扶貧工作資金管理制度總則目的為規(guī)范扶貧工作資金的管理和使用，確保資金安全、高效、透明，切實(shí)發(fā)揮扶貧資金在助力貧困地區(qū)發(fā)展、幫助貧困人口脫貧致富中的重要作用，特制定本制度。適用范圍本制度適用于公司參與扶貧工作所涉及的各類資金，包括但不限于捐贈(zèng)資金、項(xiàng)目扶持資金、產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金等。基本原則1.依法依規(guī)原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和相關(guān)政策規(guī)定，確保扶貧資金管理和使用合法合規(guī)。2.精準(zhǔn)使用原則：聚焦貧困地區(qū)和貧困人口，精準(zhǔn)安排資金，提高資金使用效益，確保資金直接用于扶貧項(xiàng)目和貧困群眾。3.安全透明原則：保障資金安全，防止資金浪費(fèi)、挪用和截留，建立健全資金使用信息公開制度，接受社會(huì)監(jiān)督。4.績(jī)效導(dǎo)向原則：強(qiáng)化扶貧資金績(jī)效管理，以脫貧成效為導(dǎo)向，注重資金使用效果和可持續(xù)發(fā)展。資金預(yù)算管理預(yù)算編制1.負(fù)責(zé)扶貧工作的部門應(yīng)根據(jù)公司扶貧工作計(jì)劃和目標(biāo)，結(jié)合貧困地區(qū)實(shí)際需求，編制年度扶貧資金預(yù)算。2.預(yù)算編制應(yīng)包括資金來源、資金用途、項(xiàng)目明細(xì)、金額測(cè)算等內(nèi)容，確保預(yù)算科學(xué)合理、準(zhǔn)確詳實(shí)。3.扶貧資金預(yù)算應(yīng)與公司財(cái)務(wù)預(yù)算相銜接，納入公司整體預(yù)算管理體系。預(yù)算審批1.扶貧資金預(yù)算編制完成后，需提交公司管理層審批。2.管理層應(yīng)根據(jù)公司戰(zhàn)略規(guī)劃、財(cái)務(wù)狀況和扶貧工作重點(diǎn)，對(duì)預(yù)算進(jìn)行審核和調(diào)整，確保預(yù)算符合公司整體利益和扶貧工作要求。3.經(jīng)審批后的扶貧資金預(yù)算應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行，不得隨意變更。如因特殊情況需要調(diào)整預(yù)算，應(yīng)按照規(guī)定程序重新審批。資金籌集與管理資金籌集1.公司通過多種渠道籌集扶貧資金，包括但不限于內(nèi)部捐贈(zèng)、外部捐贈(zèng)、政府扶持資金、合作項(xiàng)目收益等。2.鼓勵(lì)公司員工自愿參與扶貧捐贈(zèng)，公司應(yīng)制定相應(yīng)的捐贈(zèng)管理辦法，規(guī)范捐贈(zèng)行為，確保捐贈(zèng)資金及時(shí)、足額到位。3.積極拓展外部捐贈(zèng)資源，加強(qiáng)與政府部門、社會(huì)組織、企業(yè)等的溝通與合作，爭(zhēng)取更多的扶貧資金支持。資金管理1.設(shè)立專門的扶貧資金賬戶，對(duì)扶貧資金進(jìn)行專戶管理，確保資金?？顚Ｓ?。2.建立健全扶貧資金財(cái)務(wù)管理制度，明確財(cái)務(wù)人員職責(zé)，規(guī)范資金核算和賬務(wù)處理。3.加強(qiáng)對(duì)扶貧資金收支的審核和監(jiān)督，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)審批流程，確保資金收支合規(guī)、手續(xù)齊全。資金使用管理項(xiàng)目申報(bào)與審批1.貧困地區(qū)相關(guān)部門或項(xiàng)目實(shí)施單位根據(jù)當(dāng)?shù)胤鲐毿枨蠛桶l(fā)展規(guī)劃，向公司提交扶貧項(xiàng)目申報(bào)材料。2.公司負(fù)責(zé)扶貧工作的部門對(duì)申報(bào)項(xiàng)目進(jìn)行初審，重點(diǎn)審核項(xiàng)目的可行性、必要性、合規(guī)性和效益性。3.初審?fù)ㄟ^的項(xiàng)目提交公司項(xiàng)目評(píng)審小組進(jìn)行評(píng)審，評(píng)審小組由公司管理層、相關(guān)部門負(fù)責(zé)人、專業(yè)技術(shù)人員等組成。評(píng)審小組根據(jù)項(xiàng)目評(píng)審標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行全面評(píng)估，提出評(píng)審意見。4.經(jīng)評(píng)審?fù)ㄟ^的項(xiàng)目報(bào)公司管理層審批，審批通過后確定為扶貧項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃。項(xiàng)目實(shí)施與監(jiān)督1.項(xiàng)目實(shí)施單位按照項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃組織項(xiàng)目實(shí)施，確保項(xiàng)目按時(shí)、按質(zhì)、按量完成。2.公司負(fù)責(zé)扶貧工作的部門對(duì)項(xiàng)目實(shí)施過程進(jìn)行跟蹤監(jiān)督，定期檢查項(xiàng)目進(jìn)展情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決項(xiàng)目實(shí)施中存在的問題。3.建立項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度報(bào)告制度，項(xiàng)目實(shí)施單位應(yīng)定期向公司報(bào)送項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度、資金使用情況等信息。4.