按照公務(wù)卡管理制度公司公務(wù)卡管理制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)管理，規(guī)范公務(wù)卡使用行為，提高公務(wù)支出透明度，控制公務(wù)消費(fèi)成本，根據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)及公司實(shí)際情況，制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司全體員工在執(zhí)行公務(wù)活動(dòng)中使用公務(wù)卡的管理。（三）基本原則1.嚴(yán)格規(guī)范原則：公務(wù)卡的使用必須嚴(yán)格遵守國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)和公司財(cái)務(wù)制度，確保公務(wù)支出合法合規(guī)。2.便捷高效原則：在保證財(cái)務(wù)制度執(zhí)行的前提下，充分發(fā)揮公務(wù)卡的便捷支付功能，提高工作效率。3.強(qiáng)化監(jiān)督原則：建立健全公務(wù)卡使用監(jiān)督機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)公務(wù)卡消費(fèi)信息的監(jiān)控和分析，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。二、公務(wù)卡管理職責(zé)分工（一）財(cái)務(wù)部門(mén)1.負(fù)責(zé)制定和完善公務(wù)卡管理制度，明確相關(guān)操作流程和規(guī)范。2.負(fù)責(zé)公務(wù)卡的申請(qǐng)、審核、發(fā)放、掛失、解掛、銷(xiāo)戶(hù)等日常管理工作。3.定期與銀行核對(duì)公務(wù)卡賬戶(hù)信息，確保公務(wù)卡消費(fèi)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確無(wú)誤。4.對(duì)公務(wù)卡報(bào)銷(xiāo)業(yè)務(wù)進(jìn)行審核，辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)，及時(shí)支付報(bào)銷(xiāo)款項(xiàng)。5.負(fù)責(zé)對(duì)公務(wù)卡使用情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)公務(wù)卡使用情況及存在的問(wèn)題。（二）持卡人1.按照本制度規(guī)定，妥善保管公務(wù)卡，規(guī)范使用公務(wù)卡進(jìn)行公務(wù)消費(fèi)。2.在公務(wù)消費(fèi)后，及時(shí)向財(cái)務(wù)部門(mén)提供真實(shí)、合法、有效的報(bào)銷(xiāo)憑證，并按照規(guī)定填寫(xiě)報(bào)銷(xiāo)審批單。3.配合財(cái)務(wù)部門(mén)做好公務(wù)卡報(bào)銷(xiāo)的相關(guān)工作，包括提供消費(fèi)明細(xì)、接受財(cái)務(wù)部門(mén)的核實(shí)等。4.如發(fā)現(xiàn)公務(wù)卡遺失、被盜或密碼泄露等情況，應(yīng)及時(shí)向財(cái)務(wù)部門(mén)報(bào)告，并采取相應(yīng)的掛失措施。（三）審批人1.根據(jù)公司財(cái)務(wù)審批權(quán)限，對(duì)公務(wù)卡報(bào)銷(xiāo)事項(xiàng)進(jìn)行審批。2.對(duì)報(bào)銷(xiāo)事項(xiàng)的真實(shí)性、合理性、合法性負(fù)責(zé)，確保公務(wù)支出符合公司規(guī)定和相關(guān)法律法規(guī)要求。三、公務(wù)卡的申請(qǐng)與發(fā)放（一）申請(qǐng)條件公司正式員工因工作需要，經(jīng)常發(fā)生公務(wù)支出的，可申請(qǐng)辦理公務(wù)卡。（二）申請(qǐng)流程1.持卡人填寫(xiě)《公務(wù)卡申請(qǐng)表》，詳細(xì)注明個(gè)人基本信息、工作部門(mén)、聯(lián)系方式等，并承諾遵守公務(wù)卡管理制度。2.將《公務(wù)卡申請(qǐng)表》提交所在部門(mén)負(fù)責(zé)人審核，部門(mén)負(fù)責(zé)人應(yīng)根據(jù)工作實(shí)際情況，對(duì)申請(qǐng)人的公務(wù)卡申請(qǐng)進(jìn)行審批，簽署意見(jiàn)。3.