信用合作社合規(guī)經(jīng)營(yíng)與法律法規(guī)遵守考核試卷考生姓名：答題日期：得分：判卷人：

本次考核旨在測(cè)試信用合作社工作人員對(duì)合規(guī)經(jīng)營(yíng)及法律法規(guī)遵守的了解程度，確保其在日常工作中能準(zhǔn)確執(zhí)行相關(guān)法律法規(guī)，維護(hù)信用合作社的合規(guī)形象和穩(wěn)定發(fā)展。

一、單項(xiàng)選擇題（本題共30小題，每小題0.5分，共15分，在每小題給出的四個(gè)選項(xiàng)中，只有一項(xiàng)是符合題目要求的）

1.信用合作社的最低注冊(cè)資本限額是（）萬(wàn)元。

A.100

B.200

C.300

D.500

2.以下哪項(xiàng)不屬于信用合作社的職責(zé)？（）

A.收集農(nóng)村閑散資金

B.發(fā)放農(nóng)村貸款

C.經(jīng)營(yíng)金融衍生品

D.代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)

3.信用合作社的理事會(huì)由（）人組成。

A.3

B.5

C.7

D.9

4.信用合作社的監(jiān)事會(huì)主席由（）提名。

A.理事長(zhǎng)

B.監(jiān)事長(zhǎng)

C.股東大會(huì)

D.管理層

5.信用合作社的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度應(yīng)當(dāng)符合（）的規(guī)定。

A.《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》

B.《商業(yè)銀行法》

C.《農(nóng)村信用合作社管理規(guī)定》

D.《公司法》

6.信用合作社的貸款損失準(zhǔn)備金提取比例不得低于（）。

A.1%

B.1.5%

C.2%

D.2.5%

7.信用合作社的存款利率不得超過中國(guó)人民銀行規(guī)定的（）。

A.上限

B.下限

C.平均水平

D.競(jìng)爭(zhēng)水平

8.信用合作社對(duì)外投資總額不得超過其注冊(cè)資本的（）。

A.10%

B.20%

C.30%

D.40%

9.信用合作社工作人員因違反規(guī)定造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)（）。

A.經(jīng)濟(jì)責(zé)任

B.行政責(zé)任

C.刑事責(zé)任

D.以上都是

10.信用合作社在吸收存款時(shí)，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守（）。

A.國(guó)家金融政策

B.銀行業(yè)務(wù)規(guī)則

C.本社章程

D.以上都是

11.信用合作社的貸款應(yīng)當(dāng)遵循（）原則。

A.實(shí)際

B.合法

C.安全

D.以上都是

12.信用合作社的貸款審查應(yīng)當(dāng)由（）負(fù)責(zé)。

A.理事會(huì)

B.管理層

C.貸款審查委員會(huì)

D.監(jiān)事會(huì)

13.信用合作社的貸款發(fā)放應(yīng)當(dāng)（）。

A.現(xiàn)金發(fā)放

B.轉(zhuǎn)賬發(fā)放

C.現(xiàn)金與轉(zhuǎn)賬相結(jié)合

D.以上都可以

14.信用合作社的貸款回收應(yīng)當(dāng)（）。

A.按期回收

B.逾期加收利息

C.以上都是

D.可以不回收

15.信用合作社的存款業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)（）。

A.保證存款安全

B.保障存款自由

C.以上都是

D.不需要保障

16.信用合作社的賬戶管理應(yīng)當(dāng)（）。

A.嚴(yán)格

B.便捷

C.以上都是

D.不需要管理

17.信用合作社的工作人員應(yīng)當(dāng)（）。

A.誠(chéng)實(shí)守信

B.廉潔自律

C.以上都是

D.不需要誠(chéng)信

18.信用合作社的內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)（）。

A.完善健全

B.嚴(yán)格執(zhí)行

C.以上都是

D.可以不執(zhí)行

19.信用合作社的財(cái)務(wù)報(bào)表應(yīng)當(dāng)（）。

A.按時(shí)編制

B.真實(shí)準(zhǔn)確

C.以上都是

D.可以不編制

20.信用合作社的審計(jì)應(yīng)當(dāng)（）。

A.定期進(jìn)行

B.獨(dú)立開展

C.以上都是

D.可以不審計(jì)

