表、報(bào)廢鑒定報(bào)告、報(bào)廢審批文件、報(bào)廢處置記錄等。（二）檔案管理1.設(shè)備管理部門(mén)負(fù)責(zé)設(shè)備檔案的收集、整理、歸檔和保管工作。2.設(shè)備檔案應(yīng)分類(lèi)存放，便于查閱和管理。同時(shí)，應(yīng)建立電子檔案，實(shí)現(xiàn)設(shè)備檔案的信息化管理。3.查閱設(shè)備檔案時(shí)，應(yīng)填寫(xiě)《設(shè)備檔案查閱申請(qǐng)表》，經(jīng)設(shè)備管理部門(mén)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，方可查閱。查閱人員不得擅自更改、涂抹、抽取、撤換檔案資料。八、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查1.公司定期對(duì)設(shè)備管理工作進(jìn)行監(jiān)督檢查，檢查內(nèi)容包括設(shè)備管理制度執(zhí)行情況、設(shè)備使用與維護(hù)情況、設(shè)備臺(tái)賬與檔案管理情況等。2.設(shè)備管理部門(mén)應(yīng)定期對(duì)設(shè)備使用部門(mén)的設(shè)備管理工作進(jìn)行檢查和指導(dǎo)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并督促整改。（二）考核評(píng)價(jià)1.建立設(shè)備管理考核評(píng)價(jià)機(jī)制，對(duì)設(shè)備管理部門(mén)和使用部門(mén)的設(shè)備管理工作進(jìn)行考核評(píng)價(jià)。2.考核評(píng)價(jià)指標(biāo)包括設(shè)備完好率、設(shè)備利用率、設(shè)備維修費(fèi)用控制情況、設(shè)備檔案管理情況等。3.根據(jù)考核評(píng)價(jià)結(jié)果，對(duì)設(shè)備管理工作成績(jī)突出的部門(mén)和個(gè)人進(jìn)行表彰和獎(jiǎng)勵(lì)；對(duì)設(shè)備管理工作不力的