銀行從業(yè)資格考試《風險管理（初級）》歷

年真題和解析答案0411-5

1、按照操作風險損失事件類型可以分為（）。【多選題】

A.就業(yè)制度和工作場所安全事件

B.客戶、產(chǎn)品和業(yè)務活動事件

C.信息科技系統(tǒng)事件

D.實物資產(chǎn)的損壞

E.內(nèi)部欺詐事件

正確答案:A、B、C、D、E

答案解析:選項ABCDE符合題意。按照操作風險損失事件類型可以分

為七大類：（1）內(nèi)部欺詐事件（2）外部欺詐事件（3）就業(yè)制度和工

作場所安全事件（4）客戶、產(chǎn)品和業(yè)務活動事件（5）實物資產(chǎn)的損

壞（6）信息科技系統(tǒng)事件（7）執(zhí)行、交割和流程管理事件

2、外匯敞口主要來源于銀行表內(nèi)外業(yè)務中的貨幣金額和期限錯配。

【判斷題】

A.正確

B.錯誤

正確答案:A

答案解析:外匯敞口主要來源于銀行表內(nèi)外業(yè)務中的貨幣金額和期限錯

配。

3、（）是指通過購買某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟措施將風險轉(zhuǎn)

移給其他經(jīng)濟主體的一種風險管理方法?！締芜x題】

A.風險規(guī)避

B.風險對沖

C.風險補償

D.風險轉(zhuǎn)移

正確答案:D

答案解析嘀業(yè)銀行風險管理的主要策略：（1）風險分散（2）風險對

沖（3）風險轉(zhuǎn)移（4）風險規(guī)避（5）風險補償。風險轉(zhuǎn)移是指通過購

買某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟措施將風險轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟主

體的一種策略性選擇（選項D符合題意）。

4、風險監(jiān)管重點關(guān)注銀行的業(yè)務風險、內(nèi)部控制和風險管理水平，檢

查和評價涉及銀行業(yè)務的各個方面，是一種全面、動態(tài)掌握銀行情況

的監(jiān)管?！九袛囝}】

A.正確

B.錯誤

正確答案:A

答案解析:風險監(jiān)管是重點關(guān)注銀行的'業(yè)務風險、內(nèi)部控制和風險管理

水平，檢查和評價涉及銀行業(yè)務的各個方面，是一種全面、動態(tài)掌握

銀行情況的監(jiān)管。

5、()是在給定置信水平下，銀行用來抵御非預期損失的資本

量，也稱風險資本，它是一種虛擬的、與銀行風險的非預期損失額相

等的資本。【單選題】

A.監(jiān)管資本

B.經(jīng)濟資本

C.會計資本

D.賬面資本

正確答案:B

答案解析:選項B：經(jīng)濟資本是在給定置信水平下，銀行用來抵御非預

期損失的資本量，也稱風險資本，它是一種虛擬的、與銀行風險的非

預期損失額相等的資本。選項A：監(jiān)管資本是按監(jiān)管當局的要求計算

的資本，商業(yè)銀行應滿足監(jiān)管的最低要求。選項D：賬面資本是銀行

持股人的永久性資本投入。

6、風險偏好框架包含了以下哪些內(nèi)容（）。【多選題】

A.政策

B.流程

C.控制環(huán)節(jié)