21.信用合作社的股東會(huì)由（）召集。

A.理事會(huì)

B.監(jiān)事會(huì)

C.股東大會(huì)

D.管理層

22.信用合作社的股東大會(huì)每年至少召開（）次。

A.1

B.2

C.3

D.4

23.信用合作社的利潤(rùn)分配應(yīng)當(dāng)（）。

A.按照章程規(guī)定

B.優(yōu)先支付貸款損失準(zhǔn)備金

C.以上都是

D.可以不分配

24.信用合作社的虧損彌補(bǔ)應(yīng)當(dāng)（）。

A.按照章程規(guī)定

B.優(yōu)先使用資本公積金

C.以上都是

D.可以不彌補(bǔ)

25.信用合作社的章程應(yīng)當(dāng)（）。

A.經(jīng)股東大會(huì)審議通過

B.報(bào)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)

C.以上都是

D.不需要審批

26.信用合作社的合并、分立、解散應(yīng)當(dāng)（）。

A.經(jīng)股東大會(huì)決議

B.報(bào)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)

C.以上都是

D.可以不批準(zhǔn)

27.信用合作社的工作人員違反規(guī)定，構(gòu)成犯罪的，應(yīng)當(dāng)（）。

A.依法處罰

B.降職

C.解聘

D.以上都是

28.信用合作社違反法律法規(guī)，應(yīng)當(dāng)（）。

A.承擔(dān)民事責(zé)任

B.承擔(dān)行政責(zé)任

C.承擔(dān)刑事責(zé)任

D.以上都是

29.信用合作社的貸款利率應(yīng)當(dāng)（）。

A.符合中國(guó)人民銀行的規(guī)定

B.公開透明

C.以上都是

D.可以不公開

30.信用合作社的貸款期限應(yīng)當(dāng)（）。

A.根據(jù)貸款用途確定

B.根據(jù)借款人償還能力確定

C.以上都是

D.可以不限定

二、多選題（本題共20小題，每小題1分，共20分，在每小題給出的選項(xiàng)中，至少有一項(xiàng)是符合題目要求的）

1.信用合作社的宗旨包括（）。

A.服務(wù)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展

B.保護(hù)存款人利益

C.促進(jìn)社會(huì)和諧穩(wěn)定

D.提高員工福利待遇

2.信用合作社的貸款對(duì)象主要包括（）。

A.農(nóng)民

B.農(nóng)村企業(yè)

C.農(nóng)村合作社

D.城市居民

3.信用合作社的資金來(lái)源包括（）。

A.吸收存款

B.政府撥款

C.社員入股

D.其他金融機(jī)構(gòu)貸款

4.信用合作社的內(nèi)部控制包括（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)控制

B.激勵(lì)控制

C.制度控制

D.監(jiān)督控制

5.信用合作社的財(cái)務(wù)報(bào)表包括（）。

A.資產(chǎn)負(fù)債表

B.利潤(rùn)表

C.現(xiàn)金流量表

D.所有者權(quán)益變動(dòng)表

6.信用合作社的審計(jì)應(yīng)當(dāng)關(guān)注（）。

A.財(cái)務(wù)狀況

B.貸款質(zhì)量

C.內(nèi)部控制

D.法律合規(guī)

7.信用合作社的貸款審批流程包括（）。

A.貸款申請(qǐng)

B.貸款調(diào)查

C.貸款審批

D.貸款發(fā)放

8.信用合作社的存款業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)遵守（）。

A.存款自愿原則

B.存款實(shí)名制

C.存款保密原則

D.存款利率規(guī)定

9.信用合作社的貸款風(fēng)險(xiǎn)管理包括（）。

A.貸前調(diào)查

B.貸中審查

C.貸后管理

D.貸款損失準(zhǔn)備

10.信用合作社的員工培訓(xùn)應(yīng)當(dāng)包括（）。

A.業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)

B.法規(guī)知識(shí)培訓(xùn)

C.服務(wù)意識(shí)培訓(xùn)

D.企業(yè)文化培訓(xùn)

11.信用合作社的內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)包括（）。

A.組織架構(gòu)

B.指揮系統(tǒng)

