?財(cái)務(wù)物品收納管理制度一、總則（一）目的為了加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)物品的收納管理，規(guī)范財(cái)務(wù)物品的采購(gòu)、存儲(chǔ)、使用和處置流程，確保財(cái)務(wù)物品的安全、完整，提高使用效率，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)所有涉及財(cái)務(wù)物品的部門和人員，包括但不限于財(cái)務(wù)部、行政部、各業(yè)務(wù)部門等。（三）基本原則1.合規(guī)性原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和公司相關(guān)規(guī)定，確保財(cái)務(wù)物品的管理合法合規(guī)。2.安全性原則：保障財(cái)務(wù)物品的安全，防止丟失、損壞、被盜等情況發(fā)生。3.準(zhǔn)確性原則：財(cái)務(wù)物品的記錄和賬目應(yīng)準(zhǔn)確無(wú)誤，便于查詢和核對(duì)。4.效率性原則：優(yōu)化財(cái)務(wù)物品的收納管理流程，提高工作效率，降低管理成本。二、財(cái)務(wù)物品分類（一）辦公用品1.辦公文具：如紙張、筆、筆記本、文件夾、訂書機(jī)等。2.辦公設(shè)備：如電腦、打印機(jī)、復(fù)印機(jī)、傳真機(jī)、碎紙機(jī)等。3.辦公家具：如辦公桌、辦公椅、文件柜等。（二）財(cái)務(wù)專用物品1.財(cái)務(wù)軟件：用于財(cái)務(wù)核算、財(cái)務(wù)管理等的軟件系統(tǒng)。2.財(cái)務(wù)印章：如公章、財(cái)務(wù)專用章、法人章等。3.票據(jù)：如發(fā)票、收據(jù)、支票、匯票等。4.財(cái)務(wù)檔案：包括會(huì)計(jì)憑證、賬簿、報(bào)表、審計(jì)報(bào)告等各類財(cái)務(wù)資料。（三）其他物品1.保險(xiǎn)柜：用于存放現(xiàn)金、重要票據(jù)和文件等。2.監(jiān)控設(shè)備：保障財(cái)務(wù)辦公區(qū)域的安全監(jiān)控。3.門禁系統(tǒng)：控制財(cái)務(wù)辦公區(qū)域的人員出入。三、財(cái)務(wù)物品采購(gòu)管理（一）采購(gòu)申請(qǐng)1.各部門根據(jù)實(shí)際工作需要，填寫《財(cái)務(wù)物品采購(gòu)申請(qǐng)表》，詳細(xì)注明所需物品的名稱、規(guī)格、數(shù)量、用途等信息。2.申請(qǐng)表需經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核簽字后，提交至行政部或財(cái)務(wù)部。（二）采購(gòu)審批1.行政部或財(cái)務(wù)部收到采購(gòu)申請(qǐng)表后，對(duì)申請(qǐng)內(nèi)容進(jìn)行審核。2.對(duì)于金額較小的采購(gòu)申請(qǐng)（具體金額標(biāo)準(zhǔn)由公司另行規(guī)定），由行政部或財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人審批；對(duì)于金額較大的采購(gòu)申請(qǐng)，需提交公司管理層審批。（三）采購(gòu)實(shí)施1.經(jīng)審批通過(guò)的采購(gòu)申請(qǐng)，由行政部負(fù)責(zé)統(tǒng)一采購(gòu)。行政部應(yīng)選擇信譽(yù)良好、價(jià)格合理的供應(yīng)商進(jìn)行采購(gòu)。2.采購(gòu)過(guò)程中，行政部應(yīng)與供應(yīng)商簽訂采購(gòu)合同，明確采購(gòu)物品的規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格、交貨時(shí)間、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)等條款。3.對(duì)于財(cái)務(wù)專用物品的采購(gòu)，如財(cái)務(wù)軟件、財(cái)務(wù)印章等，應(yīng)按照公司相關(guān)規(guī)定進(jìn)行采購(gòu)，確保物品的安全性和合規(guī)性。（四）驗(yàn)收與入庫(kù)1.