2016年銀行從業(yè)考試《銀行管理》基礎訓練1.2015年11月30日，人民幣被正式納入()貨幣籃子。A.特別提款權B.世界銀行C.世貿組織D.貨幣基金組織2.下列有關內部審計工作的考核與問責的說法中，錯誤的是()。A.董事會對未按要求進行整改的問題，進行督促，追究相關人員的責任，并承擔未對審計發(fā)現(xiàn)采取糾正措施所產(chǎn)生的責任和風險B.董事會應建立激勵約束機制，對內部審計相關各方的盡職、履職情況進行考核評價C.董事會應建立內部審計工作問責制度，明確內部審計責任追究、免責的認定標準和程序D.董事會對違反職業(yè)道德規(guī)范和其他違法行為的內部審計部門負責人和直接責任人追究責任3.下列不屬于互聯(lián)網(wǎng)金融對商業(yè)銀行的改變的是()。A.提升客戶體驗B.改變獲客路徑C.提高運營成本D.創(chuàng)造市場機會4.下列關于貸后管理主要內容的.說法中，錯誤的是()。A.監(jiān)督借款人的貸款使用情況B.跟蹤掌握企業(yè)財務狀況及其清償能力C.檢查貸款抵(質)押品和擔保權益的完整性D.調整與借款人合作的策略與內容5.根據(jù)《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標》，商業(yè)銀行累計外匯敞口頭寸比例不得超過()。A.10%B.15%C.20%D.25%6.下列不屬于合規(guī)管理的基本機制的是()。A.誠實信用機制B.合規(guī)績效考核機制C.合規(guī)問責機制D.合規(guī)培訓與教育制度7.下列關于單位存款業(yè)務的說法中，正確的是()。A.單位定期存款如遇利率調整，分段計息B.單位通知存款分為1天通知存款和7天通知存款C.單位協(xié)定存款計息期如遇利率調整，不分段計息D.人民幣單位活期存款結息日為每季度末月30日8.()是中央銀行為實現(xiàn)特定經(jīng)濟目標而采用的控制和調節(jié)貨幣、信用及利率等方針和措施的總稱。A.經(jīng)濟政策B.財政政策C.貨幣政策D.產(chǎn)業(yè)政策9.商業(yè)銀行內部控制的基本原則不包括()。A.獨立性原則B.制衡性原則C.審慎性原則D.相匹配原則10.下列關于銀行內部控制原則的表述，正確的是()。A.相匹配原則是指商業(yè)銀行內部控制應當貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，覆蓋各項業(yè)務流程和管理活動，覆蓋所有的部門、崗位和人員B.制衡性原則是指商業(yè)銀行內部控制應當在治理結構、機構設置及權責分配、業(yè)務流程等方面形成相互制約、相互監(jiān)督的機制C.審慎性原則是指商業(yè)銀行內部控制應當在治理結構、機構設置及權責分配、業(yè)務流程等方面形成相互制約、相互監(jiān)督的機制D.全覆蓋原則是指商業(yè)銀行內部控制應當與管理模式、業(yè)務規(guī)模、產(chǎn)品復雜程度、風險狀況等相適應，并根據(jù)情況變化及時進行調整11.()是指經(jīng)批準在中國境內設立的，通過電子技術或者其他手段，專門從事促進金融機構間資金融通和外匯交易等經(jīng)紀服務，并從中收取傭金的非銀行金融機構。A.消費金融公司B.貨幣經(jīng)紀公司C.企業(yè)集團財務公司D.金融租賃公司12.下列關于商業(yè)銀行存款業(yè)務的說法，不正確的是()。A.對個人儲蓄存款，商業(yè)銀行有權拒絕任何單位或者個人查詢、凍結、扣劃，法律法規(guī)另有規(guī)定的除外B.對單位存款，商業(yè)銀行有權拒絕任何單位或者個人查詢、凍結、扣劃，法律法規(guī)另有規(guī)定的除外.C.