岳陽市工商行政管理系統(tǒng)廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

防范管理實(shí)施指南

岳陽市工商行政管理局

2021年9月制作注冊(cè)登記廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防范管理指南企業(yè)監(jiān)管廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防范管理指南執(zhí)法辦案廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防范管理指南人事管理廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防范管理指南財(cái)務(wù)基建廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防范管理指南公物采購廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防范管理指南公務(wù)接待廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防范管理指南公務(wù)車輛廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防范管理指南企業(yè)年檢廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防范管理指南注冊(cè)登記廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防范管理指南責(zé)任科室主要職能業(yè)務(wù)流程風(fēng)險(xiǎn)形式防范措施責(zé)任落實(shí)責(zé)任科室注冊(cè)登記廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防范管理指南

研究擬定企業(yè)注冊(cè)的具體措施、方法；組織管理企業(yè)注冊(cè)，核定注冊(cè)單位名稱，審定、批準(zhǔn)、頒發(fā)管轄范圍內(nèi)的企業(yè)和其他經(jīng)營(yíng)單位的證照，對(duì)其注冊(cè)行為進(jìn)行監(jiān)督檢查；指導(dǎo)全市工商行政管理系統(tǒng)的企業(yè)注冊(cè)及監(jiān)督管理的工作。主要職能注冊(cè)登記廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防范管理指南登記申請(qǐng)登記申請(qǐng)審查受理人對(duì)申請(qǐng)材料審查風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)①作出是否受理決定

風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)②核準(zhǔn)人作出是否核準(zhǔn)的決定風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)③核準(zhǔn)登記風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)④準(zhǔn)予登記繳費(fèi)發(fā)照風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)⑥不予核準(zhǔn)登記風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)⑤出具不予登記通知書當(dāng)場(chǎng)或5日內(nèi)一次告知申請(qǐng)人要補(bǔ)正的材料。出具?不予受理通知書?，注明不予受理原因告知申請(qǐng)人向有關(guān)機(jī)關(guān)申請(qǐng)。

企業(yè)登記注冊(cè)主要工作流程及風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)示意圖

風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)①：為中介機(jī)構(gòu)承攬業(yè)務(wù)?！并窦?jí)〕風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)②：收受申請(qǐng)人好處，違規(guī)受理。〔Ⅱ級(jí)〕風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)③：收受申請(qǐng)人好處，對(duì)申請(qǐng)材料是否齊全、是否符合法定形式不進(jìn)行認(rèn)真審查?！并蚣?jí)〕風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)④：收受申請(qǐng)人好處，違規(guī)作出核準(zhǔn)決定?！并窦?jí)〕風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)⑤：收受申請(qǐng)人好處，違規(guī)作出核準(zhǔn)登記?！并窦?jí)〕風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)⑥：濫用職權(quán)，對(duì)符合法定條件的申請(qǐng)作出不予登記決定?！并蠹?jí)〕風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)⑦：利用發(fā)照時(shí)機(jī)向申請(qǐng)人索拿卡要?！并蚣?jí)〕風(fēng)險(xiǎn)形式及等級(jí)注冊(cè)登記廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防范管理指南防范措施注冊(cè)登記廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防范管理指南

領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任：呂新民監(jiān)督責(zé)任：顏聯(lián)東唐皓峰崗位責(zé)任：楊玉香唐龍鄺吐芳周飚責(zé)任落實(shí)注冊(cè)登記廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防范管理指南企業(yè)監(jiān)管廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防范管理指南責(zé)任科室主要職能業(yè)務(wù)流程風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)容防范措施責(zé)任落實(shí)

企業(yè)和個(gè)體私營(yíng)經(jīng)濟(jì)監(jiān)管科企業(yè)監(jiān)管廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防范管理指南責(zé)任科室

調(diào)查研究個(gè)體工商戶、企業(yè)開展與管理情況，擬訂監(jiān)督管理的具體措施、方法；指導(dǎo)個(gè)體工商戶、企業(yè)、農(nóng)民專業(yè)合作社的效勞、登記注冊(cè)與監(jiān)督管理工作；組織指導(dǎo)企業(yè)信用分類管理工作；查處取締無照經(jīng)營(yíng)等。企業(yè)監(jiān)管廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防范管理指南主要職能市場(chǎng)主體經(jīng)濟(jì)戶口實(shí)施監(jiān)督檢查風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)①!輕微違法行為，實(shí)施行政告誡、督導(dǎo)整改