采購(gòu)物品到貨后，行政部應(yīng)及時(shí)組織相關(guān)人員進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收內(nèi)容包括物品的規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量等是否符合采購(gòu)合同要求。2.對(duì)于財(cái)務(wù)專用物品，如財(cái)務(wù)印章，應(yīng)由財(cái)務(wù)部專人進(jìn)行驗(yàn)收，并檢查印章的刻制是否符合公司規(guī)定。3.驗(yàn)收合格的物品，由行政部辦理入庫(kù)手續(xù)，填寫《財(cái)務(wù)物品入庫(kù)單》，注明物品名稱、規(guī)格、數(shù)量、入庫(kù)日期等信息。入庫(kù)單應(yīng)一式三聯(lián)，一聯(lián)由行政部留存，一聯(lián)交財(cái)務(wù)部記賬，一聯(lián)交采購(gòu)部門備查。4.驗(yàn)收不合格的物品，行政部應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商聯(lián)系，要求其更換或處理。四、財(cái)務(wù)物品存儲(chǔ)管理（一）存儲(chǔ)地點(diǎn)1.辦公用品應(yīng)存放在專門的辦公用品倉(cāng)庫(kù)或儲(chǔ)物間，由行政部負(fù)責(zé)管理。2.財(cái)務(wù)專用物品應(yīng)存放在財(cái)務(wù)部的專用保險(xiǎn)柜或文件柜中，確保安全。3.財(cái)務(wù)檔案應(yīng)按照檔案管理規(guī)定進(jìn)行分類存放，存放在專門的檔案室或檔案柜中。（二）存儲(chǔ)環(huán)境1.辦公用品倉(cāng)庫(kù)或儲(chǔ)物間應(yīng)保持干燥、通風(fēng)、整潔，防止物品受潮、發(fā)霉、變質(zhì)。2.財(cái)務(wù)部的專用保險(xiǎn)柜或文件柜應(yīng)放置在安全、隱蔽的位置，配備必要的防盜、防火、防潮設(shè)施。3.檔案室應(yīng)具備防火、防潮、防蟲、防盜等條件，配備必要的檔案保管設(shè)備，如空調(diào)、除濕機(jī)、滅火器等。（三）存儲(chǔ)標(biāo)識(shí)1.對(duì)存儲(chǔ)的財(cái)務(wù)物品應(yīng)進(jìn)行標(biāo)識(shí)，注明物品名稱、規(guī)格、數(shù)量、入庫(kù)日期等信息，便于查找和管理。2.對(duì)于財(cái)務(wù)專用物品，如財(cái)務(wù)印章，應(yīng)在印章上或存放印章的保險(xiǎn)柜上標(biāo)明印章名稱、使用范圍等信息。（四）庫(kù)存盤點(diǎn)1.行政部應(yīng)定期對(duì)辦公用品進(jìn)行盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。盤點(diǎn)周期為[具體周期，如每月、每季度等]。2.財(cái)務(wù)部應(yīng)定期對(duì)財(cái)務(wù)專用物品和財(cái)務(wù)檔案進(jìn)行盤點(diǎn)，確保物品的安全和完整。盤點(diǎn)周期為[具體周期，如每年、每半年等]。3.盤點(diǎn)結(jié)束后，應(yīng)填寫《財(cái)務(wù)物品盤點(diǎn)表》，詳細(xì)記錄盤點(diǎn)情況。如發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符，應(yīng)及時(shí)查明原因，并進(jìn)行相應(yīng)的處理。五、財(cái)務(wù)物品使用管理（一）領(lǐng)用制度1.各部門因工作需要領(lǐng)用財(cái)務(wù)物品時(shí)，應(yīng)填寫《財(cái)務(wù)物品領(lǐng)用申請(qǐng)表》，注明領(lǐng)用物品的名稱、規(guī)格、數(shù)量、用途等信息。2.申請(qǐng)表需經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核簽字后，提交至行政部或財(cái)務(wù)部。3.行政部或財(cái)務(wù)部根據(jù)審批后的申請(qǐng)表發(fā)放物品，并在《財(cái)務(wù)物品領(lǐng)用登記表》上登記領(lǐng)用日期、領(lǐng)用人、物品名稱、規(guī)格、數(shù)量等信息。領(lǐng)用登記表應(yīng)一式三聯(lián)，一聯(lián)由行政部或財(cái)務(wù)部留存，一聯(lián)交領(lǐng)用人留存，一聯(lián)交財(cái)務(wù)部記賬。