專項資金監(jiān)督檢查和績效評價表一級指標二級指標三級指標指標解釋標準值權重評分標準指標信息來源得分評分說明A決策（10）A1績效目標（5）A101績效目標合理性、明確性考察各地設定的專項績效目標是否依據(jù)充分，是否與實際工作內容具有相關性，是否與預算確定的項目資金量相匹配；根據(jù)績效目標設定的績效指標是否與項目目標任務數(shù)或計劃數(shù)相適應，是否按立項必要性設置了核心績效指標等。績效目標合理績效指標明確5沒有績效目標，則本指標得0分；有，則根據(jù)要點視情得分?！禭X省省級財政專項資金管理辦法》（XX省人民政府令第63號）、《關于進一步加強省級財政專項資金管理實施方案的通知》（蘇政辦發(fā)〔2019〕74號）、《XX省省對市縣專項轉移支付管理辦法》（蘇財規(guī)〔2016〕28號）A2資金投入（5）A201預算編制科學性、合理性考察各地年初編制的專項預算是否科學、合理。①在省級預算安排基礎上，各地編制的年度專項預算方案是否明確了當?shù)刎斦謸鷶?shù)額或資金規(guī)模；②預算測算數(shù)據(jù)是否準確，是否按照標準編制，依據(jù)是否充分；③預算確定的資金量是否與工作任務相匹配?？茖W合理5沒有編制年度專項預算，則本指標得0分；有，則根據(jù)要點視情得分?！禭X省省級財政專項資金管理辦法》（XX省人民政府令第63號）、《關于進一步加強省級財政專項資金管理實施方案的通知》（蘇政辦發(fā)〔2019〕74號）、《XX省省對市縣專項轉移支付管理辦法》（蘇財規(guī)〔2016〕28號）B過程（60）B1制度建設（10）B101資金管理辦法健全性考察各地資金管理辦法健全性情況。①是否有專項資金管理辦法；②專項資金管理辦法是否明確規(guī)定設立依據(jù)、資金用途、使用范圍、管理職責、執(zhí)行期限、分配辦法、支出管理、審批程序、績效管理、監(jiān)督檢查和責任追究等主要內容。健全5沒有制定資金管理辦法或建立健全相關機制，則本指標得0分；有，則根據(jù)要點視情得分。《XX省省級財政專項資金管理辦法》（XX省人民政府令第63號）、《關于進一步加強省級財政專項資金管理實施方案的通知》（蘇政辦發(fā)〔2019〕74號）、《XX省省對市縣專項轉移支付管理辦法》（蘇財規(guī)〔2016〕28號）B102管理制度健全性考察項目業(yè)務管理制度是否健全，用以反映和考核業(yè)務管理制度對項目順利實施的保障情況。健全5沒有制定資金管理制度或未建立健全相關機制，則本指標得0分；有，則根據(jù)要點視情得分?！禭X省省級財政專項資金管理辦法》（XX省人民政府令第63號）、《關于進一步加強省級財政專項資金管理實施方案的通知》（蘇政辦發(fā)〔2019〕74號）、《XX省省對市縣專項轉移支付管理辦法》（蘇財規(guī)〔2016〕28號）B2資金管理（18）B201資金下達、分配、使用及時性考察專項資金下達、分配、使用及時性，用以反映和考核資金落實情況對退役軍人事務工作的總體保障程度。及時5專項資金下達、分配、使用時間符合規(guī)定要求的，得滿分；未按規(guī)定要求下達、分配、使用但在年度內完成的，得2分；其他，則視情得分?！禭X省省級財政專項資金管理辦法》（XX省人民政府令第63號）、《關于進一步加強省級財政專項資金管理實施方案的通知》（蘇政辦發(fā)〔2019〕74號）、《XX省省對市縣專項轉移支付管理辦法》（蘇財規(guī)〔2016〕28號）B202資金落實到位考察專項資金落實到位情況，用以反映和考核資金落實情況對退役軍人事務工作的總體保障程度。到位5專項資金均已落實到相關項目上，得滿分；其他，視情得分?！禭X省省對市縣專項轉移支付管理辦法》（蘇財規(guī)〔2016〕28號）等B203資金使用合規(guī)性反映和考核專項資金的規(guī)范運行情況。①專項資金使用是否符合國家財經(jīng)法規(guī)和財務管理制度，以及有關管理辦法的規(guī)定；②專項資金的預算撥付是否有完整的審批程序和手續(xù)；③是否符合項目預算批復規(guī)定的用途；④是否存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。合規(guī)5只要發(fā)生④的情況，指標不得分；在未發(fā)生④的情況下，視情得分?！禭X省省級財政專項資金管理辦法》（XX省人民政府令第63號）、《關于進一步加強省級財政專項資金管理實施方案的通知》（蘇政辦發(fā)〔2019〕74號）、《XX省省對市縣專項轉移支付管理辦法》（蘇財規(guī)〔2016〕28號）B204會計核算規(guī)范性反映和考核專項資金是否規(guī)范執(zhí)行會計核算相關要求。①是否進行專賬核算；②會計核算是否規(guī)范、入賬是否及時；③相關會計憑證附件及資料是否完整。規(guī)范3根據(jù)各地會計核算規(guī)范水平，視情得分?！禭X省省級財政專項資金管理辦法》（XX省人民政府令第63號）、《關于進一步加強省級財政專項資金管理實施方案的通知》（蘇政辦發(fā)〔2019〕74號）、《XX省省對市縣專項轉移支付管理辦法》（蘇財規(guī)〔2016〕28號）B3服務對象信息管理（12）B301專項補助人員核查認定程序統(tǒng)一性考察各地服務對象核查認定程序是否統(tǒng)一。