廣發(fā)納斯達(dá)克100指數(shù)證券投資基金

招募說明書

基金管理人：廣發(fā)基金管理有限公司

基金托管人：中國銀行股份有限公司

【重要提示】

本基金于2012年4月26日經(jīng)中國證監(jiān)會證監(jiān)許可[2012]568號文核準(zhǔn)。

本基金管理人保證招募說明書的內(nèi)容真實、準(zhǔn)確、完整。

本招募說明書經(jīng)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)，但中國證監(jiān)會對本基金募集的核準(zhǔn)，并不表明其對本基金的價值和

收益作出實質(zhì)性判斷或保證，也不表明投資于本基金沒有風(fēng)險。

投資有風(fēng)險，投資人認(rèn)購（或申購）基金時應(yīng)認(rèn)真閱讀本招募說明書。

基金管理人依照恪盡職守、誠實信用、謹(jǐn)慎勤勉的原則管理和運用基金財產(chǎn)，但不保證基金一定盈利,

也不保證最低收益。

本基金投資于證券市場，基金凈值會因為證券市場波動等因素產(chǎn)生波動，投資者在投資本基金前，需

充分了解本基金的產(chǎn)品特性，并承擔(dān)基金投資中出現(xiàn)的各類風(fēng)險，包括：因政治、經(jīng)濟、社會等環(huán)境因素

對證券價格產(chǎn)生影響而形成的系統(tǒng)性風(fēng)險，個別證券特有的非系統(tǒng)性風(fēng)險，由于基金投資人連續(xù)大量贖回

基金產(chǎn)生的流動性風(fēng)險，基金管理人在基金管理實施過程中產(chǎn)生的基金管理風(fēng)險，本基金的特定風(fēng)險等。

本基金投資于美國證券市場，基金凈值會因為美國證券市場波動、匯率變動等因素產(chǎn)生波動。

投資有風(fēng)險，投資人擬認(rèn)購（或申購）基金時應(yīng)認(rèn)真閱讀本基金《招募說明書》與《基金合同》，全面

認(rèn)識本基金產(chǎn)品的風(fēng)險收益特征，充分考慮投資人自身的風(fēng)險承受能力，并對于認(rèn)購（或申購）基金的意愿、

時機、數(shù)量等投資行為作出獨立決策?；鸸芾砣颂嵝淹顿Y人基金投資要承擔(dān)相應(yīng)風(fēng)險。

基金管理人管理的其他基金的業(yè)績并不構(gòu)成本基金業(yè)績表現(xiàn)的保證。

目錄

第一部分緒言............................................................1

第二部分釋義...........................................................2

第三部分風(fēng)險揭示.......................................................5

第四部分基金的投資.....................................................9

第五部分基金的業(yè)績....................................................19

第六部分基金管理人....................................................20

第七部分基金托管人....................................................25

第八部分境外托管人....................................................28

第九部分相關(guān)服務(wù)機構(gòu)..................................................30

第十部分基金的募集....................................................52

第H^一■部分基金合同的生效..............................................56

第十二部分基金份額的申購、贖回與轉(zhuǎn)換..................................57

第十三部分基金的財產(chǎn)..................................................66

第十四部分基金資產(chǎn)的估值..............................................67

第十五部分基金的收益與分配............................................71

第十六部分基金費用與稅收..............................................73

第十七部分基金的會計與審計............................................76

第十八部分基金的信息披露..............................................77

第十九部分基金合同的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算........................80

第二十部分基金合同的內(nèi)容摘要..........................................82

第二十一部分基金托管協(xié)議的內(nèi)容摘要....................................94

第二十二部分對基金份額持有人的服務(wù)...................................104

第二十三部分招募說明書存放及查閱方式.................................106

第二十四部分備查文件106

第一部分緒言

《廣發(fā)納斯達(dá)克100指數(shù)證券投資基金招募說明書》（以下簡稱“招募說明書”或“本招募說明書”）

依照《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱“《基金法》”）、《證券投資基金運作管理辦法》（以下

簡稱”《運作辦法》”）、《證券投資基金銷售管理辦法》（以下簡稱“《銷售辦法》”）、《證券投資基金信

息披露管理辦法》（以下簡稱“《信息披露辦法》”）、《合格境內(nèi)機構(gòu)投資者境外證券投資管理試行辦法》（以

下簡稱“《試行辦法》”）、《關(guān)于實施〈合格境內(nèi)機構(gòu)投資者境外證券投資管理試行辦法〉有關(guān)問題的通知》（以

下簡稱“《通知》”）和其他相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定以及《廣發(fā)納斯達(dá)克100指數(shù)證券投資基金基金合同》（以

下簡稱“本合同”或“基金合同”）編寫。

基金管理人承諾本招募說明書不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對其真實性、準(zhǔn)確性、

完整性承擔(dān)法律責(zé)任。

廣發(fā)納斯達(dá)克100指數(shù)證券投資基金（以下簡稱“基金”或“本基金”）是根據(jù)本招募說明書所載明的

資料申請募集的。本基金管理人沒有委托或授權(quán)任何其他人提供未在本招募說明書中載明的信息，或?qū)Ρ?/p>

招募說明書作任何解釋或者說明。

本招募說明書根據(jù)本基金的基金合同編寫，并經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“中國證監(jiān)會”）

核準(zhǔn)?；鸷贤羌s定基金合同當(dāng)事人之間權(quán)利、義務(wù)的法律文件?；鹜顿Y人自依基金合同取得基金份

額，即成為基金份額持有人和本基金合同的當(dāng)事人，其持有基金份額的行為本身即表明其對基金合同的承

認(rèn)和接受，并按照《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定享有權(quán)利、承擔(dān)義務(wù)?；鹜顿Y人欲了解基金份

額持有人的權(quán)利和義務(wù)，應(yīng)詳細(xì)查閱基金合同。

第二部分釋義

在本招募說明書中，除非文義另有所指，下列詞語具有以下含義：

招募說明書：指《廣發(fā)納斯達(dá)克100指數(shù)證券投資基金招募說明書》及其定期更新；

基金或本基金：指廣發(fā)納斯達(dá)克100指數(shù)證券投資基金；

基金合同或本基金合同：指《廣發(fā)納斯達(dá)克100指數(shù)證券投資基金基金合同》及對本合同的任何有

效修訂和補充；

托管協(xié)議：指《廣發(fā)納斯達(dá)克100指數(shù)證券投資基金托管協(xié)議》及其任何有效修訂和

補充；

發(fā)售公告：指《廣發(fā)納斯達(dá)克100指數(shù)證券投資基金基金份額發(fā)售公告》；

中國證監(jiān)會：指中國證券監(jiān)督管理委員會；

中國銀監(jiān)會：指中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會；

外管局：指國家外匯管理局；

《證券法》：指《中華人民共和國證券法》；

《合同法》：指《中華人民共和國合同法》；

《基金法》：指《中華人民共和國證券投資基金法》；

元：如無特指，指人民幣；

基金合同當(dāng)事人：指受本《基金合同》約束，根據(jù)本《基金合同》享受權(quán)利并承擔(dān)義務(wù)的法

律主體，包括基金管理人、基金托管人和基金份額持有人；

基金管理人：指廣發(fā)基金管理有限公司；

基金托管人：指中國銀行股份有限公司；

境外托管人：指基金托管人委托的、負(fù)責(zé)基金境外財產(chǎn)的保管、存管、清算等業(yè)務(wù)的金

融機構(gòu)；

境外投資顧問：是指符合《試行辦法》規(guī)定的條件，根據(jù)合同為基金管理人境外證券投資

提供證券買賣建議或投資組合管理等服務(wù)并取得收入的境外金融機構(gòu)；基

金管理人有權(quán)根據(jù)基金運作情況選擇、更換或撤銷境外投資顧問；

注冊登記業(yè)務(wù)：指本基金登記、存管、清算和交收業(yè)務(wù)，具體內(nèi)容包括投資者基金賬戶管

理、基金份額注冊登記、清算及基金交易確認(rèn)、發(fā)放紅利、建立并保管基

金份額持有人名冊等；

注冊登記機構(gòu)：指辦理本基金注冊登記業(yè)務(wù)的機構(gòu)。本基金的注冊登記機構(gòu)為廣發(fā)基金管

理有限公司或接受廣發(fā)基金管理有限公司委托代為辦理本基金注冊登記

業(yè)務(wù)的機構(gòu)；

投資者：指個人投資者、機構(gòu)投資者、合格境外機構(gòu)投資者和法律法規(guī)或中國證監(jiān)