《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行應以合法正當方式吸收存款D.商業(yè)銀行辦理單位存款業(yè)務，應當遵循存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密的原則13.貸款擔保的形式中，不包括()。A.質押B.抵押C.保證D.定金14.內部控制的“第一道防線”是()。A.監(jiān)事會B.內部管理職能部門C.內部審計部門D.業(yè)務部門15.債券回購的最長期限為()。A.3個月B.6個月C.1年D.2年16.下列關于貨幣的說法中，不正確的是()。A.貨幣的本質是一般等價物B.貨幣體現(xiàn)的是商品生產(chǎn)者與消費者之間的社會關系C.貨幣是衡量一切商品價值的材料D.貨幣具有同其他一切商品相交換的能力17.下列不屬于貨幣政策工具的是()。A.為在中國人民銀行開立賬戶的銀行業(yè)金融機構辦理再貼現(xiàn)B.向國家開發(fā)銀行提供貸款C.確定中央銀行基準利率D.要求銀行業(yè)金融機構按照規(guī)定的比例交存存款準備金18.外幣存款業(yè)務和人民幣存款業(yè)務的共同點不包括()。A.具體管理方式相同B.按存款期限都可分為活期存款和定期存款C.按客戶類型都可分為個人存款和單位存款D.都是存款人將資金存入銀行的信用行為19.下列選項中，不屬于意定信托的是()。A.默示信托B.遺囑信托C.其他意定信托D.合同信托20.審計委員會應按()向董事會報告審計工作情況。A.天B.月C.季度D.年21.非銀借款業(yè)務的最長期限為()。A.1年B.3年C.5年D.7年22.商業(yè)銀行財務管理的目的是提高商業(yè)銀行的資金運用效率，最終實現(xiàn)商業(yè)銀行的()目標。A.盈利性、流動性、持續(xù)性B.盈利性、持續(xù)性、安全性C.盈利性、流動性、安全性D.流動性、安全性、持續(xù)性23.信托公司可以開展對外擔保業(yè)務，但對外擔保余額不得超過其凈資產(chǎn)的()。A.10%B.20%C.30%D.50%24.()是指借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也肯定要造成較大損失的貸款。A.正常類貸款B.關注類貸款C.次級類貸款D.可疑類貸款25.以同業(yè)拆借利率為基準利率的國家不包括()。A.英國B.美國C.德國D.歐盟26.交易席位費用應當按照實際支付的金額人賬，并按()年的期限平均攤銷。A.5B.10C.15D.2027.下列不屬于仿效法特點的是()。A.成本低B.使用廣泛C.簡便易行D.易于開拓新的客戶群28.下列選項中，不屬于商業(yè)銀行短期借款的是()。A.同業(yè)拆借B.證券回購協(xié)議C.可轉換債券D.向中央銀行借款29.下列不屬于信用證應具備的要素的是()。A.開證行承付的前提條件是相符交單B.信用證應當是開證行開出的確定承諾文件C.信用證應貫徹獨立和分離的原則D.開證行的承付承諾不可撤銷30.融資租賃涉及的當事人中不包括()。A.出租方B.收貨人C.供貨人D.承租方參考答案及解析：1.A[解析]2015年11月30日，人民幣被國際貨幣基金組織宣布正式納人特別提款權(SDR)貨幣籃子。2.A[解析]高級管理層對未按要求進行整改的問題，應督促整改，追究相關人員的責任，并承擔未對審計發(fā)現(xiàn)采取糾正措施所產(chǎn)生的責任和風險。A項說法錯誤。3.C[解析]互聯(lián)網(wǎng)金融對商業(yè)銀行的改變有：提升客戶體驗、改變獲客路徑、降低運營成本和創(chuàng)造市場機會。4.D[解析]貸后管理的主要內容包括監(jiān)督借款人的貸款使用情況、跟蹤掌握企業(yè)財務狀況及其清償能力、檢查貸款抵(質)押品和擔保權益的完整性三個方面。