服裝店現(xiàn)金管理制度一、總則1.目的本制度旨在規(guī)范服裝店現(xiàn)金管理流程，確保現(xiàn)金收付的安全、準確與及時，保障店鋪資金的正常流轉(zhuǎn)和財務(wù)安全。2.適用范圍本制度適用于[服裝店具體名稱]及其所屬各營業(yè)網(wǎng)點的現(xiàn)金管理活動。3.基本原則合規(guī)性原則：嚴格遵守國家有關(guān)現(xiàn)金管理的法律法規(guī)和財務(wù)制度。安全性原則：采取有效措施確?，F(xiàn)金的存儲、收付過程安全，防止現(xiàn)金被盜、丟失等情況發(fā)生。準確性原則：現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)必須準確記錄，做到賬實相符。及時性原則：及時處理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)，不得積壓，確保資金的高效周轉(zhuǎn)。二、現(xiàn)金收付管理1.收款管理收款方式顧客可以選擇現(xiàn)金、銀行卡、移動支付（如微信支付、支付寶支付等）等方式進行付款。對于現(xiàn)金收款，收銀員應(yīng)在收款時當(dāng)面清點現(xiàn)金金額，確認無誤后收取。收款流程顧客選購商品后，收銀員應(yīng)根據(jù)商品價格準確計算應(yīng)收金額，并告知顧客。顧客付款時，收銀員應(yīng)雙手接過現(xiàn)金（如使用工具收款，應(yīng)注意操作規(guī)范），先識別現(xiàn)金真?zhèn)?，再進行清點。清點現(xiàn)金時，應(yīng)按照一定順序逐張清點，同時與應(yīng)收金額進行核對。如發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金金額不符或有假鈔，應(yīng)立即告知顧客并請其重新付款。確認收款無誤后，收銀員應(yīng)在銷售小票上加蓋“現(xiàn)金收訖”章，并將銷售小票的一聯(lián)交給顧客作為購物憑證。每日營業(yè)結(jié)束后，收銀員應(yīng)將當(dāng)日收取的現(xiàn)金與銷售小票進行核對，確保金額一致。核對無誤后，填寫“現(xiàn)金收款日報表”，詳細記錄收款日期、收款金額、收款方式等信息。收銀員將現(xiàn)金及“現(xiàn)金收款日報表”一并交予店長或指定的現(xiàn)金管理人員。2.付款管理付款范圍主要用于支付店鋪的日常運營費用，如采購商品、支付水電費、員工工資等。對于金額較小的零星支出，可以使用現(xiàn)金支付；對于金額較大的支出，應(yīng)優(yōu)先選擇銀行轉(zhuǎn)賬等非現(xiàn)金支付方式。付款流程如需支付款項，相關(guān)人員應(yīng)填寫“現(xiàn)金付款申請單”，詳細注明付款日期、付款對象、付款金額、付款事由等信息，并附上相關(guān)的審批文件（如采購發(fā)票、費用報銷單等）?！艾F(xiàn)金付款申請單”依次提交給部門負責(zé)人、店長進行審批。審批通過后，將申請單交予財務(wù)人員。財務(wù)人員根據(jù)“現(xiàn)金付款申請單”及相關(guān)憑證，準備好相應(yīng)金額的現(xiàn)金。付款時，財務(wù)人員應(yīng)與收款人當(dāng)面核對付款金額，并請收款人在“現(xiàn)金付款申請單”上簽字確認。付款完成后，財務(wù)人員應(yīng)在“現(xiàn)金付款申請單”上加蓋“現(xiàn)金付訖”章，并登記現(xiàn)金日記賬。三、現(xiàn)金存儲管理1.現(xiàn)金繳存銀行每日營業(yè)結(jié)束后，店長或現(xiàn)金管理人員應(yīng)及時將當(dāng)日收取的現(xiàn)金繳存銀行。繳存現(xiàn)金時，應(yīng)填寫現(xiàn)金繳款單，注明繳款日期、繳款單位、繳款金額等信息。現(xiàn)金管理人員與銀行工作人員當(dāng)面核對現(xiàn)金金額，無誤后將現(xiàn)金繳存銀行，并取得銀行蓋章確認的現(xiàn)金繳款單回執(zhí)。將銀行回執(zhí)與“現(xiàn)金收款日報表”進行核對，確保一致后妥善保管。2.店內(nèi)現(xiàn)金存放店鋪應(yīng)設(shè)置專門的現(xiàn)金存放區(qū)域，如保險柜。保險柜應(yīng)放置在安全、隱蔽的位置，并安裝必要的防盜、防火設(shè)備。保險柜鑰匙和密碼應(yīng)由專人分別保管，嚴禁一人同時掌握保險柜的鑰匙和密碼。店內(nèi)留存的現(xiàn)金應(yīng)控制在合理的限額內(nèi)，超出限額部分應(yīng)及時繳存銀行。限額標準由店長根據(jù)店鋪實際情況確定，并報上級領(lǐng)導(dǎo)備案。每日營業(yè)結(jié)束后，應(yīng)將現(xiàn)金存入保險柜，并鎖好保險柜。四、現(xiàn)金盤點管理1.盤點周期每日營業(yè)結(jié)束后，收銀員應(yīng)進行現(xiàn)金自盤，確保現(xiàn)金賬實相符。店長或指定的現(xiàn)金管理人員應(yīng)定期對店內(nèi)現(xiàn)金進行全面盤點，每月至少進行[X]次。