申請(qǐng)人將經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人審核后的《公務(wù)卡申請(qǐng)表》提交財(cái)務(wù)部門(mén)，財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)申請(qǐng)人的資格進(jìn)行審核，審核通過(guò)后，統(tǒng)一向銀行申請(qǐng)辦理公務(wù)卡。（三）卡片發(fā)放銀行將公務(wù)卡制作完成后，由財(cái)務(wù)部門(mén)統(tǒng)一領(lǐng)取并發(fā)放給持卡人。持卡人收到公務(wù)卡后，應(yīng)及時(shí)激活卡片，并設(shè)置交易密碼。四、公務(wù)卡的使用（一）使用范圍1.適用于公司員工在執(zhí)行公務(wù)活動(dòng)中發(fā)生的差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、招待費(fèi)、辦公用品購(gòu)置等公務(wù)支出。2.嚴(yán)禁將公務(wù)卡用于個(gè)人消費(fèi)或其他非公務(wù)支出。（二）消費(fèi)結(jié)算1.持卡人在進(jìn)行公務(wù)消費(fèi)時(shí)，應(yīng)優(yōu)先使用公務(wù)卡支付。2.公務(wù)消費(fèi)時(shí)，持卡人應(yīng)要求商戶(hù)提供發(fā)票等報(bào)銷(xiāo)憑證，并在發(fā)票上注明公務(wù)卡卡號(hào)、消費(fèi)日期、消費(fèi)金額等信息。3.持卡人應(yīng)妥善保管公務(wù)卡消費(fèi)憑證，包括發(fā)票、消費(fèi)小票等，作為報(bào)銷(xiāo)的依據(jù)。（三）還款規(guī)定1.公務(wù)卡透支消費(fèi)實(shí)行免息還款期制度，免息還款期最長(zhǎng)為[X]天。持卡人應(yīng)在免息還款期內(nèi)及時(shí)足額償還公務(wù)卡透支款項(xiàng)，避免逾期產(chǎn)生利息和滯納金。2.如因特殊情況無(wú)法在免息還款期內(nèi)還款，持卡人應(yīng)提前向財(cái)務(wù)部門(mén)申請(qǐng)，經(jīng)批準(zhǔn)后可按照銀行規(guī)定辦理分期還款或最低還款額還款手續(xù)，但由此產(chǎn)生的利息和手續(xù)費(fèi)由持卡人自行承擔(dān)。五、公務(wù)卡報(bào)銷(xiāo)（一）報(bào)銷(xiāo)時(shí)限持卡人應(yīng)在公務(wù)消費(fèi)后[X]個(gè)工作日內(nèi)，將公務(wù)卡消費(fèi)憑證及報(bào)銷(xiāo)審批單提交財(cái)務(wù)部門(mén)辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)。超過(guò)規(guī)定報(bào)銷(xiāo)時(shí)限的，財(cái)務(wù)部門(mén)有權(quán)拒絕受理。（二）報(bào)銷(xiāo)流程1.持卡人整理好公務(wù)卡消費(fèi)憑證，按照公司財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)要求填寫(xiě)報(bào)銷(xiāo)審批單，詳細(xì)注明公務(wù)卡卡號(hào)、消費(fèi)日期、消費(fèi)金額、消費(fèi)內(nèi)容、發(fā)票號(hào)碼等信息，并簽字確認(rèn)。2.將填寫(xiě)好的報(bào)銷(xiāo)審批單及相關(guān)消費(fèi)憑證提交所在部門(mén)負(fù)責(zé)人審批，部門(mén)負(fù)責(zé)人應(yīng)認(rèn)真審核報(bào)銷(xiāo)事項(xiàng)的真實(shí)性、合理性、合法性，簽署審批意見(jiàn)。3.部門(mén)負(fù)責(zé)人審批通過(guò)后，將報(bào)銷(xiāo)審批單及相關(guān)消費(fèi)憑證提交財(cái)務(wù)部門(mén)。財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)報(bào)銷(xiāo)憑證進(jìn)行審核，核對(duì)消費(fèi)信息與報(bào)銷(xiāo)審批單是否一致，審核通過(guò)后辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)。4.財(cái)務(wù)部門(mén)通過(guò)公務(wù)卡支持系統(tǒng)查詢(xún)公務(wù)卡消費(fèi)信息，與報(bào)銷(xiāo)憑證進(jìn)行核對(duì)。