風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)②!1.對(duì)違法違規(guī)行為，立案查處；2.對(duì)無照經(jīng)營(yíng)行為，立案查處。

風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)③

!錄入業(yè)務(wù)監(jiān)管系統(tǒng)實(shí)施分類監(jiān)督

風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)④!企業(yè)監(jiān)管主要工作流程及風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)示意圖

風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)①：收受監(jiān)管對(duì)象好處，不依法履行檢查職責(zé)；在執(zhí)法檢查中向監(jiān)管對(duì)象索拿卡要?！并窦?jí)〕風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)②：收受監(jiān)管對(duì)象好處，對(duì)監(jiān)管對(duì)象輕微違法行為不及時(shí)制止、糾正和告知當(dāng)?shù)卣坝嘘P(guān)部門；利用督導(dǎo)整改向監(jiān)管對(duì)象索拿卡要?！并窦?jí)〕風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)③：收受監(jiān)管對(duì)象好處，對(duì)監(jiān)管對(duì)象違法違規(guī)行為不立案或不及時(shí)立案，在立案查處過程中濫用自由裁量權(quán)；在辦案過程中向監(jiān)管對(duì)象索拿卡要?！并窦?jí)〕風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)④：收受監(jiān)管對(duì)象好處，不認(rèn)真做好巡查記錄或?qū)⒂嘘P(guān)情況錄入業(yè)務(wù)系統(tǒng)；利用對(duì)企業(yè)信用分級(jí)向監(jiān)管對(duì)象索拿卡要?！并蚣?jí)〕

風(fēng)險(xiǎn)形式及等級(jí)企業(yè)監(jiān)管廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防范管理指南防范措施企業(yè)監(jiān)管廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防范管理指南

領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任：呂新民監(jiān)督責(zé)任：高明芳崗位責(zé)任：黃文宇謝煒向陽

責(zé)任落實(shí)企業(yè)監(jiān)管廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防范管理指南責(zé)任科室主要職能業(yè)務(wù)流程風(fēng)險(xiǎn)形式防范措施責(zé)任落實(shí)企業(yè)年檢廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防范管理指南責(zé)任科室企業(yè)年檢廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防范管理指南

主要職能

企業(yè)年檢廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防范管理指南每年3月1日至6月30日，對(duì)經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)依法登記的企業(yè)法人、合伙企業(yè)、個(gè)人獨(dú)資企業(yè)及分支機(jī)構(gòu)、來岳從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的外國〔地區(qū)〕企業(yè)，以及其他經(jīng)營(yíng)單位進(jìn)行年度檢驗(yàn)。企業(yè)年檢主要工作流程及風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)示意圖

年檢驗(yàn)照受理風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)①年檢驗(yàn)照審查風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)③④⑤年檢驗(yàn)照通過年檢驗(yàn)照不予以通過風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

⑥年檢驗(yàn)照不予以受理風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)②發(fā)照啟動(dòng)退回

風(fēng)險(xiǎn)形式及等級(jí)風(fēng)險(xiǎn)①：收受企業(yè)好處，對(duì)材料不齊全或不符合法定形式的年檢申請(qǐng)予以受理。(Ⅰ級(jí))風(fēng)險(xiǎn)②：行政不作為，無故不受理、遲辦理，向企業(yè)索拿卡要。(Ⅰ級(jí))

風(fēng)險(xiǎn)③：擅自提高或降低準(zhǔn)入門檻，向企業(yè)索拿卡要。(Ⅰ級(jí))

風(fēng)險(xiǎn)④：以前置審批過期或失效為由，向企業(yè)索拿卡要。(Ⅰ級(jí))風(fēng)險(xiǎn)⑤：收受企業(yè)好處，有違反法律法規(guī)及有關(guān)制度的其它行為。(Ⅰ級(jí))風(fēng)險(xiǎn)⑥：向企業(yè)索拿卡要，不按照上級(jí)對(duì)年檢驗(yàn)照有關(guān)規(guī)定開展工作。(Ⅰ級(jí))企業(yè)年檢廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防范管理指南防范措施企業(yè)年檢廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防范管理指南

責(zé)任落實(shí)