財務(wù)部門應(yīng)不定期對店鋪現(xiàn)金進行抽查盤點。2.盤點方法現(xiàn)金盤點應(yīng)采用實地盤點法，即對保險柜內(nèi)的現(xiàn)金、收銀機內(nèi)的現(xiàn)金及備用金等進行逐一清點。盤點時，應(yīng)同時核對現(xiàn)金日記賬、“現(xiàn)金收款日報表”、“現(xiàn)金付款申請單”等相關(guān)記錄，確保賬賬相符、賬實相符。3.盤點結(jié)果處理如現(xiàn)金盤點結(jié)果與賬面記錄一致，應(yīng)在盤點表上簽字確認。如發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金長款或短款，應(yīng)立即查明原因。屬于正常業(yè)務(wù)誤差的，應(yīng)及時調(diào)整賬目；屬于人為原因造成的，應(yīng)追究相關(guān)人員的責(zé)任。對于現(xiàn)金長款，應(yīng)及時查明原因并進行相應(yīng)處理。如無法查明原因，應(yīng)將長款計入營業(yè)外收入。對于現(xiàn)金短款，應(yīng)由責(zé)任人負責(zé)賠償。如責(zé)任人無法確定或無法全額賠償，應(yīng)根據(jù)實際情況，經(jīng)審批后從店鋪備用金或相關(guān)人員工資中扣除。現(xiàn)金盤點結(jié)束后，應(yīng)編制“現(xiàn)金盤點報告表”，詳細記錄盤點日期、盤點金額、賬實差異情況及原因分析等信息，并由盤點人員、監(jiān)盤人員簽字確認?！艾F(xiàn)金盤點報告表”應(yīng)及時報送財務(wù)部門和相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。五、現(xiàn)金管理人員職責(zé)1.店長職責(zé)負責(zé)監(jiān)督店鋪現(xiàn)金管理制度的執(zhí)行情況，確?，F(xiàn)金管理工作符合規(guī)定要求。審核現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)，對重大現(xiàn)金收支事項進行審批。定期組織店內(nèi)現(xiàn)金盤點工作，對盤點結(jié)果進行審查和處理。協(xié)調(diào)與銀行等相關(guān)部門的關(guān)系，保障現(xiàn)金繳存、支取等業(yè)務(wù)的順利進行。2.收銀員職責(zé)嚴格按照收款流程進行現(xiàn)金收款操作，確保收款準確、及時。妥善保管現(xiàn)金及銷售小票等相關(guān)憑證，每日營業(yè)結(jié)束后及時將現(xiàn)金及報表交予店長或指定人員。負責(zé)收銀機的日常維護和管理，確保收款數(shù)據(jù)的準確記錄和傳輸。配合店長或其他人員進行現(xiàn)金盤點工作，如實提供相關(guān)信息。3.財務(wù)人員職責(zé)審核現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)的相關(guān)憑證，確保付款手續(xù)完備、合規(guī)。負責(zé)現(xiàn)金日記賬的登記工作，做到日清月結(jié)，賬實相符。定期對店鋪現(xiàn)金管理情況進行檢查和監(jiān)督，提出改進意見和建議。協(xié)助店長進行現(xiàn)金盤點工作，對盤點結(jié)果進行賬務(wù)處理。六、現(xiàn)金管理監(jiān)督與檢查1.內(nèi)部監(jiān)督財務(wù)部門應(yīng)定期對店鋪現(xiàn)金管理情況進行內(nèi)部審計，檢查現(xiàn)金管理制度的執(zhí)行情況、現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)的合規(guī)性、現(xiàn)金盤點的準確性等。店長應(yīng)加強對店內(nèi)現(xiàn)金管理工作的日常監(jiān)督，及時發(fā)現(xiàn)和糾正現(xiàn)金管理過程中存在的問題。2.外部檢查積極配合國家有關(guān)部門、稅務(wù)機關(guān)等對店鋪現(xiàn)金管理情況的檢查，如實提供相關(guān)資料和信息。根據(jù)外部檢查提出的意見和建議，及時整改存在的問題，完善現(xiàn)金管理制度。七、違規(guī)處理1.對于違反現(xiàn)金管理制度的行為，視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處罰。2.如收銀員未按規(guī)定進行現(xiàn)金收款操作，導(dǎo)致收款錯誤或出現(xiàn)假鈔等情況，由收銀員承擔(dān)相應(yīng)損失，并給予警告處分；情節(jié)嚴重的，予以辭退。3.現(xiàn)金管理人員未妥善保管現(xiàn)金，導(dǎo)致現(xiàn)金被盜、丟失等，應(yīng)追究其責(zé)任，責(zé)令其賠償損失，并根據(jù)情節(jié)給予相應(yīng)的紀律處分。4.如相關(guān)人員在現(xiàn)金盤點