D.風險偏好聲明

E.風險限額

正確答案:A、B、C、D、E

答案解析:風險偏好框架是確定，溝通和監(jiān)控風險偏好的總體方法，包

括政策、流程、控制環(huán)節(jié)和制度。其中，還包括風險偏好聲明、風險

限額、有關(guān)監(jiān)督和監(jiān)控風險偏好框架實施的職能和職責（選項ABCDE

正確）。

7、對大多數(shù)商業(yè)銀行來說，貸款是最大、最明顯的信用風險來源。

【判斷題】

A.正確

B.錯誤

正確答案:A

答案解析:對大多數(shù)商業(yè)銀行來說，貸款是最大、最明顯的信用風險來

源。

8、以下關(guān)于流動性風險的說法，正確的有（）?！径噙x題】

A.流動性風險是指商業(yè)銀行以合理成本及時獲得充足資金，用于償付

到期債務、履行其他支付義務和滿足正常業(yè)務開展的其他資金需求的

風險

B.融資流動性風險是指商業(yè)銀行在不影響日常經(jīng)營或財務狀況的情況

下，無法及時有效滿足資金需求的風險

C.流動性風險主要源于銀行負債資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的錯配，

D.商業(yè)銀行所有的交易和承諾都會影響銀行的流動性

E.流動性風險如不能有效控制，將有可能損害商業(yè)銀行的清償能力

正確答案:B、D、E

答案解析:選項A說法不正確：流動性風險是指商業(yè)銀行無法以合理成

本及時獲得充足資金，用于償付到期債務、履行其他支付義務和滿足

正常業(yè)務開展的其他資金需求的風險。選項C說法不正確：流動性風

險主要源于銀行自身資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)的錯配，突發(fā)性事件及信用、市

場、操作和聲譽等風險之間的轉(zhuǎn)換，或源于市場流動性收緊未能以公

允價值變現(xiàn)或質(zhì)押資產(chǎn)以獲得資金。

9、下列關(guān)于良好的聲譽風險管理體系作用的說法，正確的有（）?！径?/p>

選題】

A.能夠持久、有效地幫助商'也銀行減少各種潛在的風險損失

B.能夠確保產(chǎn)品和服務的溢價水平

C.能夠減少進入新市場的阻礙

D.能夠吸引高質(zhì)量的合作伙伴和強化自身競爭力

E.能夠完全避免風險事件和未來損失

正確答案:A、B、C、D

答案解析:建立良好的聲譽風險管理體系，能夠持久、有效地幫助商業(yè)

銀行減少各種潛在的風險損失（選項A正確），包括：（1）招募和保

留最佳雇員；（2）確保產(chǎn)品和服務的溢價水平（選項B正確）；

（3）減少進入新市場的阻礙（選項C正確）；（4）維持客戶和供應

商的忠誠度；（5）創(chuàng)造有利的資金使用環(huán)境；（6）增進和投資者的

關(guān)系；（7）強化自身的可信度和利益持有者的信心；（8）吸引高質(zhì)

量的合作伙伴和強化自身競爭力（選項D正確）；（9）最大限度地

減少訴訟威脅和監(jiān)管要求。不能完全避免風險事件和未來損失。

10、某公司2009年1月4日從A銀行獲取了一筆貸款金額1000萬

元、期限1年、年利率7%的流動資金貸款，根據(jù)巴塞爾新資本協(xié)議中

違約的定義。則出現(xiàn)下列哪些情況時，該公司將被A銀行視為違約客

戶（）。【多選題】

A.為優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu),2009年7月4日，A銀行以1000萬元的價格將該

筆貸款出手給B銀行

B.截止2010年2月15日，該公司仍未償還該筆貸款

C.考慮到貸款的質(zhì)量下降，2009年9月，A銀行為該筆貸款提取了

250萬元的貸款損失專項準備

D.2010年1月4日，A銀行與該公司簽訂貸款重組協(xié)議，免除其70

萬元的利息，該公司償還200萬元的貸款本金，剩余800萬元2010

年7月3日償還，年利率6%

E.2009年7月，山于經(jīng)營不善，該公司向法院申請破產(chǎn)

正確答案:A、C、D、E

答案解析:試題解析：選項B：截止2010年2月15日該公司債務逾期

沒有超過90天，不算違約。當下列一項或多項事件發(fā)生時，債務人即

被視為違約：1.債務人對銀行的實質(zhì)性信貸債務逾期90天以上。若債

務人違反了規(guī)定的透支限額或者重新核定的透支限額小于目前的余

額，各項透支將被視為逾期。2.銀行認定，除非采取變現(xiàn)抵（質(zhì)）押

品等追索措施，債務人可能無法全額償還對銀行的債務。出現(xiàn)以下任

何一種情況，銀行應將債務人認定為“可能無法全額償還對銀行的債

務”：（1）銀行對債務人任何一筆貸款停止計息或應計利息納入表外核

算。（2）發(fā)生信貸關(guān)系后，由于債務人財務狀況惡化，銀行核銷了貸

款或已計提一定比例的貸款損失準備。（3）銀行將貸款出售并承擔一

定比例的賬面損失。（4）由于債務人財務狀況惡化，銀行同意進行消

極重組，對借款合同條款作出非商'也性調(diào)整。具體包括但不限于以下

情況：一是合同條款變更導致債務規(guī)模下降；二是因債務人無力償還