（二）使用規(guī)范1.財(cái)務(wù)物品的使用應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定的用途和操作方法進(jìn)行，不得擅自改變用途或違規(guī)操作。2.對(duì)于財(cái)務(wù)專用物品，如財(cái)務(wù)印章，應(yīng)嚴(yán)格按照公司印章管理制度使用，確保印章的安全和規(guī)范使用。3.辦公用品的使用應(yīng)厲行節(jié)約，避免浪費(fèi)。如發(fā)現(xiàn)浪費(fèi)現(xiàn)象，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行批評(píng)教育，并采取相應(yīng)的措施進(jìn)行制止。（三）歸還制度1.財(cái)務(wù)物品使用完畢后，應(yīng)及時(shí)歸還。對(duì)于長(zhǎng)期使用的物品，如辦公設(shè)備、辦公家具等，應(yīng)定期進(jìn)行檢查和維護(hù)，并在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)歸還。2.歸還物品時(shí)，領(lǐng)用人應(yīng)填寫《財(cái)務(wù)物品歸還登記表》，注明歸還日期、物品名稱、規(guī)格、數(shù)量等信息。歸還登記表應(yīng)一式三聯(lián)，一聯(lián)由行政部或財(cái)務(wù)部留存，一聯(lián)交領(lǐng)用人留存，一聯(lián)交財(cái)務(wù)部記賬。3.行政部或財(cái)務(wù)部應(yīng)對(duì)歸還的物品進(jìn)行檢查，如發(fā)現(xiàn)物品損壞或丟失，應(yīng)按照規(guī)定追究領(lǐng)用人的責(zé)任。六、財(cái)務(wù)物品處置管理（一）報(bào)廢處理1.財(cái)務(wù)物品因損壞、老化、淘汰等原因無(wú)法繼續(xù)使用時(shí)，使用部門應(yīng)填寫《財(cái)務(wù)物品報(bào)廢申請(qǐng)表》，詳細(xì)注明報(bào)廢物品的名稱、規(guī)格、數(shù)量、購(gòu)置日期、報(bào)廢原因等信息。2.申請(qǐng)表需經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核簽字后，提交至行政部或財(cái)務(wù)部。3.行政部或財(cái)務(wù)部收到報(bào)廢申請(qǐng)表后，應(yīng)組織相關(guān)人員進(jìn)行鑒定，確認(rèn)物品是否符合報(bào)廢條件。4.對(duì)于符合報(bào)廢條件的物品，經(jīng)公司管理層審批后，由行政部負(fù)責(zé)統(tǒng)一處置。處置方式包括變賣、捐贈(zèng)、報(bào)廢等，處置收入應(yīng)及時(shí)上繳公司財(cái)務(wù)。5.對(duì)于財(cái)務(wù)專用物品的報(bào)廢，如財(cái)務(wù)軟件、財(cái)務(wù)印章等，應(yīng)按照公司相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處置，確保物品的安全性和合規(guī)性。（二）轉(zhuǎn)讓處理1.財(cái)務(wù)物品因工作需要變更使用部門或閑置不用時(shí)，使用部門應(yīng)填寫《財(cái)務(wù)物品轉(zhuǎn)讓申請(qǐng)表》，詳細(xì)注明轉(zhuǎn)讓物品的名稱、規(guī)格、數(shù)量、購(gòu)置日期、轉(zhuǎn)讓原因等信息。2.申請(qǐng)表需經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核簽字后，提交至行政部或財(cái)務(wù)部。3.行政部或財(cái)務(wù)部收到轉(zhuǎn)讓申請(qǐng)表后，應(yīng)組織相關(guān)人員進(jìn)行評(píng)估，確定轉(zhuǎn)讓價(jià)格。4.經(jīng)公司管理層審批后，由行政部負(fù)責(zé)組織轉(zhuǎn)讓。轉(zhuǎn)讓應(yīng)簽訂轉(zhuǎn)讓協(xié)議，明確轉(zhuǎn)讓物品的名稱、規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格、付款方式等條款。轉(zhuǎn)讓收入應(yīng)及時(shí)上繳公司財(cái)務(wù)。（三）丟失損壞賠償1.