會允許購買證券投資基金的其他投資者；

個人投資者：指依據(jù)中華人民共和國有關(guān)法律法規(guī)可以投資于證券投資基金的自然人；

機構(gòu)投資者:指在中國境內(nèi)合法注冊登記或經(jīng)有權(quán)政府部門批準(zhǔn)設(shè)立和有效存續(xù)并依

法可以投資于證券投資基金的企業(yè)法人、事業(yè)法人、社會團體或其他組織;

合格境外機構(gòu)投資者:指符合相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定可以投資于在中國境內(nèi)依法募集的證券投資基

金的中國境外的機構(gòu)投資者；

基金份額持有人：指依招募說明書和基金合同合法取得本基金基金份額的投資者；

基金募集期：指基金合同和招募說明書中載明，并經(jīng)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)的基金份額募集期

限，自基金份額發(fā)售之日起最長不超過三個月；

基金合同生效日：基金募集達(dá)到法律規(guī)定及基金合同約定的條件，基金管理人聘請法定機構(gòu)

驗資并辦理完畢基金合同備案手續(xù)，獲得中國證監(jiān)會書面確認(rèn)之日；

存續(xù)期：指本基金合同生效至終止之間的不定期期限；

日/天：指公歷日；

月：指公歷月；

工作日：指上海證券交易所、深圳證券交易所的正常交易日；

開放日：指基金管理人為投資者辦理基金申購、贖回等業(yè)務(wù)的工作日；

認(rèn)購：指在基金募集期內(nèi)，投資者按照本基金合同的規(guī)定申請購買本基金基金份

額的行為；

申購：指在本基金合同生效后的存續(xù)期間，投資者申請購買本基金基金份額的行

為；

贖回：指在本基金合同生效后的存續(xù)期間，基金份額持有人按基金合同規(guī)定的條

件要求基金管理人賣出本基金基金份額的行為；

基金轉(zhuǎn)換：指基金份額持有人按基金管理人規(guī)定的條件，申請將其持有的基金管理人

管理的某一基金的基金份額轉(zhuǎn)換為基金管理人管理的其他基金的基金份

額的行為；

轉(zhuǎn)托管：基金份額持有人將其基金賬戶內(nèi)的某一基金的基金份額從一個銷售機構(gòu)

托管到另一銷售機構(gòu)的行為；

投資指令:指基金管理人或其委托的第三方機構(gòu)在運用基金財產(chǎn)進(jìn)行投資時，向基金

托管人發(fā)出的資金劃撥及實物券調(diào)撥等指令；

代銷機構(gòu):指符合《銷售辦法》和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件，取得基金代銷業(yè)務(wù)資

格，并接受基金管理人委托代為辦理本基金認(rèn)購、申購、贖回和其他基金

業(yè)務(wù)的機構(gòu)；

銷售機構(gòu)：指基金管理人及本基金代銷機構(gòu)；

基金銷售網(wǎng)點:指基金管理人的直銷中心及基金代銷機構(gòu)的代銷網(wǎng)點；

指定媒體：指中國證監(jiān)會指定的用以進(jìn)行信息披露的報刊和互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站或其它媒體；

基金賬戶：指注冊登記機構(gòu)為基金投資者開立的記錄其持有的由該注冊登記機構(gòu)辦

理注冊登記的基金份額余額及其變動情況的賬戶；

交易賬戶：指銷售機構(gòu)為投資者開立的記錄投資者通過該銷售機構(gòu)辦理認(rèn)購、申購、

贖回、轉(zhuǎn)換及轉(zhuǎn)托管等業(yè)務(wù)而引起的基金份額的變動及結(jié)余情況的賬戶；

T日：指銷售機構(gòu)受理投資者申購、贖回或其他業(yè)務(wù)申請的工作日；

T+n日：指自T日起第n個工作日（不包括T日）；

基金收益：指基金投資所得紅利、股息、買賣證券價差、銀行存款利息及其他合法收

人X；

基金資產(chǎn)總值：指基金購買的各類證券、銀行存款本息、應(yīng)收申購款以及其他資產(chǎn)等形式

存在的基金財產(chǎn)的價值總和；

基金資產(chǎn)凈值：指基金資產(chǎn)總值減去基金負(fù)債后的價值；

基金份額凈值：指以計算日基金資產(chǎn)凈值除以計算日基金份額總額后得出的基金份額資

產(chǎn)凈值；

基金資產(chǎn)估值：指計算評估基金資產(chǎn)和負(fù)債的價值，以確定基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值

的過程；

法律法規(guī)：指中華人民共和國現(xiàn)行有效的法律、行政法規(guī)、司法解釋、地方法規(guī)、地

方規(guī)章、部門規(guī)章及其他規(guī)范性文件以及對于該等法律法規(guī)的不時修改和

補充；

不可抗力：指任何不能預(yù)見、不能避免、不能克服的客觀情況，包括但不限于《基金

法》及其他有關(guān)法律法規(guī)及重大政策調(diào)整、臺風(fēng)、洪水、地震、流行病及

其他自然災(zāi)害，戰(zhàn)爭、騷亂、火災(zāi)、政府征用、戒嚴(yán)、沒收、恐怖主義行

為、突發(fā)停電或其他突發(fā)事件、證券交易場所非正常暫停或停止交易等事

件。

第三部分風(fēng)險揭示

本基金投資于美國證券市場，基金凈值會因為美國證券市場波動等因素產(chǎn)生波動。本基金投資中出現(xiàn)

的風(fēng)險分為如下三類，一是境外投資風(fēng)險，包括海外市場風(fēng)險、匯率風(fēng)險、政治風(fēng)險等；二是開放式基金

風(fēng)險，包括流動性風(fēng)險、管理風(fēng)險、大額贖回風(fēng)險、衍生品投資風(fēng)險等；三是本基金特有的風(fēng)險等。

（一）境外投資風(fēng)險

證券市場價格會因為國際政治環(huán)境、宏觀和微觀經(jīng)濟因素、國家政策、投資人風(fēng)險收益偏好和市場流

動程度等各種因素的變化而波動，將對本基金資產(chǎn)產(chǎn)生潛在風(fēng)險，這種風(fēng)險主要包括：

1、海外市場風(fēng)險

市場風(fēng)險是指由于市場因素如基礎(chǔ)利率、匯率、股票價格和商品價格的變化或由于這些市場因素的波

動率的變化而引起的證券價格的非預(yù)期變化，并產(chǎn)生損失的可能性。

由于本基金投資于海外證券市場，因而會受到不同國家或地區(qū)（對本基金而言，主要指美國）特有的

政治因素、法律制度、經(jīng)濟周期等基本因素的影響，導(dǎo)致本基金的投資績效面臨較大的波動性和存在潛在

損失的風(fēng)險。例如美國證券交易市場對每日證券交易價格并無漲跌幅上下限的規(guī)定，因此在美國證券交易

市場交易的證券的每日漲跌幅空間相對較大。另外，美國的會計準(zhǔn)則和信息披露制度與中國相比會有較大

差異，可能導(dǎo)致基金管理人對公司盈利能力和投資價值判斷產(chǎn)生偏差，從而也會給投資帶來潛在的風(fēng)險。

2、匯率風(fēng)險

本基金以人民幣銷售和結(jié)算，經(jīng)過換匯后主要投資于美國市場以美元計價的金融工具，因此人民幣與

美元之間匯率的變動將影響本基金以人民幣計價的基金資產(chǎn)價值，從而導(dǎo)致基金資產(chǎn)面臨潛在風(fēng)險。

3、政治風(fēng)險

政治風(fēng)險是指基金投資的某些境外國家或地區(qū)（對本基金而言，主要指美國）出現(xiàn)大的政治變化，例

如政府更迭、國內(nèi)動亂、政策調(diào)整、對外政治關(guān)系發(fā)生危機等，以及財政、貨幣、產(chǎn)業(yè)和地區(qū)發(fā)展政策等