領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任：呂新民監(jiān)督責(zé)任：高明芳唐皓峰崗位責(zé)任：黃文宇謝煒向陽鄺吐芳周飚企業(yè)年檢廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防范管理指南執(zhí)法辦案廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防范管理指南責(zé)任科室主要職能業(yè)務(wù)流程風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)容防范措施責(zé)任落實(shí)責(zé)任科室執(zhí)法辦案廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防范管理指南主要職能執(zhí)法辦案廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防范管理指南線索處理風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)①!立案風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)②!調(diào)查中止和調(diào)查回復(fù)案件移送風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)④!撤銷行政行為獎(jiǎng)勵(lì)舉報(bào)有功人員調(diào)查取證風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)③!調(diào)查終結(jié)案件討論案件審批告知當(dāng)事人陳述或申辯、聽證制作處分決定書并送達(dá)當(dāng)事人放棄陳述或申辯、聽證復(fù)議與訴訟變更或維持自由裁量權(quán)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)⑤!執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)⑥!查無實(shí)據(jù)，予以銷案強(qiáng)制措施風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)⑧!依程序報(bào)批送達(dá)當(dāng)事人提出或放棄復(fù)議、訴訟解除強(qiáng)制措施轉(zhuǎn)入罰沒物資執(zhí)行后續(xù)處理

風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)⑦!先行拍賣、銷毀，并依程序報(bào)準(zhǔn)無主財(cái)務(wù)處理風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)⑨!簡(jiǎn)易程序風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)⑩!調(diào)查取證告知制作處分決定書并當(dāng)場(chǎng)送達(dá)回復(fù)舉報(bào)人及移交案件的有關(guān)部門歸檔案件核審執(zhí)法辦案主要工作流程及風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)示意圖

風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)①：泄露案件線索牟取私利。〔Ⅰ級(jí)〕風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)②：應(yīng)當(dāng)立案調(diào)查而不立案調(diào)查或不應(yīng)當(dāng)立案調(diào)查而立案調(diào)查。〔Ⅱ級(jí)〕風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)③：執(zhí)法辦案不作為或亂作為，或在調(diào)查取證過程中避重就輕，放縱違法，或因特定原因中止調(diào)查的案件在特定原因結(jié)束后不恢復(fù)調(diào)查，或在調(diào)查中發(fā)現(xiàn)違法行為而不調(diào)查或不深入調(diào)查而以查無實(shí)據(jù)而銷案。〔Ⅱ級(jí)〕風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)④：以罰代刑或?yàn)椴块T利益本應(yīng)移送其他部門而不移送。〔Ⅰ級(jí)〕風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)⑤：濫用自由裁量權(quán)搞錢權(quán)交易，或?yàn)E用自由裁量權(quán)打擊報(bào)復(fù)當(dāng)事人，或因其他不正當(dāng)目的濫用自由裁量權(quán)?！并窦?jí)〕風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)⑥：違反規(guī)定處理罰沒財(cái)物圖私利，對(duì)于當(dāng)事人拒不執(zhí)行處分決定的案件不申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行，不依規(guī)定公開拍賣、銷毀物資?！并窦?jí)〕風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)⑦：處分決定作出后發(fā)現(xiàn)應(yīng)當(dāng)移送司法機(jī)關(guān)或其他部門繼續(xù)處理而不移送，執(zhí)法人員自領(lǐng)“線人費(fèi)〞，執(zhí)法人員為逃避責(zé)任成心損毀、隱匿案件資料?！并窦?jí)〕風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)⑧：應(yīng)當(dāng)采取強(qiáng)制措施而不采取強(qiáng)制措施或不應(yīng)當(dāng)采取強(qiáng)制措施而濫用強(qiáng)制措施?！并蚣?jí)〕風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)⑨：執(zhí)法人員或執(zhí)法單位私自處理無主財(cái)物或不按規(guī)定程序處理無主財(cái)物?！并蚣?jí)〕風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)⑩：執(zhí)法人員收受他人好處，對(duì)本應(yīng)按一般程序處理的案件而采用簡(jiǎn)易程序處理。〔Ⅰ級(jí)〕風(fēng)險(xiǎn)形式及等級(jí)執(zhí)法辦案廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防范管理指南防范措施執(zhí)法辦案廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防范管理指南

領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任：宋繼軍林新湘呂新民羅岳鋒周忠平監(jiān)督責(zé)任：盧瑾卿楊偉彭果譚祖榮李新生高明芳王林唐立龍