其主要目的是督促借款人按合同約定用途合理使用貸款，及時發(fā)現(xiàn)并采取有效措施糾正、處理有問題貸款，并對貸款調查、審查與審批工作進行信息反饋，及時調整與借款人合作的策略與內容。5.C[解析]根據(jù)《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標》，商業(yè)銀行累計外匯敞口頭寸比例，即累計外匯敞口頭寸與資本凈額之比，不得超過20%。6.A[解析]合規(guī)管理的基本機制包括：合規(guī)績效考核機制與合規(guī)問責機制、誠信舉報機制、合規(guī)培訓與教育制度。7.B[解析]單位定期存款如遇利率調整，不分段計息，選項A錯誤;按存款人提前通知的期限長短，單位通知存款可分為1天通知存款和7天通知存款兩個品種，選項B正確;單位協(xié)定存款計息期如遇利率調整，分段計息，選項C錯誤;人民幣單位活期存款結息日為每季度末月20日，選項D錯誤。8.C[解析]貨幣政策是中央銀行為實現(xiàn)特定經(jīng)濟目標而采用的控制和調節(jié)貨幣、信用及利率等方針和措施的總稱，是國家調節(jié)和控制宏觀經(jīng)濟的主要手段之一。9.A[解析]內部控制的基本原則包括：全覆蓋原則、制衡性原則、審慎性原則、相匹配原則。10.B[解析]銀行內部控制的原則包括：①全覆蓋原則是指商業(yè)銀行內部控制應當貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，覆蓋各項業(yè)務流程和管理活動，覆蓋所有的部門、崗位和人員，避免存在盲區(qū)和空白。②制衡性原則是指商業(yè)銀行內部控制應當在治理結構、機構設置及權責分配、業(yè)務流程等方面形成相互制約、相互監(jiān)督的機制。③審慎性原則是指商業(yè)銀行內部控制應當堅持風險為本、審慎經(jīng)營的理念.設立機構或開辦業(yè)務均應堅持內控優(yōu)先。④相匹配原則是指商業(yè)銀行內部控制應當與管理模式、業(yè)務規(guī)模、產(chǎn)品復雜程度、風險狀況等相適應，并根據(jù)情況變化及時進行調整。選項B表述正確。11.B[解析]消費金融公司是指經(jīng)中國銀監(jiān)會批準，在中華人民共和國境內設立的.不吸收公眾存款，以小額、分散為原則，為中國境內居民個人提供以消費為目的的貸款的非銀行金融機構。貨幣經(jīng)紀公司是指經(jīng)批準在中國境內設立的，通過電子技術或其他手段，專門從事促進金融機構間資金融通和外匯交易等經(jīng)紀服務，并從中收取傭金的非銀行金融機構。企業(yè)集團財務公司是指以加強企業(yè)集團資金集中管理和提高企業(yè)集團資金使用效率為目的，為企業(yè)集團成員單位提供財務管理服務的非銀行金融機構。金融租賃公司是指經(jīng)中國銀監(jiān)會批準，以經(jīng)營融資租賃業(yè)務為主的非銀行金融機構。故選B。12.D[解析]《商業(yè)銀行法》規(guī)定.商業(yè)銀行辦理個人儲蓄存款業(yè)務.應當遵循存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密的原則，《商業(yè)銀行法》規(guī)定的存款業(yè)務基本法律規(guī)則如下：①經(jīng)營存款業(yè)務特許制。②以合法正當方式吸收存款。③依法保護存款人合法權益，《商業(yè)銀行法}規(guī)定.對個人儲蓄存款.商業(yè)銀行有權拒絕任何單位或者個人查詢、凍結、扣劃。法律法規(guī)另有規(guī)定的除外。對單位存款.商業(yè)銀行有權拒絕任何單位或者個人查詢、凍結、扣劃.法律法規(guī)另有規(guī)定的除外。13.D[解析]貸款擔保的形式有多種.