宏觀政策發(fā)生變化等，這些事件甚至可能造成市場劇烈波動，從而帶來投資風(fēng)險，影響基金的投資收益。

4、法律和政府管制風(fēng)險

由于美國的法律法規(guī)與中國不同的原因，可能導(dǎo)致本基金的某些投資行為受到限制或合同不能正常執(zhí)

行，從而使得基金資產(chǎn)面臨損失的可能性。

在特定情況下，美國可能會通過該國或該地區(qū)的財政、貨幣、產(chǎn)業(yè)、地區(qū)發(fā)展等方面的政策進(jìn)行管制，

將對基金的投資收益造成影響。

5、會計核算風(fēng)險

由于美國對上市公司日常經(jīng)營活動的會計處理、財務(wù)報表披露等會計核算標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定存在一定差異，

可能給本基金投資帶來潛在風(fēng)險。

6、稅務(wù)風(fēng)險

由于美國在稅務(wù)方面的法律法規(guī)，本基金可能會就股息、利息、資本利得等收益向當(dāng)?shù)囟悇?wù)機構(gòu)繳納

稅金，包括預(yù)扣稅，該行為可能會使得投資收益受到一定影響。另外，美國的稅收法律法規(guī)的規(guī)定可能變

化，或者加以具有追溯力的修訂，所以可能須向其繳納本基金銷售、估值或者投資日并未預(yù)計的額外稅項。

(二)開放式基金風(fēng)險

1、流動性風(fēng)險

開放式基金要隨時應(yīng)對投資者的贖回，如果基金資產(chǎn)不能迅速轉(zhuǎn)變成現(xiàn)金，或者變現(xiàn)為現(xiàn)金時使資金

凈值產(chǎn)生不利的影響，都會影響基金運作和收益水平。尤其是在發(fā)生巨額贖回時，如果基金資產(chǎn)變現(xiàn)能力

差，可能會產(chǎn)生基金倉位調(diào)整的困難，導(dǎo)致流動性風(fēng)險，從而影響基金份額凈值。由于境外市場的交易日、

交易時間、結(jié)算規(guī)則等與國內(nèi)存在一定的差異，本基金有關(guān)申購、贖回的開放與交易確認(rèn)的安排不同于國

內(nèi)一般開放式基金。本基金贖回款項到達(dá)投資者指定賬戶需要更長的時間。

2、管理風(fēng)險

基金運作過程中由于基金投資策略、人為因素、管理系統(tǒng)設(shè)置不當(dāng)造成操作失誤或公司內(nèi)部失控而可

能產(chǎn)生的損失。管理風(fēng)險包括：

(1)決策風(fēng)險：指基金投資的投資策略制定、投資決策執(zhí)行和投資績效監(jiān)督檢查過程中，由于決策

失誤而給基金資產(chǎn)造成的可能的損失；

(2)操作風(fēng)險：指基金投資決策執(zhí)行中，由于投資指令不明晰、交易操作失誤等人為因素而可能導(dǎo)

致的損失；

(3)技術(shù)風(fēng)險：是指公司管理信息系統(tǒng)設(shè)置不當(dāng)?shù)纫蛩囟赡茉斐傻膿p失。

3、大額贖回風(fēng)險

本基金為開放式基金，基金規(guī)模將隨著投資人對基金單位的申購贖回而不斷變化，若是由于投資人的

連續(xù)大量贖回而導(dǎo)致基金管理人被迫以低于目標(biāo)價格拋售證券以應(yīng)付基金贖回的現(xiàn)金需要，則可能使基金

資產(chǎn)凈值受到不利影響。

4、金融模型風(fēng)險

投資管理人在有時會使用金融模型來進(jìn)行資產(chǎn)定價、趨勢判斷、風(fēng)險評估等輔助其做出投資決策。但

在使用金融模型時，可能會因為模型使用不恰當(dāng)、模型參數(shù)的估計錯誤、數(shù)據(jù)錄入錯誤等導(dǎo)致模型使用失

敗，面臨出現(xiàn)錯誤結(jié)論的可能性，從而引起投資損失的風(fēng)險。

5、衍生品投資風(fēng)險

由于金融衍生產(chǎn)品具有杠桿效應(yīng)，價格波動較為劇烈，在市場面臨突發(fā)事件時，可能會導(dǎo)致投資虧損

高于初始投資金額，從而對基金收益帶來不利影響。止匕外，衍生品的交易可能不夠活躍，在市場變化時，

可能因無法及時找到交易對手或交易對手方壓低報價，導(dǎo)致基金資產(chǎn)的額外損失。本基金投資金融衍生品

的目的是為了組合避險或有效管理，并通過嚴(yán)格的風(fēng)險管理等手段來有效控制風(fēng)險。

6、證券借貸、正回購/逆回購風(fēng)險

證券借貸、正回購/逆回購的主要風(fēng)險在于交易對手風(fēng)險，具體講，對于證券借貸，作為證券借出方,

如果交易對手方(即證券借入方)違約，則基金可能面臨到期無法獲得證券借貸收入甚至借出證券無法歸

還的風(fēng)險，從而導(dǎo)致基金資產(chǎn)發(fā)生損失；對于正回購，交易期滿時，可能會出現(xiàn)交易對手方未如約賣回已

買入證券未如約支付售出證券產(chǎn)生的所有股息、利息和分紅的風(fēng)險；對于逆回購，交易期滿時，可能會出

現(xiàn)交易對手方未如約買回已售出證券的風(fēng)險。

7、信用風(fēng)險

(1)交易結(jié)算風(fēng)險

基金在證券交割或現(xiàn)金交割過程中，由于交易對手違約而引發(fā)的風(fēng)險。

(2)債券投資的信用風(fēng)險

基金所投資債券的發(fā)行人出現(xiàn)違約、拒絕支付到期本息，可能導(dǎo)致基金資產(chǎn)損失和收益變化，從而產(chǎn)

生風(fēng)險。

8、其它風(fēng)險

(1)因人為因素而產(chǎn)生的風(fēng)險，如內(nèi)幕交易、欺詐行為等產(chǎn)生的風(fēng)險；

(2)由于基金管理人違反法律法規(guī)、基金合同從而給基金份額持有人利益帶來損失的風(fēng)險；

(3)因基金業(yè)務(wù)快速發(fā)展而在制度建設(shè)、人員配備、內(nèi)控制度建立等方面不完善而產(chǎn)生的風(fēng)險；

(4)對主要業(yè)務(wù)人員如基金經(jīng)理的依賴而可能產(chǎn)生的風(fēng)險；

(5)戰(zhàn)爭、自然災(zāi)害等不可抗力可能導(dǎo)致基金資產(chǎn)的損失，影響基金收益水平，從而帶來風(fēng)險；

(6)其他意外導(dǎo)致的風(fēng)險。

(三)本基金特有的風(fēng)險

1、標(biāo)的指數(shù)的風(fēng)險

標(biāo)的指數(shù)因為編制方法的缺陷有可能導(dǎo)致標(biāo)的指數(shù)的表現(xiàn)與總體市場表現(xiàn)的差異。因標(biāo)的指數(shù)編制方

法的不成熟也可能導(dǎo)致指數(shù)調(diào)整較大，增加基金投資成本，并有可能因此而增加跟蹤誤差，影響投資收益。

如果標(biāo)的指數(shù)被停止編制及發(fā)布，或編制者或所有者停止對本基金的指數(shù)使用授權(quán)，或標(biāo)的指數(shù)由其他指