崗位責(zé)任：袁奇彭波車龔飛虎蔣金階李龍光鐘鵬程陳建華王岳曹建軍王迪榮李岳林譚偉方建輝李新來龔忠于張旭輝潘壯飛禹華益黃文宇謝煒向陽責(zé)任落實(shí)執(zhí)法辦案廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防范管理指南人事管理廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防范管理指南責(zé)任科室主要職能業(yè)務(wù)流程風(fēng)險(xiǎn)形式防范措施責(zé)任落實(shí)

人事教育科、監(jiān)察室責(zé)任科室人事管理廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防范管理指南

負(fù)責(zé)市局機(jī)關(guān)人員安排、工資福利等管理工作；負(fù)責(zé)市局機(jī)關(guān)公務(wù)員年度考核，調(diào)整配備、選拔培養(yǎng)后備干部等工作；負(fù)責(zé)人事統(tǒng)計(jì)管理和人事檔案有關(guān)工作；負(fù)責(zé)基層建設(shè)和基層管理工作；建立各項(xiàng)管理制度，并組織檢查考核和評(píng)比工作；負(fù)責(zé)教育培訓(xùn)工作，制定教育培訓(xùn)方案，并認(rèn)真組織實(shí)施。主要職能人事管理廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防范管理指南根據(jù)工作需要和職位空缺，擬定干部任免工作方案風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)①成立考核小組，實(shí)施民主推薦、民主測(cè)評(píng)、個(gè)別談話和座談等考核工程風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)③干部任免報(bào)省局人教處審評(píng)備案按規(guī)定公示7日辦理任職手續(xù)，公布任免職決定未通過，修改完畢干部任免主要工作流程及風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)示意圖人事管理廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防范管理指南風(fēng)險(xiǎn)形式及等級(jí)人事管理廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防范管理指南防范措施

領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任：宋繼軍監(jiān)督責(zé)任：甘克儉陳劍崗位責(zé)任：胡小實(shí)郭斌曹特洪向良春

人事管理廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防范管理指南責(zé)任落實(shí)財(cái)務(wù)基建廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防范管理指南責(zé)任科室主要職能業(yè)務(wù)流程風(fēng)險(xiǎn)形式防范措施責(zé)任落實(shí)

財(cái)務(wù)基建科、審計(jì)科、監(jiān)察室、辦公室和承辦科室財(cái)務(wù)基建廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防范管理指南責(zé)任科室

負(fù)責(zé)管理本系統(tǒng)的經(jīng)費(fèi)、財(cái)務(wù)、裝備、基建和固定資產(chǎn)；監(jiān)督執(zhí)行財(cái)務(wù)制度；負(fù)責(zé)各項(xiàng)財(cái)務(wù)預(yù)決算和經(jīng)費(fèi)的劃撥、結(jié)算等工作；監(jiān)督檢查年度財(cái)務(wù)收支、經(jīng)費(fèi)預(yù)算執(zhí)行情況；承擔(dān)局領(lǐng)導(dǎo)交辦的財(cái)務(wù)監(jiān)督工作。財(cái)務(wù)基建廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防范管理指南主要職能科室編制預(yù)算方案風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)①主管領(lǐng)導(dǎo)審核風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)②市局財(cái)基科審核風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)③