C.制度體系

D.監(jiān)督體系

12.信用合作社的合并條件包括（）。

A.雙方同意

B.資產(chǎn)質(zhì)量良好

C.業(yè)務(wù)互補(bǔ)

D.符合監(jiān)管要求

13.信用合作社的解散情形包括（）。

A.自愿解散

B.強(qiáng)制解散

C.吸收合并

D.分立

14.信用合作社的貸款利率確定應(yīng)當(dāng)考慮（）。

A.市場(chǎng)利率

B.貸款風(fēng)險(xiǎn)

C.貸款成本

D.銀行政策

15.信用合作社的貸款期限確定應(yīng)當(dāng)考慮（）。

A.貸款用途

B.借款人償還能力

C.貸款風(fēng)險(xiǎn)

D.市場(chǎng)狀況

16.信用合作社的審計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)包括（）。

A.審計(jì)意見

B.審計(jì)結(jié)論

C.審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題

D.審計(jì)建議

17.信用合作社的股東權(quán)利包括（）。

A.參與股東大會(huì)

B.分取紅利

C.股權(quán)轉(zhuǎn)讓

D.要求查閱財(cái)務(wù)報(bào)表

18.信用合作社的監(jiān)事權(quán)利包括（）。

A.參與監(jiān)事會(huì)會(huì)議

B.查閱公司文件

C.對(duì)公司違法行為提出異議

D.要求召開臨時(shí)股東大會(huì)

19.信用合作社的貸款損失準(zhǔn)備金計(jì)提應(yīng)當(dāng)遵循（）。

A.實(shí)際發(fā)生原則

B.預(yù)防性原則

C.合理性原則

D.持續(xù)性原則

20.信用合作社的內(nèi)部控制目標(biāo)包括（）。

A.保證經(jīng)營(yíng)合規(guī)

B.提高經(jīng)營(yíng)效率

C.降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

D.保障資產(chǎn)安全

三、填空題（本題共25小題，每小題1分，共25分，請(qǐng)將正確答案填到題目空白處）

1.信用合作社是指在農(nóng)村社區(qū)范圍內(nèi)，由社員入股組成的______金融機(jī)構(gòu)。

2.信用合作社的宗旨是______。

3.信用合作社的最低注冊(cè)資本限額為______萬(wàn)元。

4.信用合作社的理事會(huì)由______人組成。

5.信用合作社的監(jiān)事會(huì)主席由______提名。

6.信用合作社的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度應(yīng)當(dāng)符合______的規(guī)定。

7.信用合作社的貸款損失準(zhǔn)備金提取比例不得低于______。

8.信用合作社的存款利率不得超過中國(guó)人民銀行規(guī)定的______。

9.信用合作社對(duì)外投資總額不得超過其注冊(cè)資本的______。

10.信用合作社工作人員因違反規(guī)定造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)______。

11.信用合作社在吸收存款時(shí)，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守______的規(guī)定。