數(shù)替代(單純更名除外)，或由于指數(shù)編制方法等重大變更而不宜繼續(xù)作為標(biāo)的指數(shù)，導(dǎo)致本基金變更標(biāo)的

指數(shù)。

2、標(biāo)的指數(shù)波動風(fēng)險

標(biāo)的指數(shù)成份股的價格可能受到政治因素、經(jīng)濟因素、上市公司經(jīng)營狀況、投資者心理和交易制度等

各種因素的影響而波動，導(dǎo)致指數(shù)波動，從而使跟蹤標(biāo)的指數(shù)的本基金收益水平發(fā)生變化，產(chǎn)生風(fēng)險。

3、跟蹤偏離風(fēng)險

基金在跟蹤指數(shù)時由于各種原因?qū)е禄鸬膬糁当憩F(xiàn)與標(biāo)的指數(shù)表現(xiàn)之間產(chǎn)生差異的不確定性，可能

因素包括：

(1)標(biāo)的指數(shù)成份股的配股、增發(fā)、分紅等公司行為；

(2)標(biāo)的指數(shù)成份股的調(diào)整；

(3)基金買賣股票時產(chǎn)生的交易成本和交易沖擊；

(4)申購、贖回因素帶來的跟蹤誤差；

(5)基金現(xiàn)金資產(chǎn)的拖累；

(6)基金的管理費和托管費帶來的跟蹤誤差；

(7)標(biāo)的指數(shù)成份股停牌、摘牌，成份股漲、跌停板等因素帶來的偏差；

(8)其他因素帶來的偏差。

第四部分基金的投資

一、投資目標(biāo)

本基金采用被動式指數(shù)化投資策略，通過嚴(yán)格的投資程序約束和數(shù)量化風(fēng)險管理手段，力求實現(xiàn)對標(biāo)

的指數(shù)的有效跟蹤，追求跟蹤誤差的最小化。

二、投資范圍

本基金投資范圍為美國證券市場中的納斯達(dá)克100指數(shù)成份股、備選成份股、以納斯達(dá)克100指數(shù)為

投資標(biāo)的的交易型開放式指數(shù)基金（ETF）、新股（一級市場初次發(fā)行或增發(fā)）等，其中，對納斯達(dá)克100

指數(shù)成份股的投資比例不低于基金資產(chǎn)凈值的85%,對納斯達(dá)克100指數(shù)備選成份股及以納斯達(dá)克100指

數(shù)為投資標(biāo)的的交易型開放式指數(shù)基金（ETF）的投資比例不高于基金資產(chǎn)凈值的10%,現(xiàn)金或者到期日

在一年以內(nèi)的政府債券不低于基金資產(chǎn)凈值的5%。本基金還可投資全球證券市場中具有良好流動性的其

他金融工具，包括在證券市場掛牌交易的普通股、優(yōu)先股、存托憑證、公募基金、結(jié)構(gòu)性投資產(chǎn)品、金融

衍生產(chǎn)品、銀行存款、短期政府債券等以及中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具。

如法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)以后允許本基金投資其他品種，基金管理人在履行適當(dāng)程序后，可以將其納入

投資范圍。如法律法規(guī)或中國證監(jiān)會變更投資品種比例限制的，基金管理人在與基金托管人協(xié)商一致并履

行相關(guān)程序后，可相應(yīng)調(diào)整本基金的投資比例規(guī)定，不需經(jīng)基金份額持有人大會審議。

三、投資理念

本基金以跟蹤納斯達(dá)克100指數(shù)為原則，采用被動式指數(shù)化投資方法，為投資者提供一個投資于美國

納斯達(dá)克市場的有效投資工具。

四、投資策略

（一）資產(chǎn)配置策略

本基金以追求標(biāo)的指數(shù)長期增長的穩(wěn)定收益為宗旨，在降低跟蹤誤差和控制流動性風(fēng)險的雙重約束下

構(gòu)建指數(shù)化的投資組合。

本基金力爭控制基金凈值增長率與業(yè)績比較基準(zhǔn)之間的日均跟蹤偏離度小于0.5%,基金凈值增長率與

業(yè)績比較基準(zhǔn)之間的年跟蹤誤差不超過5%o

本基金對納斯達(dá)克100指數(shù)成份股的投資比例不低于基金資產(chǎn)凈值的85%,對納斯達(dá)克100指數(shù)備選

成份股及以納斯達(dá)克100指數(shù)為投資標(biāo)的的交易型開放式指數(shù)基金（ETF）的投資比例不高于基金資產(chǎn)凈

值的10%,現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券不低于基金資產(chǎn)凈值的5%。

（二）權(quán)益類投資策略

1、股票組合構(gòu)建原則

本基金主要采用完全復(fù)制法來跟蹤納斯達(dá)克100指數(shù)，按照個股在標(biāo)的指數(shù)中的基準(zhǔn)權(quán)重構(gòu)建股票組

合。

2、股票組合構(gòu)建方法

本基金主要采用完全復(fù)制法，即完全按照標(biāo)的指數(shù)的成份股組成及其權(quán)重構(gòu)建基金股票投資組合，并

根據(jù)標(biāo)的指數(shù)成份股及其權(quán)重的變動進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。

當(dāng)預(yù)期成份股發(fā)生調(diào)整和成份股發(fā)生配股、增發(fā)、分紅等行為時，以及因基金的申購和贖回對本基金

跟蹤標(biāo)的指數(shù)的效果可能帶來影響時，基金管理人會對投資組合進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整，降低跟蹤誤差。

如有因受股票停牌、股票流動性或其他一些影響指數(shù)復(fù)制的市場因素的限制，使基金管理人無法依指

數(shù)權(quán)重購買成份股，基金管理人可以根據(jù)市場情況，結(jié)合經(jīng)驗判斷，對投資組合進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整，以獲得更

接近標(biāo)的指數(shù)的收益率。

3、股票組合調(diào)整

（1）定期調(diào)整

本基金股票組合根據(jù)所跟蹤的納斯達(dá)克100指數(shù)對其成份股的調(diào)整而進(jìn)行相應(yīng)的定期跟蹤調(diào)整。

（2）不定期調(diào)整

1）與指數(shù)相關(guān)的調(diào)整

當(dāng)標(biāo)的指數(shù)成份股因增發(fā)、送配等股權(quán)變動而需進(jìn)行成份股權(quán)重調(diào)整時，本基金將根據(jù)指數(shù)公司發(fā)布

的調(diào)整決定及其需調(diào)整的權(quán)重比例，進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。

2）申購贖回調(diào)整

根據(jù)本基金的申購和贖回情況，對股票投資組合進(jìn)行調(diào)整，從而有效跟蹤標(biāo)的指數(shù)。

3）其他調(diào)整

對于標(biāo)的指數(shù)成份股，若因其出現(xiàn)停牌限制、存在嚴(yán)重的流動性困難、或者財務(wù)風(fēng)險較大、或者面臨

重大的不利的司法訴訟、或者有充分而合理的理由認(rèn)為其被市場操縱等情形時，本基金可以不投資該成份

股，而用備選股、甚至現(xiàn)金來代替，也可以選擇與其行業(yè)相近、定價特征類似或者收益率相關(guān)性較高的其

它股票來代替。

4、投資組合績效評估

本基金對投資組合進(jìn)行監(jiān)控與評估時，以跟蹤偏離度為核心監(jiān)控指標(biāo)，跟蹤誤差為輔助監(jiān)控指標(biāo)，對

投資組合的日常調(diào)整就以最小化跟蹤偏離度為原則，以求控制投資組合相對于業(yè)績比較基準(zhǔn)的偏離風(fēng)險。

(1)核心監(jiān)控指標(biāo)：跟蹤偏離度

第n日跟蹤偏離度為第n日基金份額凈值增長率減去第n日基金業(yè)績比較基準(zhǔn)增長率后的絕對值。

(2)輔助監(jiān)控指標(biāo)：跟蹤誤差

跟蹤誤差一般考察的是一段交易時間內(nèi)投資組合日收益率與比較基準(zhǔn)日收益率的偏離情況，計算公式

如下：

RE_RPRBRP

其中：TE為基金跟蹤誤差，"t—為基金超額收益率，為基金凈值收益率，

RB

為基準(zhǔn)收益率，T為歷史天數(shù)。

基金管理人可以調(diào)整跟蹤偏離度和跟蹤誤差的計算方法，并予以公告。

(三)固定收益類投資策略

本基金將主要以降低跟蹤誤差和投資組合流動性管理為目的，綜合考慮流動性和收益性，構(gòu)建本基金

債券和貨幣市場工具的投資組合。

(四)衍生品投資策略

本基金可投資于經(jīng)中國證監(jiān)會允許的各種金融衍生品，如與標(biāo)的指數(shù)或標(biāo)的指數(shù)成份股相關(guān)的股指期