因保管不善或使用不當(dāng)導(dǎo)致財(cái)務(wù)物品丟失或損壞的，責(zé)任人應(yīng)按照物品的購(gòu)置價(jià)格或折舊后的價(jià)值進(jìn)行賠償。2.賠償金額應(yīng)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)上繳公司財(cái)務(wù)，行政部或財(cái)務(wù)部應(yīng)及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理。3.對(duì)于因故意或重大過(guò)失導(dǎo)致財(cái)務(wù)物品丟失或損壞的，除要求責(zé)任人進(jìn)行賠償外，公司還將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的紀(jì)律處分。七、財(cái)務(wù)物品檔案管理（一）檔案建立1.行政部應(yīng)建立財(cái)務(wù)物品采購(gòu)、入庫(kù)、領(lǐng)用、歸還、處置等相關(guān)檔案，確保檔案資料的完整、準(zhǔn)確。2.財(cái)務(wù)部應(yīng)建立財(cái)務(wù)專用物品和財(cái)務(wù)檔案的管理檔案，包括財(cái)務(wù)軟件的使用記錄、財(cái)務(wù)印章的使用登記、財(cái)務(wù)檔案的借閱記錄等。（二）檔案保管1.財(cái)務(wù)物品檔案應(yīng)按照檔案管理規(guī)定進(jìn)行分類保管，存放于專門的檔案柜或檔案室中。2.檔案保管期限應(yīng)符合國(guó)家法律法規(guī)和公司相關(guān)規(guī)定，對(duì)于重要的財(cái)務(wù)物品檔案，應(yīng)長(zhǎng)期保存。3.檔案保管人員應(yīng)定期對(duì)檔案進(jìn)行檢查和整理，確保檔案的安全和完整。（三）檔案借閱1.因工作需要借閱財(cái)務(wù)物品檔案時(shí)，借閱人應(yīng)填寫《財(cái)務(wù)物品檔案借閱申請(qǐng)表》，注明借閱檔案的名稱、用途、借閱期限等信息。2.申請(qǐng)表需經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核簽字后，提交至行政部或財(cái)務(wù)部。3.行政部或財(cái)務(wù)部收到借閱申請(qǐng)表后，應(yīng)對(duì)借閱申請(qǐng)進(jìn)行審批。對(duì)于涉及重要財(cái)務(wù)信息的檔案，需經(jīng)公司管理層審批。4.經(jīng)審批通過(guò)后，檔案保管人員應(yīng)按照借閱申請(qǐng)表的要求提供檔案，并在《財(cái)務(wù)物品檔案借閱登記表》上登記借閱日期、借閱人、檔案名稱、歸還日期等信息。借閱登記表應(yīng)一式三聯(lián)，一聯(lián)由檔案保管人員留存，一聯(lián)交借閱人留存，一聯(lián)交財(cái)務(wù)部記賬。5.借閱人應(yīng)按照規(guī)定的期限歸還檔案，如因特殊情況需要延期歸還的，應(yīng)提前辦理延期手續(xù)。6.檔案保管人員應(yīng)對(duì)歸還的檔案進(jìn)行檢查，如發(fā)現(xiàn)檔案有損壞或丟失，應(yīng)及時(shí)追究借閱人的責(zé)任。八、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.行政部和財(cái)務(wù)部應(yīng)定期對(duì)財(cái)務(wù)物品的收納管理情況進(jìn)行檢查，確保制度的執(zhí)行到位。2.檢查內(nèi)容包括財(cái)務(wù)物品的采購(gòu)、存儲(chǔ)、使用、處置等環(huán)節(jié)，以及相關(guān)檔案的管理情況。3.對(duì)于檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)提出整改意見(jiàn)，并督促相關(guān)部門和人員進(jìn)行整改。（二）外部審計(jì)1.公司應(yīng)定期聘請(qǐng)外部審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)財(cái)務(wù)物品的收納管理情況進(jìn)行審計(jì)，確保管理的合規(guī)性和有效性。2.審計(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)按照審計(jì)準(zhǔn)則和公司要求，對(duì)財(cái)務(wù)物品的采購(gòu)、存儲(chǔ)、