材料庫房領用管理制度一、總則（一）目的為加強公司材料庫房的管理，規(guī)范材料領用流程，確保材料的合理使用與有效控制，保障公司生產經營活動的順利進行，特制定本管理制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內所有部門及人員從材料庫房領用各類材料的相關活動。（三）基本原則1.按需領用原則：各部門應根據實際工作需要，合理申請領用材料，避免浪費和積壓。2.審批規(guī)范原則：嚴格執(zhí)行材料領用審批流程，確保領用行為符合規(guī)定和公司利益。3.賬物相符原則：庫房管理人員應準確記錄材料的出入庫情況，保證賬物一致。4.安全管理原則：加強材料庫房的安全防范措施，確保材料存儲安全。二、材料庫房管理職責（一）庫房管理部門職責1.負責材料庫房的日常管理工作，包括材料的驗收、存儲、保管、發(fā)放等。2.建立健全材料庫房管理制度和操作規(guī)程，確保庫房工作規(guī)范化、標準化。3.定期對庫房材料進行盤點清查，及時發(fā)現和處理賬物不符等問題。4.加強庫房安全管理，做好防火、防盜、防潮、防蟲等工作，確保材料安全。5.配合公司其他部門做好材料領用相關工作，提供必要的支持和服務。（二）庫房管理人員職責1.負責材料的出入庫登記、賬務處理，做到賬目清晰、準確。2.按照規(guī)定的存儲條件和要求，妥善保管各類材料，防止損壞、變質。3.根據審批后的領用申請，及時、準確地發(fā)放材料，并做好發(fā)放記錄。4.定期對庫房進行巡查，發(fā)現問題及時報告并處理。5.協(xié)助做好庫房盤點工作，提供相關數據和資料。（三）領用部門職責1.明確專人負責本部門材料領用的申請和管理工作。2.根據工作需要，合理編制材料需求計劃，提前提交領用申請。3.對領用的材料進行妥善保管和使用，不得擅自轉借、挪用或浪費。4.配合庫房管理部門做好材料領用的相關工作，如領用數量核對、使用情況反饋等。三、材料分類與編號（一）材料分類根據公司生產經營活動的需要，將材料分為以下幾類：1.原材料：用于產品生產的基本材料，如鋼材、木材、塑料等。2.輔助材料：協(xié)助產品生產過程的材料，如潤滑油、冷卻液、包裝材料等。3.備品備件：為保證設備正常運行而儲備的零部件，如電機、閥門、軸承等。4.辦公用品：日常辦公所需的各類用品，如文具、紙張、辦公家具等。5.勞保用品：保障員工勞動安全和健康的用品，如安全帽、工作服、手套等。（二）材料編號為便于材料的管理和識別，對每類材料進行統(tǒng)一編號。編號規(guī)則如下：1.采用[X]位數字編碼，前[X]位表示材料類別代碼，后[X]位為順序號。2.材料類別代碼根據上述材料分類進行設定，例如：原材料為[01]，輔助材料為[02]，備品備件為[03]，辦公用品為[04]，勞保用品為[05]。3.順序號按照材料入庫的先后順序依次編排，從[0001]開始。四、材料領用流程（一）領用申請1.各部門根據工作需要和庫存情況，填寫《材料領用申請表》。申請表應詳細注明領用部門、申請人、領用日期、材料名稱、規(guī)格型號、數量、用途等信息。2.對于批量較大或價值較高的材料領用，領用部門應提前編制材料需求計劃，并提交書面申請說明領用原因、預計使用時間等情況。3.領用申請由部門負責人審核簽字，確保申請內容真實、合理、合規(guī)。（二）審批流程1.《材料領用申請表》提交至庫房管理部門，庫房管理人員對庫存情況進行核實，確認是否有足夠的庫存可供發(fā)放。2.如庫存充足，庫房管理人員在申請表上簽字確認，并將申請表流轉至相關審批人進行審批。審批人根據公司規(guī)定和實際情況進行審批，審批意見分為同意、不同意、補充說明等。3.一般材料領用申請由部門負責人審批；對于價值較高或重要的材料領用，需經分管領導審批；對于涉及金額巨大的特殊材料領用，需經總經理審批。4.審批通過后的申請表返回庫房管理部門，作為發(fā)放材料的依據。（三）材料發(fā)放1.庫房管理人員根據審批后的《材料領用申請表》，按照規(guī)定的數量和規(guī)格型號發(fā)放材料。發(fā)放過程中應仔細核對材料信息，確保發(fā)放準確無誤。2.對于貴重材料或有特殊要求的材料，實行限額領用制度，嚴格控制領用數量。