貨、期權(quán)、權(quán)證以及其他衍生工具。本基金在金融衍生品的投資中主要遵循有效管理投資策略，對沖某些

成份股的特殊突發(fā)風(fēng)險和某些特殊情況下的流動性風(fēng)險，以及利用金融衍生產(chǎn)品的杠桿作用，達(dá)到對標(biāo)的

指數(shù)的有效跟蹤，同時降低倉位頻繁調(diào)整帶來的交易成本。

五、投資決策依據(jù)和決策程序

1、投資決策依據(jù)

有關(guān)法律、法規(guī)、基金合同以及標(biāo)的指數(shù)的相關(guān)規(guī)定是基金管理人運用基金財產(chǎn)的決策依據(jù)。

2、投資管理體制

本基金管理人實行投資決策委員會領(lǐng)導(dǎo)下的基金經(jīng)理負(fù)責(zé)制。投資決策委員會負(fù)責(zé)決定有關(guān)標(biāo)的指數(shù)

重大調(diào)整的應(yīng)對決策、其他重大組合調(diào)整決策以及重大的單項投資決策?；鸾?jīng)理決定日常標(biāo)的指數(shù)跟蹤

維護(hù)過程中的組合構(gòu)建、調(diào)整決策。

3、投資程序

研究支持、投資決策、組合構(gòu)建、交易執(zhí)行、績效評估、組合監(jiān)控與調(diào)整等流程的有機配合共同構(gòu)成

了本基金的投資管理程序。嚴(yán)格的投資管理程序可以保證投資理念的正確執(zhí)行，避免重大風(fēng)險的發(fā)生。

(1)研究支持：國際業(yè)務(wù)部依托公司整體研究平臺，整合外部信息以及券商等外部研究力量的研究

成果，開展指數(shù)跟蹤、成份股公司行為等相關(guān)信息的搜集與分析、流動性分析、誤差及其歸因分析等工作,

并撰寫相關(guān)的研究報告，作為本基金投資決策的重要依據(jù)。

(2)投資決策：投資決策委員會依據(jù)國際業(yè)務(wù)部提供的研究報告，定期或遇重大事項時召開投資決

策會議，決策相關(guān)事項?；鸾?jīng)理根據(jù)投資決策委員會的決議，進(jìn)行基金投資管理的日常決策。

(3)組合構(gòu)建：根據(jù)標(biāo)的指數(shù)，結(jié)合研究報告，基金經(jīng)理主要以完全復(fù)制標(biāo)的指數(shù)成份股權(quán)重的方

法構(gòu)建組合。在追求跟蹤偏離度和跟蹤誤差最小化的前提下，基金經(jīng)理將采取適當(dāng)?shù)姆椒?，提高投資效率、

降低交易成本、控制投資風(fēng)險。

(4)交易執(zhí)行：中央交易部負(fù)責(zé)具體的交易執(zhí)行，同時履行一線監(jiān)控的職責(zé)。

(5)績效評估：監(jiān)察稽核部定期和不定期對基金進(jìn)行投資績效評估，并提供相關(guān)的績效評估報告。

績效評估能夠確認(rèn)組合是否實現(xiàn)了投資預(yù)期、跟蹤誤差的來源及投資策略成功與否，基金經(jīng)理可以據(jù)此總

結(jié)和檢討投資策略，進(jìn)而調(diào)整投資組合。

(6)組合監(jiān)控與調(diào)整：基金經(jīng)理將跟蹤標(biāo)的指數(shù)的變動，結(jié)合成份股基本面情況、流動性狀況、基

金申購和贖回的現(xiàn)金流量情況以及組合投資績效評估的結(jié)果等，對投資組合進(jìn)行監(jiān)控和調(diào)整，密切跟蹤標(biāo)

的指數(shù)。

基金管理人在確保基金份額持有人利益的前提下，有權(quán)根據(jù)環(huán)境變化和實際需要對上述投資程序做出

調(diào)整，并予以公告。

六、禁止行為與投資限制

(一)禁止行為

為維護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益，基金財產(chǎn)不得用于下列投資或者活動：

1、購買不動產(chǎn)；

2、購買房地產(chǎn)抵押按揭；

3、購買貴重金屬或代表貴重金屬的憑證；

4、購買實物商品；

5、除應(yīng)付贖回、交易清算等臨時用途以外，借入現(xiàn)金。該臨時用途借入現(xiàn)金的比例不得超過本基金

資產(chǎn)凈值的10%；

6、利用融資購買證券，但投資金融衍生品除外；

7、參與未持有基礎(chǔ)資產(chǎn)的賣空交易；

8、從事證券承銷業(yè)務(wù)；

9、向他人貸款或者提供擔(dān)保；

10、從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資；

11、買賣其他基金份額，但是監(jiān)管部門另有規(guī)定的除外；

12、向其基金管理人、基金托管人出資或者買賣其基金管理人、基金托管人發(fā)行的股票或者債券；

13、買賣與其基金管理人、基金托管人有控股關(guān)系的股東或者與其基金管理人、基金托管人有其他重

大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券；

14、從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動；

15、不公平對待不同客戶或不同投資組合；

16、除法律法規(guī)規(guī)定以外，向任何第三方泄露客戶資料；

17、依照法律法規(guī)有關(guān)規(guī)定，由國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定禁止的其他活動。

(二)投資限制

1、投資組合限制

本基金的投資組合將遵循以下限制：

(1)基金持有同一家銀行的存款不得超過基金凈值的20%o在基金托管賬戶的存款可以不受上述限

制；

(2)基金持有與中國證監(jiān)會簽署雙邊監(jiān)管合作諒解備忘錄國家或地區(qū)以外的其他國家或地區(qū)證券市

場掛牌交易的證券資產(chǎn)不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%,其中持有任一國家或地區(qū)市場的證券資產(chǎn)不得超過

基金資產(chǎn)凈值的3%；

(3)基金持有非流動性資產(chǎn)市值不得超過基金凈值的10%o前項非流動性資產(chǎn)是指法律或基金合同

規(guī)定的流通受限證券以及中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他資產(chǎn)；

(4)基金持有境外基金的市值合計不得超過基金凈值的10%。持有貨幣市場基金可以不受前述限制；

(5)同一基金管理人管理的全部基金持有任何一只境外基金，不得超過該境外基金總份額的20%；

(6)為應(yīng)付贖回、交易清算等臨時用途借入現(xiàn)金的比例不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%-

2、金融衍生品投資

本基金投資衍生品應(yīng)當(dāng)僅限于投資組合避險或有效管理，不得用于投機或放大交易，同時應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵

守下列規(guī)定：

(1)本基金的金融衍生品全部敞口不得高于基金資產(chǎn)凈值的100%。

(2)本基金投資期貨支付的初始保證金、投資期權(quán)支付或收取的期權(quán)費、投資柜臺交易衍生品支付

的初始費用的總額不得高于基金資產(chǎn)凈值的10%?

(3)本基金投資于遠(yuǎn)期合約、互換等柜臺交易金融衍生品，應(yīng)當(dāng)符合以下要求：

1)所有參與交易的對手方(中資商業(yè)銀行除外)應(yīng)當(dāng)具有不低于中國證監(jiān)會認(rèn)可的信用評級機構(gòu)評

級。

2)交易對手方應(yīng)當(dāng)至少每個工作日對交易進(jìn)行估值，并且基金可在任何時候以公允價值終止交易。

3)任一交易對手方的市值計價敞口不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%?