市局審定風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)④預(yù)算執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)⑤局機(jī)關(guān)預(yù)算編制主要工作流程及風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)示意圖基建工程立項(xiàng)〔包括新建、擴(kuò)建、改建、裝修等〕必須經(jīng)局長(zhǎng)辦公會(huì)研究，并書面報(bào)請(qǐng)市局批準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)①由有資歷的投標(biāo)公司代理投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)②公開發(fā)標(biāo)公開招標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)③將招標(biāo)結(jié)果進(jìn)行公示風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)④招標(biāo)辦公室和市局發(fā)中標(biāo)通知書風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)⑤工程建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)⑥基建工程結(jié)束后在系統(tǒng)或本單位及時(shí)公開工程預(yù)、決算及審計(jì)結(jié)果風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)⑦紀(jì)檢監(jiān)察部門負(fù)責(zé)全程監(jiān)督成立基建工程監(jiān)督小組基建工程管理主要工作流程及風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)示意圖資產(chǎn)管理主要工作流程及風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)示意圖資產(chǎn)購入入帳，核算并制訂固定資產(chǎn)卡片參與定期資產(chǎn)清查查盤點(diǎn)，保證賬賬相符，賬實(shí)相符風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)①依法、依規(guī)進(jìn)行資產(chǎn)處置風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)②會(huì)計(jì)人員整理審核原始憑證〔歸來、粘貼發(fā)票、審查手續(xù)是否齊全、會(huì)計(jì)事項(xiàng)是否真實(shí)、發(fā)票是否正規(guī)等〕風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)①金額500元以上財(cái)務(wù)科長(zhǎng)審批風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)②科室報(bào)帳員憑聯(lián)審會(huì)簽單，原始票據(jù)申請(qǐng)報(bào)銷〔特定費(fèi)用報(bào)銷應(yīng)附有經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批簽字的書面報(bào)告及預(yù)算方案〕財(cái)務(wù)支出主要工作流程及風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)示意圖金額1萬元以內(nèi)由主管局長(zhǎng)審批，1-4萬元須同時(shí)報(bào)局長(zhǎng)審批，4萬元以上經(jīng)局長(zhǎng)辦公會(huì)議決定風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)③審批簽字：每張發(fā)票、單據(jù)由經(jīng)手人、證明人或驗(yàn)收人三人簽名，聯(lián)審會(huì)簽單應(yīng)由會(huì)簽小組及科室負(fù)責(zé)人簽名金額500元以內(nèi)財(cái)務(wù)科長(zhǎng)審批報(bào)帳員憑審批齊全的聯(lián)審會(huì)簽單到出納處結(jié)算領(lǐng)購票據(jù)票據(jù)管理主要工作流程及風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)示意圖分發(fā)票據(jù)縣級(jí)單位領(lǐng)購票據(jù)工商所內(nèi)勤領(lǐng)購票據(jù)開票收費(fèi)上繳財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)對(duì)帳存根上繳縣級(jí)單位財(cái)基股裝訂存根并填寫有關(guān)報(bào)表市局財(cái)基科核銷票據(jù)，裝箱并匯總票報(bào)表至少非稅局核銷票據(jù)，報(bào)道報(bào)表并辦理票據(jù)年檢手續(xù)報(bào)送票據(jù)報(bào)表至省局，并上交票據(jù)存根市局開票人員領(lǐng)購票據(jù)開票收費(fèi)上繳財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)對(duì)帳存根上繳市局財(cái)基科裝訂存根并填寫有關(guān)報(bào)表風(fēng)險(xiǎn)形式及等級(jí)財(cái)務(wù)基建廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防范管理指南〔一〕預(yù)算編制方面：風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)①：虛報(bào)預(yù)算(Ⅰ級(jí))；風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)②：主管領(lǐng)導(dǎo)對(duì)預(yù)算把關(guān)不嚴(yán)(Ⅱ級(jí))；風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)③：財(cái)基科對(duì)預(yù)算初核把關(guān)不嚴(yán)(Ⅱ級(jí))；風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)④：市局對(duì)預(yù)算審定把關(guān)不嚴(yán)(Ⅱ級(jí))；風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)⑤：財(cái)基科作預(yù)算不遵守市局決定(Ⅱ級(jí))。