領用人員需在領用記錄上簽字確認。3.材料發(fā)放后，庫房管理人員及時更新庫存臺賬，記錄材料的出庫日期、領用部門、領用數量等信息，確保賬物相符。（四）領用退回1.因各種原因領用的材料不再使用或有剩余時，領用部門應及時填寫《材料領用退回申請表》，注明退回原因、材料名稱、規(guī)格型號、數量等信息，并經部門負責人簽字確認。2.庫房管理人員對退回的材料進行驗收，檢查材料的質量和數量是否符合要求。驗收合格后，辦理材料入庫手續(xù)，并在庫存臺賬中記錄入庫信息。3.對于因質量問題等原因退回的材料，庫房管理人員應及時與采購部門或供應商聯系，協(xié)商處理解決方案。五、庫存管理（一）庫存盤點1.庫房管理部門應定期對庫房材料進行盤點，盤點周期分為月度小盤點、季度大盤點和年度全面盤點。2.月度小盤點由庫房管理人員自行組織，對部分重點材料或近期出入庫頻繁的材料進行盤點，確保賬物相符。盤點結果應記錄在《月度庫存盤點表》中。3.季度大盤點由庫房管理部門牽頭，組織相關部門人員參與，對庫房所有材料進行全面盤點。盤點結束后，編制《季度庫存盤點報告》，詳細說明盤點情況、賬物差異及原因分析等。4.年度全面盤點由公司統(tǒng)一安排，成立盤點小組，對公司所有庫房材料進行徹底盤點。盤點報告經審核后作為公司財務核算和資產管理的重要依據。（二）庫存預警1.庫房管理人員根據各類材料的庫存周轉率、安全庫存等因素，設定庫存預警指標。當庫存數量低于或高于預警值時，系統(tǒng)自動發(fā)出預警信息。2.庫存預警信息包括材料名稱、規(guī)格型號、當前庫存數量、預警值、差異數量等內容，通過郵件、短信等方式發(fā)送給庫房管理部門負責人、采購部門負責人及相關部門領導。3.采購部門根據庫存預警情況，及時制定采購計劃，補充庫存，確保生產經營活動的正常進行。（三）庫存積壓處理1.定期對庫存材料進行清查，對于長期積壓、不再使用或已淘汰的材料，庫房管理部門應填寫《庫存積壓材料處理申請表》，詳細說明材料情況、積壓原因及處理建議。2.《庫存積壓材料處理申請表》經部門負責人審核、分管領導審批后，采取以下方式進行處理：對于仍有使用價值的積壓材料，可在公司內部進行調劑使用；對于無法在公司內部調劑的積壓材料，可通過降價銷售、報廢處理等方式進行處置。3.庫存積壓材料處理過程中，應做好相關記錄，包括處理日期、處理方式、處理價格、收入情況等，確保處理過程合規(guī)、透明。六、安全與環(huán)境管理（一）安全管理1.庫房應配備必要的安全設施，如消防器材、通風設備、防盜報警裝置等，并定期進行檢查和維護，確保設施完好有效。2.庫房管理人員應熟悉各類安全操作規(guī)程，嚴禁在庫房內吸煙、使用明火，嚴禁私拉亂接電線。3.對易燃、易爆、有毒等危險材料，應設置專門的存儲區(qū)域，實行雙人雙鎖管理，并嚴格按照相關規(guī)定進行存儲和發(fā)放。4.加強庫房人員的安全培訓，提高安全意識和應急處理能力。定期組織安全演練，確保在發(fā)生安全事故時能夠迅速、有效地進行應對。（二）環(huán)境管理1.庫房應保持整潔衛(wèi)生，通道暢通，不得堆放雜物。2.對易產生粉塵、油污等污染物的材料，應采取有效的防護措施，防止污染環(huán)境。3.材料存儲應符合環(huán)保要求，避免因存儲不當導致材料變質、泄漏等對環(huán)境造成損害。4.定期對庫房進行清潔消毒，做好防蟲、防鼠工作，保持良好的環(huán)境衛(wèi)生狀況。七、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查1.公司內部審計部門定期對材料庫房領用管理情況進行監(jiān)督檢查，重點檢查領用流程的執(zhí)行情況、庫存管理的準確性、安全與環(huán)境管理措施的落實情況等。2.庫房管理部門應定期對本部門工作進行自查自糾，及時發(fā)現和解決存在的問題，并將自查情況報告公司領導。3.對于監(jiān)督檢查中發(fā)現的違規(guī)行為，應及時下達整改通知，要求責任部門限期整改，并跟蹤整改落實情況。（二）考核機制1.建立材料庫房領用管理考核制度，對庫房管理部門、領用部門及相關人員的工作進行考核評價。2.考核指標包括材料領用的準確性、及時性、