(4)基金管理人應(yīng)當(dāng)在本基金會計年度結(jié)束后60個工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會提交包括衍生品頭寸及風(fēng)

險分析年度報告。

(5)本基金不得直接投資與實物商品相關(guān)的衍生品。

3、本基金可以參與證券借貸交易，并且應(yīng)當(dāng)遵守下列規(guī)定：

(1)所有參與交易的對手方(中資商業(yè)銀行除外)應(yīng)當(dāng)具有中國證監(jiān)會認(rèn)可的信用評級機構(gòu)評級。

(2)應(yīng)當(dāng)采取市值計價制度進(jìn)行調(diào)整以確保擔(dān)保物市值不低于已借出證券市值的102%。

(3)借方應(yīng)當(dāng)在交易期內(nèi)及時向本基金支付已借出證券產(chǎn)生的所有股息、利息和分紅。一旦借方違

約，本基金根據(jù)協(xié)議和有關(guān)法律有權(quán)保留和處置擔(dān)保物以滿足索賠需要。

(4)除中國證監(jiān)會另有規(guī)定外，擔(dān)保物可以是以下金融工具或品種：

1)現(xiàn)金；

2)存款證明；

3)商業(yè)票據(jù)；

4)政府債券；

5)中資商業(yè)銀行或由不低于中國證監(jiān)會認(rèn)可的信用評級機構(gòu)評級的境外金融機構(gòu)(作為交易對手方

或其關(guān)聯(lián)方的除外)出具的不可撤銷信用證。

(5)本基金有權(quán)在任何時候終止證券借貸交易并在正常市場慣例的合理期限內(nèi)要求歸還任一或所有

己借出的證券。

(6)基金管理人應(yīng)當(dāng)對基金參與證券借貸交易中發(fā)生的任何損失負(fù)相應(yīng)責(zé)任。

4、基金可以根據(jù)正常市場慣例參與正回購交易、逆回購交易，并且應(yīng)當(dāng)遵守下列規(guī)定：

(1)所有參與正回購交易的對手方(中資商業(yè)銀行除外)應(yīng)當(dāng)具有中國證監(jiān)會認(rèn)可的信用評級機構(gòu)

信用評級。

(2)參與正回購交易，應(yīng)當(dāng)采取市值計價制度對賣出收益進(jìn)行調(diào)整以確?，F(xiàn)金不低于已售出證券市

值的102%。一旦買方違約，本基金根據(jù)協(xié)議和有關(guān)法律有權(quán)保留或處置賣出收益以滿足索賠需要。

(3)買方應(yīng)當(dāng)在正回購交易期內(nèi)及時向本基金支付售出證券產(chǎn)生的所有股息、利息和分紅。

(4)參與逆回購交易，應(yīng)當(dāng)對購入證券采取市值計價制度進(jìn)行調(diào)整以確保已購入證券市值不低于支

付現(xiàn)金的102%。一旦賣方違約，本基金根據(jù)協(xié)議和有關(guān)法律有權(quán)保留或處置已購入證券以滿足索賠需要。

(5)基金管理人應(yīng)當(dāng)對基金參與證券正回購交易、逆回購交易中發(fā)生的任何損失負(fù)相應(yīng)責(zé)任。

5、基金參與證券借貸交易、正回購交易，所有已借出而未歸還證券總市值或所有已售出而未回購證

券總市值均不得超過基金總資產(chǎn)的50%。前項比例限制計算，基金因參與證券借貸交易、正回購交易而持

有的擔(dān)保物、現(xiàn)金不得計入基金總資產(chǎn)。

(三)若法律法規(guī)或中國證監(jiān)會的相關(guān)規(guī)定發(fā)生修改或變更，致使現(xiàn)行法律法規(guī)的投資禁止行為和投

資組合比例限制被修改或取消，基金管理人在履行適當(dāng)程序后，本基金可相應(yīng)調(diào)整禁止行為和投資限制規(guī)

定。

(四)投資組合比例調(diào)整

基金管理人應(yīng)當(dāng)自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資組合比例符合基金合同的約定。因證券

市場波動、上市公司合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資不符合基金合同約定的投

資比例規(guī)定的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在30個交易日內(nèi)進(jìn)行調(diào)整。法律法規(guī)另有規(guī)定時，從其規(guī)定。

對于因基金份額拆分、大比例分紅等集中持續(xù)營銷活動或其他原因引起的基金凈資產(chǎn)規(guī)模在10個工

作日內(nèi)增加10億元以上的情形，而導(dǎo)致證券投資比例不符合基金合同約定的，基金管理人同基金托管人

協(xié)商一致并及時書面報告中國證監(jiān)會后，可將調(diào)整時限從30個工作日延長到3個月。

七、標(biāo)的指數(shù)和業(yè)績比較基準(zhǔn)

本基金的標(biāo)的指數(shù)為納斯達(dá)克100指數(shù)(NASDAQ-100Index)。

當(dāng)指數(shù)編制單位停止標(biāo)的指數(shù)的編制發(fā)布、或變更指數(shù)編制方法使標(biāo)的指數(shù)不宜繼續(xù)作為標(biāo)的指數(shù)、

或取消對本基金使用標(biāo)的指數(shù)的授權(quán)等非因本基金管理人原因?qū)е卤净馃o法繼續(xù)使用標(biāo)的指數(shù)時，基金

管理人按照維護(hù)基金份額持有人合法權(quán)益的原則，依據(jù)具體情況分析擬采用的標(biāo)的指數(shù)變更方案是否會對

基金份額持有人利益產(chǎn)生實質(zhì)性不利影響，經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致后決定是否采用召開基金份額持有人

大會的方式?jīng)Q定標(biāo)的指數(shù)變更事宜，如決定不召開基金份額持有人大會，則應(yīng)及時報中國證監(jiān)會備案并予

以公告。

納斯達(dá)克100指數(shù)是美國資本市場三大股票指數(shù)之一，它和標(biāo)普500指數(shù)、道瓊斯工業(yè)指數(shù)一起，共

同被看作美國股票市場的風(fēng)向標(biāo)。納斯達(dá)克100指數(shù)由指數(shù)提供商TheNASDAQOMX

Group,Inc.("NASDAQOMX")編制和發(fā)布，包括了在納斯達(dá)克股票市場上市交易的市值最大的100只股票，

覆蓋了信息技術(shù)、可選消費、主要消費、醫(yī)療保健、工業(yè)和通信服務(wù)等行業(yè)，反映了美國高科技、高成長、

非金融行業(yè)的整體走勢，是衡量美國納斯達(dá)克股票交易市場上市公司整體市場表現(xiàn)最具代表性的股票指

數(shù)。

截至2012年6月29日，納斯達(dá)克100指數(shù)共有100只成份股，其中前十大成份股的總市值為16502.7

億美元，指數(shù)權(quán)重合計為56.77%。基本情況如下:

納斯達(dá)克100指數(shù)成份股的基本情況

行業(yè)數(shù)量數(shù)量占比市值（億美元）市值占比指數(shù)權(quán)重合計

信息技術(shù)4949.00%20212.364.26%66.94%

可選消費2323.00%4895.815.57%15.50%

醫(yī)療保健1616.00%3526.311.21%11.93%

通信服務(wù)11.00%1387.14.41%0.84%

工業(yè)55.00%514.61.64%1.83%

主要消費44.00%7452.37%2.50%

原材料22.00%1720.55%0.46%

數(shù)據(jù)截至2012年6月29日；數(shù)據(jù)來源：NASDAQ0MX?