風(fēng)險(xiǎn)形式及等級(jí)財(cái)務(wù)基建廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防范管理指南〔二〕基建工程管理方面：①立項(xiàng)弄虛作假(Ⅰ級(jí))；②對(duì)投標(biāo)公司資質(zhì)把關(guān)不嚴(yán)(Ⅱ級(jí))；③不按規(guī)定公開發(fā)標(biāo)、招標(biāo)(Ⅱ級(jí))；④招標(biāo)結(jié)果不公示(Ⅱ級(jí))；⑤不按招標(biāo)結(jié)果確定中標(biāo)單位(Ⅰ級(jí))；⑥工程建設(shè)質(zhì)量把關(guān)不嚴(yán)(Ⅱ級(jí))；⑦對(duì)工程決算把關(guān)不嚴(yán)(Ⅰ級(jí))。風(fēng)險(xiǎn)形式及等級(jí)財(cái)務(wù)基建廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防范管理指南〔三〕資產(chǎn)管理方面：風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)①：固定資產(chǎn)管理不到位，錄人不及時(shí)，盤點(diǎn)不及時(shí)〔Ⅱ級(jí)〕；風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)②：資產(chǎn)處置不合規(guī)定，程序不到位，隨意處置，截留處置款〔Ⅰ級(jí)〕；風(fēng)險(xiǎn)形式及等級(jí)財(cái)務(wù)基建廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防范管理指南〔四〕經(jīng)費(fèi)支出方面：風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)①：可能存在報(bào)帳手續(xù)不齊全，原始發(fā)票不合規(guī)，會(huì)計(jì)事項(xiàng)不真實(shí)，報(bào)銷金額不準(zhǔn)確超預(yù)算，虛報(bào)置領(lǐng)導(dǎo)情況(Ⅰ級(jí))；風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)②對(duì)發(fā)票初審把關(guān)不嚴(yán)(Ⅱ級(jí))；風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)③對(duì)發(fā)票審批核實(shí)把關(guān)不嚴(yán)(Ⅱ級(jí))；風(fēng)險(xiǎn)形式及等級(jí)財(cái)務(wù)基建廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防范管理指南〔五〕票據(jù)管理方面：風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：非稅收入上繳不及時(shí)，可能造成坐支、截留挪用財(cái)政資金現(xiàn)象。防范措施財(cái)務(wù)基建主要工作流程及風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)示意圖

1、加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員職業(yè)道德和廉政教育，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和責(zé)任意識(shí)；加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員業(yè)務(wù)知識(shí)培訓(xùn)，提升工作水平。2、完善財(cái)務(wù)管理制度，建立健全民主理財(cái)、陽光理財(cái)規(guī)程，杜絕暗箱操作；落實(shí)有關(guān)政府采購、招投標(biāo)管理規(guī)定，加強(qiáng)預(yù)算管理、基建管理、重要物資采購、重要物資處置權(quán)的廉政風(fēng)險(xiǎn)防控，標(biāo)準(zhǔn)工作流程，建立完善相關(guān)管理制度；嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)政廳、省工商局湘財(cái)政權(quán)[2003]6號(hào)文件，保證資產(chǎn)處置程序到位；嚴(yán)格執(zhí)行岳市工商[2021]52號(hào)文件，正確區(qū)分不同類別費(fèi)用和審批權(quán)限。3、加強(qiáng)財(cái)務(wù)審計(jì)監(jiān)督，重點(diǎn)防范和查處違規(guī)開支、設(shè)立帳外帳、坐收坐支、隱性債務(wù)等問題。紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)構(gòu)要參與基建、重要物資采購及處置全程監(jiān)督管理。

領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任：許旦良羅岳鋒周忠平監(jiān)督責(zé)任：潘小勇蔣正初陳劍陳任民崗位責(zé)任：李梅芳徐瑤趙小娟曹特洪向良春許文智責(zé)任落實(shí)財(cái)務(wù)基建廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防范管理指南責(zé)任科室公物采購廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防范管理指南主要職能業(yè)務(wù)流程風(fēng)險(xiǎn)形式防范措施責(zé)任落實(shí)

辦公室、財(cái)基科、審計(jì)科、監(jiān)察室和承辦科室公物采購廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防范管理指南責(zé)任科室

〔一〕擬訂本局采購具體管理方法；〔二〕匯總編報(bào)采購工程和資金預(yù)算；〔三〕審核采購人采購方案；〔四〕管理和監(jiān)督采購活動(dòng)；〔五〕收集、發(fā)布和統(tǒng)計(jì)采購信息；〔六〕審核確認(rèn)進(jìn)入本局采購市場(chǎng)的供給商資格；〔七〕核撥本局支出的采購資金；〔八〕受理和處理本局采購質(zhì)疑和投訴事項(xiàng)；〔九〕協(xié)調(diào)本局采購的其他有關(guān)事項(xiàng)。主要職能公物采購廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防范管理指南領(lǐng)導(dǎo)審批不同意即中止同意購置，交辦公室集體采購小組〔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)①〕由集體采購小組會(huì)同相關(guān)科室進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)查，制定采購標(biāo)準(zhǔn)、詢價(jià)、招標(biāo)、簽訂合同由供貨商按合同供貨由集體采購小組會(huì)同相關(guān)科室按合同驗(yàn)收、安裝科室申請(qǐng)，提出購置請(qǐng)求〔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)②〕按合同結(jié)算公物采購主要工作流程及風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)示意圖