一筆貸款可以有幾種擔保.擔保的具體形式主要有抵押、質押、保證。還有少數(shù)貸款采用留置方式進行擔保。14.D[解析]業(yè)務部門是內部控制的“第一道防線”。內部管理職能部門是內部控制的“第二道防線”。內部審計部門是內部控制的“第三道防線”。15.C[解析]債券回購的最長期限為1年，利率由雙方協(xié)商確定。16.B[解析]貨幣的本質表現(xiàn)在：貨幣是一般等價物，是固定充當一般等價物的特殊商品，體現(xiàn)商品生產(chǎn)者之間的社會關系。其特殊性表現(xiàn)在：貨幣是衡量一切商品價值的材料，具有同其他一切商品相交換的能力。17.B[解析]中國人民銀行為執(zhí)行貨幣政策.可以運用的貨幣政策工具有：①要求銀行業(yè)金融機構按照規(guī)定的比例交存存款準備金;②確定中央銀行基準利率;③為在中國人民銀行開立賬戶的銀行業(yè)金融機構辦理再貼現(xiàn);④向商業(yè)銀行提供貸款：⑤在公開市場上買賣國債、其他政府債券和金融債券及外匯;⑥國務院確定的其他貨幣政策工具。國家開發(fā)銀行屬于政策性銀行.選項B不屬于貨幣政策工具。18.A[解析]外幣存款業(yè)務與人民幣存款業(yè)務除了存款幣種和具體管理方式不同之外，有許多共同點：兩種存款業(yè)務都是存款人將資金存入銀行的信用行為，都可按存款期限分為活期存款和定期存款，按客戶類型分為個人存款和單位存款等。19.A[解析]根據(jù)信托的設立是否需要委托人的意思表示，可以將信托分為意定信托和非意定信托。意定信托是根據(jù)委托人的意愿即意思表示而設立的信托，根據(jù)意思表示方式的不同.意定信托可分為合同信托、遺囑信托和其他意定信托。我國《信托法》主要規(guī)定了意定信托，對于非意定信托只承認法定信托，不承認默示信托。20.C[解析]審計委員會應該按照季度向董事會報告審計工作情況，并通報高級管理層和監(jiān)事會。21.B[解析]非銀借款業(yè)務特指銀行機構與非銀行金融機構(以下簡稱借款人)按約定的期限、利率及金額，以協(xié)議等方式開展的，專項用于借款人(包括其全資或控股項目公司)經(jīng)營需要或為借款人提供流動性支持的本外幣資金融通業(yè)務。非銀借款業(yè)務最長期限為3年(含)，業(yè)務到期后不得展期。22.C[解析]商業(yè)銀行的財務管理是經(jīng)營管理中的一個重要方面，是利用價值形式對業(yè)務經(jīng)營過程中的內部資金和財務收支進行綜合管理的一種手段。其目的是提高商業(yè)銀行的資金運用效率，最終實現(xiàn)商業(yè)銀行的盈利性、流動性、安全性目標。23.D[解析]信托公司可以開展對外擔保業(yè)務，但對外擔保余額不得超過其凈資產(chǎn)的50%。24.D[解析]我國銀行業(yè)對貸款分類逐步實施五級分類法，即按照貸款風險程度的不同將貸款劃分為正常類貸款、關注類貸款、次級類貸款、可疑類貸款和損失類貸款。可疑類貸款是指借款人無法足額償還貸款本息.即使執(zhí)行擔保.也肯定要造成較大損失。55.C[解析]德國以回購利率為基準利率。26.B[解析]交易席位費用應當按照實際支付的金額入賬，并按10年的期限平均攤銷。27.D[解析]仿效法是指以原有某信貸產(chǎn)品為模式。并結合本行以及目標市場的實際情況和條件，實行必要的調整、修改、補充，從而開發(fā)出新的公司信貸產(chǎn)品的方法。由于仿效法花費的人力、物力、資金和時間等代價較低，且簡便易行。所以被廣泛使用。28.C[解析]短期借款是指期限在1年或1年以下的借款，主要包括同業(yè)拆借、證券回購協(xié)議和向中央鑷行借款等?？赊D換債券屬于商業(yè)銀行的長期借款。29.C[解析]UCP600關于信用證的定義為：信用證是指一項不可撤銷的安排.無論