如核對(duì)無(wú)誤，財(cái)務(wù)部門(mén)將報(bào)銷(xiāo)款項(xiàng)直接支付到公務(wù)卡賬戶(hù)，完成還款。（三）報(bào)銷(xiāo)憑證要求1.報(bào)銷(xiāo)憑證必須是真實(shí)、合法、有效的發(fā)票或財(cái)政監(jiān)制的收據(jù)等，發(fā)票內(nèi)容應(yīng)與公務(wù)消費(fèi)內(nèi)容一致，包括商品名稱(chēng)、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、單價(jià)、金額等。2.發(fā)票上應(yīng)加蓋銷(xiāo)售方發(fā)票專(zhuān)用章，如發(fā)票開(kāi)具不符合規(guī)定，財(cái)務(wù)部門(mén)有權(quán)拒絕報(bào)銷(xiāo)。3.除發(fā)票外，還應(yīng)提供消費(fèi)小票、購(gòu)物清單等相關(guān)消費(fèi)憑證，以證明公務(wù)消費(fèi)的真實(shí)性。六、公務(wù)卡的管理與維護(hù)（一）卡片保管1.持卡人應(yīng)妥善保管公務(wù)卡，不得將公務(wù)卡轉(zhuǎn)借他人使用。2.如公務(wù)卡遺失或被盜，持卡人應(yīng)立即撥打銀行客服電話(huà)掛失，并及時(shí)向財(cái)務(wù)部門(mén)報(bào)告。因未及時(shí)掛失造成的經(jīng)濟(jì)損失，由持卡人承擔(dān)。3.持卡人應(yīng)妥善保管公務(wù)卡密碼，不得將密碼告知他人。如因密碼泄露導(dǎo)致公務(wù)卡被盜刷，由持卡人承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。（二）賬戶(hù)信息變更1.持卡人如因工作調(diào)動(dòng)、離職等原因需要變更公務(wù)卡相關(guān)信息，應(yīng)及時(shí)向財(cái)務(wù)部門(mén)提出申請(qǐng)，辦理公務(wù)卡信息變更手續(xù)。2.財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)持卡人提供的信息，及時(shí)與銀行聯(lián)系，辦理公務(wù)卡信息變更業(yè)務(wù)，確保公務(wù)卡賬戶(hù)信息準(zhǔn)確無(wú)誤。（三）銷(xiāo)戶(hù)管理1.持卡人不再使用公務(wù)卡時(shí)，應(yīng)及時(shí)向財(cái)務(wù)部門(mén)提出銷(xiāo)戶(hù)申請(qǐng)。財(cái)務(wù)部門(mén)在確認(rèn)持卡人公務(wù)卡無(wú)未結(jié)清款項(xiàng)后，通知銀行辦理銷(xiāo)戶(hù)手續(xù)。2.銷(xiāo)戶(hù)后，持卡人應(yīng)將公務(wù)卡卡片剪斷銷(xiāo)毀，并妥善保管銷(xiāo)戶(hù)憑證。七、監(jiān)督與檢查（一）財(cái)務(wù)部門(mén)監(jiān)督1.財(cái)務(wù)部門(mén)定期對(duì)公務(wù)卡使用情況進(jìn)行檢查，包括公務(wù)卡消費(fèi)明細(xì)、報(bào)銷(xiāo)憑證、還款情況等，確保公務(wù)卡使用符合規(guī)定。2.對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)進(jìn)行核實(shí)和處理，并向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。對(duì)違規(guī)使用公務(wù)卡的行為，按照公司相關(guān)規(guī)定進(jìn)行嚴(yán)肅處理。（二）內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計(jì)部門(mén)定期對(duì)公務(wù)卡管理制度的執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)，檢查公務(wù)卡使用的合規(guī)性、報(bào)銷(xiāo)手續(xù)的完整性等。2.對(duì)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題提出整改意見(jiàn)，督促相關(guān)部門(mén)和人員及時(shí)整改，確保公務(wù)卡管理制度有效執(zhí)行。（三）持卡人自律持卡人應(yīng)自覺(jué)遵守公務(wù)卡管理制度，嚴(yán)格按照規(guī)定使用公務(wù)卡，如實(shí)報(bào)銷(xiāo)公務(wù)支出。對(duì)違反