房地產(chǎn)公司債務(wù)管理制度總則一、目的為規(guī)范房地產(chǎn)公司的債務(wù)管理，降低債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，保障公司的資金安全和穩(wěn)定運(yùn)營(yíng)，特制定本制度。本制度旨在明確債務(wù)管理的職責(zé)、流程和控制措施，確保公司在債務(wù)管理方面的合規(guī)性和有效性。二、適用范圍本制度適用于房地產(chǎn)公司及其所屬各部門、項(xiàng)目公司和分支機(jī)構(gòu)。三、管理原則1.風(fēng)險(xiǎn)控制原則：在債務(wù)管理過(guò)程中，始終將風(fēng)險(xiǎn)控制放在首位，確保公司的債務(wù)規(guī)模與自身的償債能力相匹配，避免過(guò)度負(fù)債。2.合規(guī)性原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)章制度，確保債務(wù)管理的合規(guī)性，防范法律風(fēng)險(xiǎn)。3.效益性原則：在控制風(fēng)險(xiǎn)的前提下，合理安排債務(wù)結(jié)構(gòu)，降低債務(wù)成本，提高資金使用效率，實(shí)現(xiàn)公司的經(jīng)濟(jì)效益最大化。4.透明度原則：保持債務(wù)管理的透明度，及時(shí)、準(zhǔn)確地披露債務(wù)信息，便于公司管理層和相關(guān)利益者了解公司的債務(wù)狀況。四、管理職責(zé)1.董事會(huì)董事會(huì)是公司債務(wù)管理的最高決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)審批公司的債務(wù)政策、重大債務(wù)融資方案和債務(wù)重組計(jì)劃等。2.總經(jīng)理總經(jīng)理負(fù)責(zé)組織實(shí)施董事會(huì)批準(zhǔn)的債務(wù)政策和債務(wù)管理計(jì)劃，對(duì)公司的債務(wù)管理工作負(fù)總責(zé)。3.財(cái)務(wù)部門財(cái)務(wù)部門是公司債務(wù)管理的職能部門，負(fù)責(zé)擬定公司的債務(wù)政策和債務(wù)管理制度，編制債務(wù)預(yù)算和財(cái)務(wù)報(bào)表，辦理債務(wù)融資和償還等相關(guān)事宜，監(jiān)控債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，提供債務(wù)管理的決策支持。4.其他部門其他部門應(yīng)配合財(cái)務(wù)部門做好債務(wù)管理工作，提供相關(guān)的財(cái)務(wù)信息和業(yè)務(wù)支持，遵守公司的債務(wù)管理制度，共同防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。債務(wù)管理流程一、債務(wù)規(guī)劃與預(yù)算1.財(cái)務(wù)部門根據(jù)公司的戰(zhàn)略規(guī)劃、經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和資金需求，制定年度債務(wù)規(guī)劃和預(yù)算，明確債務(wù)規(guī)模、期限、利率、用途等相關(guān)事項(xiàng)。2.債務(wù)規(guī)劃和預(yù)算應(yīng)經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)審議通過(guò)后，報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)。3.經(jīng)批準(zhǔn)的債務(wù)規(guī)劃和預(yù)算應(yīng)作為公司債務(wù)管理的依據(jù)，不得隨意調(diào)整。如確需調(diào)整，應(yīng)按規(guī)定程序報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)。二、債務(wù)融資1.債務(wù)融資方式公司可根據(jù)自身的資金需求和市場(chǎng)情況，選擇銀行貸款、發(fā)行債券、信托融資、股權(quán)融資等多種債務(wù)融資方式。2.債務(wù)融資申請(qǐng)需要進(jìn)行債務(wù)融資的部門或項(xiàng)目公司應(yīng)向財(cái)務(wù)部門提交債務(wù)融資申請(qǐng)，說(shuō)明融資的原因、金額、期限、利率、用途等相關(guān)事項(xiàng)，并提供相關(guān)的資料和文件。3.債務(wù)融資審批財(cái)務(wù)部門應(yīng)對(duì)債務(wù)融資申請(qǐng)進(jìn)行審核，提出審核意見(jiàn)，并報(bào)總經(jīng)理辦公會(huì)審議通過(guò)后，報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)。4.債務(wù)融資合同簽訂經(jīng)批準(zhǔn)的債務(wù)融資申請(qǐng)，由財(cái)務(wù)部門與融資機(jī)構(gòu)簽訂債務(wù)融資合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，約定還款方式、利率、期限等相關(guān)事項(xiàng)。5.債務(wù)融資資金使用債務(wù)融資資金應(yīng)按照批準(zhǔn)的用途使用，不得挪作他用。財(cái)務(wù)部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)債務(wù)融資資金使用的監(jiān)控，確保資金使用的合規(guī)性和效益性。三、債務(wù)償還1.還款計(jì)劃制定財(cái)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)債務(wù)融資合同的約定，制定還款計(jì)劃，明確還款金額、期限、方式等相關(guān)事項(xiàng)。2.還款計(jì)劃審批還款計(jì)劃應(yīng)經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)審議通過(guò)后，報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)。3.還款資金安排公司應(yīng)根據(jù)還款計(jì)劃，提前安排還款資金，確保按時(shí)足額償還債務(wù)。如確需調(diào)整還款計(jì)劃，應(yīng)按規(guī)定程序報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)。4.