風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)①：可能出現(xiàn)收受回扣和賄賂、以次充好、損公肥私的現(xiàn)象。〔Ⅰ級(jí)〕風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)②：高于合同結(jié)算?！并窦?jí)〕公物采購廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防范管理指南風(fēng)險(xiǎn)形式及等級(jí)防范措施公物采購廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防范管理指南

領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任：許旦良羅岳鋒周忠平監(jiān)督責(zé)任：陳任民潘小勇蔣正初陳劍崗位責(zé)任：許文智李梅芳徐瑤趙小娟曹特洪向良春責(zé)任落實(shí)公物采購廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防范管理指南公務(wù)接待廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防范管理指南責(zé)任科室主要職能業(yè)務(wù)流程風(fēng)險(xiǎn)形式防范措施責(zé)任落實(shí)

辦公室、財(cái)務(wù)基建科和承辦科室責(zé)任科室公務(wù)接待廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防范管理指南

本局組織的各類會(huì)議(培訓(xùn))和活動(dòng)，由承辦科室按規(guī)定編制會(huì)議(培訓(xùn))和活動(dòng)預(yù)算，由財(cái)基科、辦公室審核報(bào)分管局長(zhǎng)審批后，承辦科室嚴(yán)格按批準(zhǔn)的預(yù)算執(zhí)行。機(jī)關(guān)公務(wù)接待活動(dòng)所需物品(煙、酒、茶等)，必須經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，向辦公室領(lǐng)用；辦公室確定專人負(fù)責(zé)采辦、保管、登記、管理；財(cái)基科負(fù)責(zé)公務(wù)接待預(yù)算和費(fèi)用的審核、統(tǒng)計(jì)、公示。主要職能公務(wù)接待廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防范管理指南收到接待任務(wù)擬定接待方案，報(bào)告相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)按照領(lǐng)導(dǎo)指示，結(jié)合接待方案做好〔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)①〕會(huì)議安排迎接客人，保持與客人的聯(lián)系，做好銜接工作車輛調(diào)度住宿安排就餐安排〔包括陪餐人員〕迎送安排參觀安排等各項(xiàng)事宜公務(wù)接待主要工作流程及風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)示意圖接待做好歡送客人事后工作做好經(jīng)費(fèi)結(jié)算、接待資料的收集、整理、保存風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)②食宿安排會(huì)議組織其他工作

風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)①：在接待工作的各項(xiàng)安排上，有可能會(huì)出現(xiàn)超標(biāo)準(zhǔn)、超規(guī)格、超范圍的接待現(xiàn)象，它包括陪同人員的隨意擴(kuò)大?！并窦?jí)〕風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)②：在經(jīng)費(fèi)結(jié)算方面，可能出現(xiàn)多報(bào)、瞞報(bào)、漏報(bào)的現(xiàn)象?！并窦?jí)〕風(fēng)險(xiǎn)形式及等級(jí)公務(wù)接待廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防范管理指南公務(wù)接待廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防范管理指南防范措施

領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任：許旦良羅岳鋒監(jiān)督責(zé)任：陳任民潘小勇崗位責(zé)任：許文智邱星云趙小娟付素平公務(wù)接待廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防范管理指南責(zé)任落實(shí)車輛管理廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防范管理指南責(zé)任科室主要職能業(yè)務(wù)流程風(fēng)險(xiǎn)形式防范措施責(zé)任落實(shí)

辦公室

車輛管理廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防范管理指南責(zé)任科室車輛管理廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防范管理指南主要職能用車申請(qǐng)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)①辦公室批準(zhǔn)填寫派車單加油〔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)②〕出車，完成任務(wù)報(bào)告平安檢查定點(diǎn)維修保養(yǎng)〔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)③〕車輛檔案收集管理車輛管理主要工作流程及風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)示意圖車輛管理廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防范管理指南風(fēng)險(xiǎn)形式及等級(jí)車輛管理廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防范管理指南

防范措施

領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任：羅岳鋒監(jiān)督責(zé)任：陳任民崗位責(zé)任：許文智魯大良車輛管理廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防范管理指南責(zé)任落實(shí)111111111看看123456男女男男女7古古怪怪古古怪怪個(gè)8vvvvvvv9

古古怪怪廣告和叫姐姐和呵呵呵呵呵呵