12.信用合作社的貸款應(yīng)當(dāng)遵循______原則。

13.信用合作社的貸款審查應(yīng)當(dāng)由______負(fù)責(zé)。

14.信用合作社的貸款發(fā)放應(yīng)當(dāng)______。

15.信用合作社的貸款回收應(yīng)當(dāng)______。

16.信用合作社的存款業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)______。

17.信用合作社的賬戶管理應(yīng)當(dāng)______。

18.信用合作社的工作人員應(yīng)當(dāng)______。

19.信用合作社的內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)______。

20.信用合作社的財(cái)務(wù)報(bào)表應(yīng)當(dāng)______。

21.信用合作社的審計(jì)應(yīng)當(dāng)______。

22.信用合作社的股東大會(huì)每年至少召開______次。

23.信用合作社的利潤(rùn)分配應(yīng)當(dāng)______。

24.信用合作社的虧損彌補(bǔ)應(yīng)當(dāng)______。

25.信用合作社的章程應(yīng)當(dāng)______。

四、判斷題（本題共20小題，每題0.5分，共10分，正確的請(qǐng)?jiān)诖痤}括號(hào)中畫√，錯(cuò)誤的畫×）

1.信用合作社可以經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)。（）

2.信用合作社的理事會(huì)成員可以由非社員擔(dān)任。（）

3.信用合作社的監(jiān)事會(huì)成員任期與理事會(huì)成員任期相同。（）

4.信用合作社的貸款利率可以自由浮動(dòng)。（）

5.信用合作社的存款本金保證全額支付。（）

6.信用合作社的貸款損失準(zhǔn)備金可以不提取。（）

7.信用合作社的財(cái)務(wù)報(bào)表可以不對(duì)外公布。（）

8.信用合作社的審計(jì)報(bào)告可以由內(nèi)部審計(jì)部門出具。（）

9.信用合作社的合并可以不經(jīng)過股東大會(huì)決議。（）

10.信用合作社的解散可以不經(jīng)過中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)。（）

11.信用合作社的員工可以不遵守職業(yè)道德。（）

12.信用合作社的內(nèi)部控制制度可以不完善。（）

13.信用合作社的貸款可以不進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。（）

14.信用合作社的貸款可以不進(jìn)行貸后管理。（）

15.信用合作社的貸款利率可以低于中國(guó)人民銀行規(guī)定的基準(zhǔn)利率。（）

16.信用合作社的存款可以不實(shí)行實(shí)名制。（）

17.信用合作社的貸款期限可以無(wú)限期延長(zhǎng)。（）

18.信用合作社的貸款可以不要求擔(dān)保。（）

19.信用合作社的內(nèi)部控制制度可以不進(jìn)行定期審查。（）

20.信用合作社的審計(jì)報(bào)告可以不對(duì)外公開。（）

五、主觀題（本題共4小題，每題5分，共20分）

1.請(qǐng)闡述信用合作社在合規(guī)經(jīng)營(yíng)中應(yīng)當(dāng)遵循的主要法律法規(guī)，并說明其重要性。

2.結(jié)合實(shí)際案例，分析信用合作社在經(jīng)營(yíng)過程中因違反法律法規(guī)可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)，并提出相應(yīng)的防范措施。

3.針對(duì)信用合作社的內(nèi)部控制制度，論述如何確保其有效執(zhí)行，以降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

4.請(qǐng)討論信用合作社在遵守法律法規(guī)方面，如何實(shí)現(xiàn)自我監(jiān)督與外部監(jiān)管的有效結(jié)合。

六、案例題（本題共2小題，每題5分，共10分）

1.案例題：

信用合作社A在2019年吸收了一筆來(lái)自非社員的大額存款，金額達(dá)到其注冊(cè)資本的50%。根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，該合作社應(yīng)當(dāng)如何處理這筆存款？請(qǐng)分析A合作社可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)，并提出改進(jìn)建議。

2.案例題：

信用合作社B在2020年發(fā)放了一筆大額貸款給一家農(nóng)村企業(yè)，由于企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理不善，貸款逾期未還。該合作社在貸后管理中存在哪些問題？根據(jù)法律法規(guī)，合作社應(yīng)當(dāng)如何處理此類貸款？請(qǐng)?zhí)岢鼋鉀Q方案。

標(biāo)準(zhǔn)答案

一、單項(xiàng)選擇題

1.A

2.C

3.C

4.C

5.A

6.C

7.A

8.B

9.B

10.A

11.D

12.C

13.B

14.C

15.D

16.C

17.C

18.C

19.B

20.D

21.C

22.A

23.C

24.C

25.C

二、多選題

1.A,B,C

2.A,B,C

3.A,C,D

4.A,C,D

5.A,B,C,D

6.A,B,C,D

7.A,B,C,D

8.A,B,C,D

9.A,B,C

10.A,B,C,D

11.A,B,C,D

12.A,B,C,D

13.A,B,C,D

14.A,B,C

15.A,B,C,D

16.A,B,C,D

17.A,B,C,D

18.A,B,C,D

19.A,B,C,D

20.A,B,C,D

三、填空題

1.合作性

2.服務(wù)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，保護(hù)存款人利益，促進(jìn)社會(huì)和諧穩(wěn)定

3.300

4.3

5.股東大會(huì)

6.《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》

7.2%

8.上限

9.30%

10.經(jīng)濟(jì)責(zé)任

11.國(guó)家金融政策

12.安全性、合法性、效益性

13.貸款審查委員會(huì)

14.轉(zhuǎn)賬發(fā)放

15.按期回收

16.保證存款安全

17.嚴(yán)格

18.誠(chéng)