加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目質(zhì)量的監(jiān)督管理，項(xiàng)目完成后，應(yīng)按照相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和要求進(jìn)行驗(yàn)收，確保項(xiàng)目質(zhì)量符合要求。資金撥付與結(jié)算1.根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度和資金使用計(jì)劃，由項(xiàng)目實(shí)施單位提出資金撥付申請(qǐng)，經(jīng)公司負(fù)責(zé)扶貧工作的部門審核后，報(bào)公司財(cái)務(wù)部門辦理資金撥付手續(xù)。2.資金撥付應(yīng)嚴(yán)格按照合同約定和相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，確保資金及時(shí)、足額到位。3.項(xiàng)目完成后，項(xiàng)目實(shí)施單位應(yīng)及時(shí)辦理資金結(jié)算手續(xù)，提供項(xiàng)目決算報(bào)告、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告等相關(guān)資料，經(jīng)公司審核后進(jìn)行資金清算。資金績(jī)效管理績(jī)效目標(biāo)設(shè)定1.在編制扶貧資金預(yù)算時(shí)，應(yīng)同時(shí)設(shè)定績(jī)效目標(biāo)，明確扶貧項(xiàng)目預(yù)期達(dá)到的經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益和生態(tài)效益等。2.績(jī)效目標(biāo)應(yīng)具體、可衡量、可實(shí)現(xiàn)、相關(guān)聯(lián)、有時(shí)限，符合公司扶貧工作總體目標(biāo)和要求?？?jī)效監(jiān)控與評(píng)價(jià)1.建立扶貧資金績(jī)效監(jiān)控機(jī)制，定期對(duì)扶貧項(xiàng)目實(shí)施情況和資金使用效益進(jìn)行跟蹤監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正績(jī)效目標(biāo)執(zhí)行偏差。2.項(xiàng)目完成后，組織開展扶貧資金績(jī)效評(píng)價(jià)工作，對(duì)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)完成情況進(jìn)行全面、客觀、公正的評(píng)價(jià)。3.績(jī)效評(píng)價(jià)可采用自評(píng)、互評(píng)、第三方評(píng)價(jià)等方式進(jìn)行，評(píng)價(jià)結(jié)果作為今后扶貧資金分配和項(xiàng)目決策的重要依據(jù)?？?jī)效結(jié)果應(yīng)用1.對(duì)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果優(yōu)秀的項(xiàng)目和單位，給予表彰和獎(jiǎng)勵(lì)，并在今后的扶貧資金分配中予以傾斜。2.對(duì)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果較差的項(xiàng)目和單位，責(zé)令其限期整改，整改不到位的，減少或取消下一年度扶貧資金支持。3.總結(jié)績(jī)效評(píng)價(jià)中發(fā)現(xiàn)的問題和經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，不斷完善扶貧資金管理制度和項(xiàng)目管理辦法，提高扶貧資金使用效益。監(jiān)督檢查與責(zé)任追究監(jiān)督檢查1.建立健全扶貧資金監(jiān)督檢查機(jī)制，定期對(duì)扶貧資金管理和使用情況進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)和監(jiān)督檢查。2.審計(jì)部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)扶貧資金的審計(jì)監(jiān)督，重點(diǎn)審查資金籌集、使用、管理等環(huán)節(jié)的合規(guī)性和效益性，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和揭露違法違規(guī)問題。3.接受外部監(jiān)督，主動(dòng)配合政府審計(jì)、財(cái)政、紀(jì)檢監(jiān)察等部門的監(jiān)督檢查，及時(shí)整改存在的問題。責(zé)任追究1.對(duì)在扶貧資金管理和使用過程中存在違法違規(guī)行為的單位和個(gè)人，依法依規(guī)追究相應(yīng)責(zé)任。2.對(duì)挪用、截留、貪污扶貧資金的行為，將嚴(yán)肅查處，情節(jié)嚴(yán)重的移交司法機(jī)關(guān)依法處理。3.對(duì)因工作不力、管理不善導(dǎo)致扶貧資金使用效益低下的單位和個(gè)人，進(jìn)行通報(bào)批評(píng)，并責(zé)令限期整改。信息公開與檔案管理信息公開1.建立扶貧資金信息公開制度，定期向社會(huì)公開扶貧資金籌集、使用、管理等情況，接受社會(huì)監(jiān)督。2.公開內(nèi)容包括扶貧項(xiàng)目名稱、實(shí)施地點(diǎn)、資金來源、資金使用情況、項(xiàng)目實(shí)施成效等，確保信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。3.通過公司官網(wǎng)、政務(wù)公開平臺(tái)、媒體等多種渠道進(jìn)行信息公開，方便公眾查詢和監(jiān)督。檔案管理1.建立健全扶貧資金檔案管理制度，對(duì)扶貧工作中形成的各類文件、資料、憑證等進(jìn)行分類整理、歸檔保存。2.檔案內(nèi)容應(yīng)包括項(xiàng)目申報(bào)材料、項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃、資金撥付憑證、