納斯達(dá)克100指數(shù)前十大成份股基本資料

公司名稱代碼行業(yè)國家市值（億美元）權(quán)重

APPLEINCAAPL信息技術(shù)美國5460.818.79%

MICROSOFTCORPMSFT信息技術(shù)美國2569.88.84%

GOOGLEINC-CLAGOOG信息技術(shù)美國1508.15.19%

OracleCorp.ORCL信息技術(shù)美國1477.65.08%

INTELCORPINTC信息技術(shù)美國1340.84.61%

AMAZON.COMINCAMZN可選消費美國1028.83.54%

QualcommInc.QCOM信息技術(shù)美國954.53.28%

CISCOSYSTEMSINCCSCO信息技術(shù)美國919.83.17%

COMCASTCORP-CLASSACMCSA可選消費美國674.52.32%

AMGENAMGN醫(yī)療保健美國5681.95%

數(shù)據(jù)截至2012年6月29日；數(shù)據(jù)來源：NASDAQ0MX。

TheNASDAQOMXGroup,Inc.及其附屬機構(gòu)（NASDAQOMX及其附屬機構(gòu)合稱為“公司”）未發(fā)起、

支持、銷售或推介本基金。該公司并未審核本基金的合法性或適用性、與本基金有關(guān)的表述及信息披露的

準(zhǔn)確性或完整性。該公司未就證券投資、投資本基金或納斯達(dá)克100?指數(shù)跟蹤證券市場總體表現(xiàn)的能力，

對本基金份額持有人或任何公眾作出明示或暗示的陳述或保證。該公司與廣發(fā)基金管理有限公司（被許可

方）間的關(guān)系僅在于許可使用注冊商標(biāo)NASDAQ?,OMX?、NASDAQOMX?、NASDAQ-100?及

NASDAQ-100指數(shù)?，和該公司的特定商號，以及使用由NASDAQOMX不考慮被許可方或本基金而確定、

構(gòu)建和計算的NASDAQ-100指數(shù)?。NASQADOMX在確定、構(gòu)建和計算NASDAQ-100指數(shù)?時無須考慮

被許可方或本基金份額持有人的需要。該公司不負(fù)責(zé)并且未參與確定本基金發(fā)售的時間、發(fā)售價格或發(fā)售

規(guī)模，也未參與確定或計算將本基金轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金的計算方法。該公司對本基金的管理、銷售和交易不承擔(dān)

責(zé)任。

該公司不保證NASDAQ-100指數(shù)?或其中任何數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性及/或數(shù)據(jù)計算的連續(xù)性。該公司未就被

許可方、本基金份額持有人、任何個人或?qū)嶓w使用NASDAQ-100指數(shù)?或其中任何數(shù)據(jù)的結(jié)果，作出明示

或暗示的保證。該公司未作出明示或暗示的保證，并且明示不對有關(guān)NASDAQ-100指數(shù)@或其中任何數(shù)據(jù)

的特定目的或用途的適銷性和適當(dāng)性作出保證。在不限制上述規(guī)定的前提下，即使已告知損害發(fā)生的可能,

該公司不會對任何損失的利潤或特定的、偶然的、懲罰性的、間接的或衍生的損害承擔(dān)責(zé)任。

本基金的業(yè)績比較基準(zhǔn)為：人民幣計價的納斯達(dá)克100總收益指數(shù)收益率。

如果今后法律法規(guī)發(fā)生變化，或者指數(shù)編制單位停止計算編制該指數(shù)或更改指數(shù)名稱、或者有更權(quán)威

的、更能為市場普遍接受的業(yè)績比較基準(zhǔn)推出，或者是市場上出現(xiàn)更加適合用于本基金業(yè)績基準(zhǔn)的指數(shù)時,

經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，本基金可以在報中國證監(jiān)會備案后變更業(yè)績比較基準(zhǔn)并及時公告。

八、風(fēng)險收益特征

本基金為股票型基金，風(fēng)險和收益高于貨幣市場基金、債券型基金和混合型基金，具有較高風(fēng)險、較

高預(yù)期收益的特征。本基金為指數(shù)型基金，主要采用完全復(fù)制法跟蹤標(biāo)的指數(shù)，具有與標(biāo)的指數(shù)、以及標(biāo)

的指數(shù)所代表的股票市場相似的風(fēng)險收益特征。

九、基金管理人代表基金行使所投資證券產(chǎn)生權(quán)利的處理原則及方法

1、基金管理人按照國家有關(guān)規(guī)定代表基金獨立行使債權(quán)人權(quán)利，保護(hù)基金投資者的利益；

2、有利于基金財產(chǎn)的安全與增值。

十、基金的融資、融券政策

本基金可以根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)和政策規(guī)定進(jìn)行融資、融券。

十一、未來條件許可情況下的基金模式轉(zhuǎn)換

本基金管理人將在條件成熟時另行安排在證券交易所場內(nèi)接受基金份額的申購贖回和上市交易使本

基金轉(zhuǎn)型為同一標(biāo)的指數(shù)的上市型開放式基金（L0F）,其場內(nèi)申購贖回、上市交易、注冊登記、收益分配

等場內(nèi)業(yè)務(wù)規(guī)則遵循本基金上市交易的證券交易所及中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的有關(guān)規(guī)定，屆時無

須召開基金份額持有人大會但須報中國證監(jiān)會核準(zhǔn)或備案并提前公告。

若將來本基金管理人推出同一標(biāo)的指數(shù)的交易型開放式指數(shù)基金（ETF）,則基金管理人在履行適當(dāng)程

序后使本基金采取ETF聯(lián)接基金模式并相應(yīng)修改《基金合同》，屆時無須召開基金份額持有人大會但須報

中國證監(jiān)會核準(zhǔn)或備案并提前公告。

十二、代理投票

1、基金管理人作為基金份額持有人的代理人，將代表基金份額持有人參加上市公司股東大會，并行

使股票的代理投票權(quán)。

2、基金管理人將本著維護(hù)持有人利益的原則，按照增加股東利益、提高股東發(fā)言權(quán)的原則代理基金

份額持有人行使投票權(quán)。

3、基金管理人可根據(jù)操作需要，委托境外資產(chǎn)托管人或其他專業(yè)機構(gòu)提供代理投票的建議、協(xié)助完

成代理投票的程序等，基金管理人應(yīng)對代理機構(gòu)的行為進(jìn)行必要的監(jiān)督。

4、通常情況，在不損害持有人利益的前提下，本基金將不參與有鎖定期要求和支付較高費用的投票

事項。止匕外，某些中國以外的法域要求投票的股東就不同的基金披露當(dāng)前的持股情況，如果存在此類披露

要求，基金管理人在一般情況下將不行使委托投票權(quán)，以保護(hù)基金持有信息。

十三、證券交易

1、基金管理人將主要根據(jù)交易執(zhí)行能力、研究實力和研究支持服務(wù)等評價指標(biāo)選擇交易券商：

(1)交易執(zhí)行能力。主要指券商是否對投資指令進(jìn)行了有效的執(zhí)行以及能否取得較高質(zhì)量的成交結(jié)

果。衡量交易執(zhí)行能力的指標(biāo)主要有：是否完成交易、成交的及時性、成交價格、交易差錯率、對市場的

影響等；

(2)研究實力。主要是指券商能否所提供高質(zhì)量的宏觀經(jīng)濟研究、行業(yè)研究及市場走向、個股分析

報告和專題研究報告，報告內(nèi)容是否詳實，投資建議是否準(zhǔn)確；

(3)研究支持服務(wù)。主要是指券商能否根據(jù)本基金的業(yè)務(wù)需要，提供高質(zhì)量的研究報告、協(xié)助安排

上市公司調(diào)研、舉辦推介會、及時溝通市場情況、協(xié)助交易評價等較為全面的服務(wù)；

(4)其它指標(biāo)。主要包括券商的財務(wù)實力、市場和銷售服務(wù)和后臺操作便利性。

2、基金管理人根據(jù)上述評價指標(biāo)進(jìn)行綜合評價，并確定交易券商交易量的分配。

3、對于在券商選擇和分倉中存在或潛在的利益沖突，管理人應(yīng)該本著維護(hù)持有人的利益出發(fā)進(jìn)行妥

善處理，并及時進(jìn)行披露。

十四、境外投資顧問

本基金目前不設(shè)境外投資顧問。在未來，如基金管理人認(rèn)為有必要選擇境外投資顧問，則基金管理人

可以從維護(hù)基金持有人利益角度出發(fā)，選擇合適的境外投資顧問，此事項無須經(jīng)基金份額持有人大會同意。

第五部分基金的業(yè)績

本基金在業(yè)績披露中將采用全球投資表現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)（GIPS）。