還款操作財(cái)務(wù)部門應(yīng)按照還款計(jì)劃和還款方式，及時(shí)辦理還款手續(xù)，確保還款的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。四、債務(wù)重組1.債務(wù)重組條件當(dāng)公司出現(xiàn)債務(wù)逾期、償債能力不足等情況時(shí)，可考慮進(jìn)行債務(wù)重組。債務(wù)重組應(yīng)符合國(guó)家法律法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)章制度的規(guī)定，有利于改善公司的債務(wù)狀況，降低債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。2.債務(wù)重組方案制定財(cái)務(wù)部門應(yīng)會(huì)同相關(guān)部門制定債務(wù)重組方案，明確重組的方式、金額、期限、利率等相關(guān)事項(xiàng)，并報(bào)總經(jīng)理辦公會(huì)審議通過(guò)后，報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)。3.債務(wù)重組協(xié)議簽訂經(jīng)批準(zhǔn)的債務(wù)重組方案，由財(cái)務(wù)部門與債權(quán)人簽訂債務(wù)重組協(xié)議，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，約定重組后的還款方式、利率、期限等相關(guān)事項(xiàng)。4.債務(wù)重組實(shí)施財(cái)務(wù)部門應(yīng)按照債務(wù)重組協(xié)議的約定，組織實(shí)施債務(wù)重組方案，確保重組的順利進(jìn)行。五、債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)建立健全債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控體系，定期對(duì)公司的債務(wù)狀況進(jìn)行分析和評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和預(yù)警債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。2.債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)包括資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、利息保障倍數(shù)等，應(yīng)根據(jù)公司的實(shí)際情況確定合理的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)范圍。3.當(dāng)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)超出合理范圍時(shí)，財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)向總經(jīng)理報(bào)告，并提出風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。4.總經(jīng)理應(yīng)根據(jù)財(cái)務(wù)部門的報(bào)告，組織相關(guān)部門制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，及時(shí)化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。債務(wù)管理部門與職責(zé)一、財(cái)務(wù)部門1.擬定公司的債務(wù)政策和債務(wù)管理制度，報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)后組織實(shí)施。2.編制公司的債務(wù)預(yù)算和財(cái)務(wù)報(bào)表，及時(shí)、準(zhǔn)確地反映公司的債務(wù)狀況。3.辦理債務(wù)融資和償還等相關(guān)事宜，與融資機(jī)構(gòu)和債權(quán)人保持良好的溝通和合作關(guān)系。4.監(jiān)控債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，定期對(duì)公司的債務(wù)狀況進(jìn)行分析和評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和預(yù)警債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。5.配合其他部門做好債務(wù)管理工作，提供相關(guān)的財(cái)務(wù)信息和業(yè)務(wù)支持。二、法務(wù)部門1.審核債務(wù)融資合同、債務(wù)重組協(xié)議等相關(guān)法律文件，確保合同和協(xié)議的合法性和有效性。2.提供法律咨詢和法律支持，協(xié)助財(cái)務(wù)部門處理債務(wù)糾紛和法律訴訟等相關(guān)事宜。3.參與債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理，對(duì)可能涉及的法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估和預(yù)警，提出相應(yīng)的法律應(yīng)對(duì)措施。三、投資發(fā)展部門1.參與債務(wù)規(guī)劃和預(yù)算的制定，提供投資項(xiàng)目的資金需求和償債能力等相關(guān)信息。2.配合財(cái)務(wù)部門做好債務(wù)融資工作，協(xié)助融資機(jī)構(gòu)進(jìn)行項(xiàng)目評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)審查等相關(guān)事宜。3.參與債務(wù)重組方案的制定，提供投資項(xiàng)目的可行性和重組后的償債能力等相關(guān)信息。四、項(xiàng)目管理部門1.負(fù)責(zé)項(xiàng)目的資金管理，確保項(xiàng)目的資金需求得到滿足，避免因資金短缺而導(dǎo)致債務(wù)逾期。2.配合財(cái)務(wù)部門做好債務(wù)償還工作，及時(shí)提供項(xiàng)目的收入和現(xiàn)金流等相關(guān)信息，確保按時(shí)足額償還債務(wù)。3.參與債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理，對(duì)項(xiàng)目可能涉及的債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行