①人員身份的核查認定是否按照屬地管理原則組織實施；②是否按照統(tǒng)一程序進行調查、審定和申報；統(tǒng)一4統(tǒng)一執(zhí)行認定程序的，得滿分；其他，視情得分。服務對象數(shù)據(jù)核查工作相關文件B302補助人員核查認定依據(jù)統(tǒng)一性考察補助人員核查認定依據(jù)是否統(tǒng)一。認定的依據(jù)是否為個人檔案、退役證等統(tǒng)一的有效證明材料。統(tǒng)一4統(tǒng)一執(zhí)行認定依據(jù)的，得滿分；其他，視情得分。服務對象數(shù)據(jù)核查工作相關文件B303發(fā)放補助對象檔案資料完整性考察專項資金發(fā)放對象檔案資料完整性。①是否建立健全發(fā)放對象書面材料檔案（一人一檔）；②相關審批等原始書面檔案材料是否客觀詳實、準確無誤；③信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)、書面材料檔案是否與實際狀況吻合一致。完整4視情得分。服務對象數(shù)據(jù)核查工作相關文件B4組織實施（12）B401補助發(fā)放流程執(zhí)行有效性考察專項資金發(fā)放各流程環(huán)節(jié)是否嚴格按照管理制度執(zhí)行，執(zhí)行是否有效。①重點關注檔案核實、統(tǒng)計造冊、補助金額核算、審核、審批、發(fā)放等環(huán)節(jié)是否符合相關要求；②關注補助人數(shù)、補助金額、補助人員清單、申報審核審批、發(fā)放清單等臺賬完備情況。有效6視情得分?！敦斦客艘圮娙瞬酷t(yī)保局關于修改退役安置等補助資金管理辦法的通知》（財社〔2019〕225號）等B402補助金發(fā)放方式規(guī)范性考察專項資金發(fā)放方式的規(guī)范程度。是否按照“金融機構代發(fā)到人”要求發(fā)放。規(guī)范6視情得分?！敦斦客艘圮娙瞬酷t(yī)保局關于修改退役安置等補助資金管理辦法的通知》（財社〔2019〕225號）等B5監(jiān)督管理（8）B501監(jiān)督和績效管理制度化考察項目監(jiān)督和績效管理制度化，以及落實情況。①各地是否建立項目監(jiān)督和績效管理制度，并有效開展項目監(jiān)督和績效管理工作。②在近兩年省廳組織的專項自查中，是否按時完成自查任務。制度化8視情得分。《XX省省級財政專項資金管理辦法》（XX省人民政府令第63號）、《省政府辦公廳關于印發(fā)進一步加強省級財政專項資金管理實施方案的通知》（蘇政辦發(fā)〔2019〕74號）C產(chǎn)出（10）C1產(chǎn)出數(shù)量（4）C101補助發(fā)放人數(shù)考察專項補助資金發(fā)放目標完成情況。實際人數(shù)4達到目標值，得滿分；低于目標值，則每低于目標值1%扣除權重分的2.5%，扣完為止。專項資金下達文件C2產(chǎn)出質量（6）C201補助發(fā)放對象準確性考察專項資金發(fā)放對象的準確性。準確3完全準確，得滿分；出現(xiàn)一項錯誤，扣0.3分，扣完為止。專項政策制度、資金管理制度和專項資金下達文件C202補助發(fā)放金額準確性考察專項資金發(fā)放金額的準確性。準確3完全準確，得滿分；出現(xiàn)一項錯誤，扣0.3分，扣完為止。專項政策制度、資金管理制度和專項資金下達文件D效果（20）D1社會效益（6）D101服務對象知曉專項補助政策程度考察服務對象知曉專項補助政策程度。以政策知曉率表示，政策知曉率=表示了解政策的人數(shù)/被調查的受補助服務對象總人數(shù)*100%。95%2達到95%，得滿分；低于100%，則每低1%扣0.1分，扣完為止?！锻艘圮娙吮Ｕ戏ā返菵102補助資金對增強退役軍人榮譽感獲得感的程度考察專項補助對服務對象增強退役軍人榮譽感獲得感的程度。以服務對象的感受為評價標準，通過調查問卷來反映。80%2達到或超過80%的受補助服務對象認為增強了退役軍人榮譽感獲得感，得滿分；在80%以下則按實際業(yè)績值與標準值的比值，乘以2計分?！锻艘圮娙吮Ｕ戏ā返菵103促進社會穩(wěn)定和諧考察專項資金實施的成效。是否發(fā)生服務對象集訪等反映強烈的活動。未發(fā)生2未發(fā)生，得滿分；每發(fā)生一起扣除20%的權重分，扣完為止。《退役軍人保障法》等D2可持續(xù)影響（9）D201專項補助政策宣傳到位性考察對服務對象開展的政策宣傳到位情況。是否采用門戶網(wǎng)站、媒體播報、宣傳冊（頁）、入戶宣講等形式宣傳補貼政策。到位2在政府門戶網(wǎng)站公開政策文件的，并輔以媒體播報、宣傳冊（頁）、入戶宣講等形式宣傳補貼政策的（涉密的除外），得滿分；其他，視情得分?！吨腥A人民共和國政府信息公開辦法》等D202服務對象更新機制健全性考察服務對象信息更新機制健全性。①是否建立與公安、民政、人力資源社會保障等部門信息交叉核查比對機制；②是否及時開展補助人員的比對并及時減員處理。健全2建立與公安、民政、人力資源社會保障等部門信息交叉核查比對機制，得1分；未全面建立，得0.5分；未建立，得0分；《財政部退役軍人部醫(yī)保局關于修改退役安置等補助資金管理辦法的通知》（財社〔2019〕225號）、服務對象信息更新相關文件D203對生活困難的對象幫扶措施健全性考察各地對生活困