1、在業(yè)績表述中采用統(tǒng)一的貨幣；

2、按照GIPS的相關(guān)規(guī)定和標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行計算；

3、如果GIPS的標(biāo)準(zhǔn)與國內(nèi)現(xiàn)行要求不符時，同時公布不同標(biāo)準(zhǔn)下的計算結(jié)果，并說明其差異;

4、對外披露時，需要注明業(yè)績計算標(biāo)準(zhǔn)是符合GIPS要求的。

第六部分基金管理人

一、概況

1、名稱：廣發(fā)基金管理有限公司

2、住所：廣東省珠海市拱北情侶南路255號4層

3、辦公地址：廣州市海珠區(qū)琶洲大道東1號保利國際廣場南塔31—33樓

4、法定代表人：王志偉

5、設(shè)立時間：2003年8月5日

6、電話/p>

全國統(tǒng)一客服熱線：95105828

7、聯(lián)系人：段西軍

8、注冊資本：1.2億元人民幣

9、股權(quán)結(jié)構(gòu)：廣發(fā)證券股份有限公司（以下簡稱“廣發(fā)證券”）、烽火通信科技股份有限公司、深圳

市前海香江金融控股集團有限公司（原名為“香江投資有限公司”的公司股東于2012年5月10日更名為

“深圳市前海香江金融控股集團有限公司”）、康美藥業(yè)股份有限公司和廣州科技風(fēng)險投資有限公司，分別

持有本基金管理人48.33樂16.67%、16.67%,10%和8.33%的股權(quán)。

二、主要人員情況

1、董事會成員

王志偉：董事長，男，經(jīng)濟學(xué)碩士，高級經(jīng)濟師。兼任廣東省第十屆政協(xié)委員，廣東省政府決策咨詢

顧問委員會企業(yè)家委員，廣東金融學(xué)會常務(wù)理事，江西財經(jīng)大學(xué)客座教授。歷任廣發(fā)證券股份有限公司董

事長兼黨委書記、廣東發(fā)展銀行黨組成員兼副行長，廣東發(fā)展銀行行長助理，廣東發(fā)展銀行信托投資部總

經(jīng)理，廣東發(fā)展銀行人事教育部經(jīng)理，廣東省委辦公廳政治處人事科科長等職務(wù)。

林傳輝：副董事長，男，大學(xué)本科學(xué)歷，現(xiàn)任廣發(fā)基金管理有限公司總經(jīng)理，兼任廣發(fā)國際資產(chǎn)管理

有限公司董事長。曾任廣發(fā)證券投資銀行總部北京業(yè)務(wù)總部總經(jīng)理、投資銀行總部副總經(jīng)理兼投資銀行上

海業(yè)務(wù)總部副總經(jīng)理、投資銀行部常務(wù)副總經(jīng)理。

孫曉燕：董事，女，碩士，現(xiàn)任廣發(fā)證券副總裁、財務(wù)總監(jiān)兼財務(wù)部總經(jīng)理。曾任廣東廣發(fā)證券公司

投資銀行部經(jīng)理、廣發(fā)證券有限責(zé)任公司財務(wù)部經(jīng)理、財務(wù)部副總經(jīng)理、投資自營部副總經(jīng)理、廣發(fā)基金

管理有限公司財務(wù)總監(jiān)、副總經(jīng)理。

戈俊：董事，男，管理學(xué)碩士，高級經(jīng)濟師，現(xiàn)任烽火通信科技股份有限公司副總裁、財務(wù)總監(jiān)兼董

事會秘書，兼任武漢烽火國際技術(shù)有限責(zé)任公司、南京烽火藤倉光通信有限公司、武漢烽火軟件技術(shù)有限

公司、烽火藤倉光纖科技有限公司、江蘇烽火誠城科技有限公司、江蘇征信有限公司、西安北方光通信有

限責(zé)任公司、武漢烽火普天信息技術(shù)有限公司、武漢市烽視威科技有限公司、武漢光谷機電科技有限公司、

成都大唐線纜有限公司等公司董事，兼任武漢烽火網(wǎng)絡(luò)有限責(zé)任公司、武漢烽火信息集成技術(shù)有限公司、

南京烽火星空通信發(fā)展有限公司、藤倉烽火光電材料科技有限公司、大唐軟件股份有限公司等公司監(jiān)事。

曾任烽火通信科技股份有限公司證券部總經(jīng)理助理、財務(wù)部總經(jīng)理助理、財務(wù)部總經(jīng)理。

翟美卿：董事，女，工商管理碩士，現(xiàn)任深圳市前海香江金融控股集團有限公司董事長，香江集團有

限公司董事長兼總裁，深圳市金海馬實業(yè)股份有限公司董事長，南方香江集團有限公司董事長，香江控股

股份有限公司董事長。兼任廣發(fā)證券監(jiān)事，廣發(fā)銀行股份有限公司監(jiān)事，全國婦聯(lián)常委，中國產(chǎn)業(yè)發(fā)展促

進(jìn)會副會長，廣東省政協(xié)常委，廣東省工商聯(lián)副主席，廣東省婦聯(lián)副主席，廣東省女企業(yè)家協(xié)會會長，深

圳市政協(xié)常委，香江社會救助基金會主席。

許冬瑾：董事，女，工商管理碩士，主管藥師，現(xiàn)任康美藥業(yè)股份有限公司副董事長、副總經(jīng)理。曾

任廣東省康美藥業(yè)有限公司副總經(jīng)理。

董茂云：獨立董事，男，法學(xué)博士，教授，博士生導(dǎo)師，現(xiàn)任復(fù)旦大學(xué)教授。曾任復(fù)旦大學(xué)法律系副

主任，復(fù)旦大學(xué)法學(xué)院副院長。

姚海鑫：獨立董事，男，經(jīng)濟學(xué)博士、教授、博士生導(dǎo)師，現(xiàn)任遼寧大學(xué)發(fā)展規(guī)劃處處長。曾任遼寧

大學(xué)工商管理學(xué)院副院長、遼寧大學(xué)工商管理碩士（MBA）教育中心副主任、遼寧大學(xué)計財處處長、學(xué)科

建設(shè)處處長。

羅海平：獨立董事，男，經(jīng)濟學(xué)博士，現(xiàn)任陽光財產(chǎn)保險股份有限公司總裁。曾任中國人民保險公司

荊州市分公司經(jīng)理、中國人民保險公司湖北省分公司業(yè)務(wù)處長、中國人民保險公司湖北省國際部總經(jīng)理、

中國人民保險公司漢口分公司總經(jīng)理，太平保險湖北分公司總經(jīng)理，太平保險公司總經(jīng)理助理，太平保險

公司副總經(jīng)理兼紀(jì)委書記，民安保險（中國）有限公司副總裁。

2、監(jiān)事會成員

余利平：監(jiān)事會主席，女，經(jīng)濟學(xué)博士，兼任廣發(fā)國際資產(chǎn)管理有限公司董事。曾任廣發(fā)證券成都營

業(yè)部總經(jīng)理、廣發(fā)證券基金部副總經(jīng)理、嘉實基金管理有限公司副總經(jīng)理、董事長。

劉志軍：監(jiān)事，男，管理學(xué)碩士，現(xiàn)任廣州科技風(fēng)險投資有限公司董事長，兼任廣州生產(chǎn)力促進(jìn)中心

副主任、廣州市科達(dá)實業(yè)發(fā)展公司總經(jīng)理。曾任廣州市統(tǒng)計局投資處處長、工業(yè)處處長、社會科技處處長。

劉文紅：監(jiān)事，女，