房產(chǎn)企業(yè)資金管理制度總則一、目的為加強房產(chǎn)企業(yè)資金管理，規(guī)范資金運作，提高資金使用效率，降低資金風險，保障企業(yè)資金安全，根據(jù)國家有關法律法規(guī)和企業(yè)實際情況，制定本制度。二、適用范圍本制度適用于本房產(chǎn)企業(yè)及其所屬各單位、部門的資金管理活動。三、管理原則1.集中管理原則：企業(yè)資金實行集中管理，統(tǒng)一調(diào)配，確保資金的合理使用和高效運作。2.預算管理原則：企業(yè)資金收支實行預算管理，嚴格按照預算計劃執(zhí)行，不得超預算支出。3.風險控制原則：企業(yè)資金管理應注重風險控制，建立健全風險防范機制，確保資金安全。4.監(jiān)督考核原則：企業(yè)應加強對資金管理的監(jiān)督考核，建立健全資金管理考核制度，對資金管理工作進行定期考核和評價。四、管理機構及職責1.財務管理部門（1）負責企業(yè)資金的集中管理、統(tǒng)一調(diào)配和預算編制、執(zhí)行、監(jiān)控等工作。（2）負責企業(yè)資金的籌集、使用、結算和清算等工作。（3）負責企業(yè)資金的風險管理和內(nèi)部控制等工作。（4）負責企業(yè)資金管理的監(jiān)督考核和信息統(tǒng)計等工作。2.其他部門（1）各業(yè)務部門應嚴格按照預算計劃和審批程序使用資金，不得擅自超預算支出或挪用資金。（2）各部門應配合財務管理部門做好資金管理工作，提供相關的財務信息和資料。（3）各部門應加強對本部門資金使用的內(nèi)部控制，建立健全內(nèi)部資金管理制度，防范資金風險。資金籌集管理一、資金籌集渠道企業(yè)資金籌集渠道包括自有資金、銀行貸款、發(fā)行債券、股權融資等。二、自有資金籌集1.企業(yè)應根據(jù)自身發(fā)展需要，合理確定自有資金規(guī)模，確保企業(yè)的資本結構合理。2.企業(yè)應加強自有資金的管理，提高自有資金的使用效率，避免資金閑置。3.企業(yè)應嚴格按照國家有關法律法規(guī)和企業(yè)內(nèi)部管理制度的規(guī)定，籌集自有資金，確保資金來源合法、合規(guī)。三、銀行貸款籌集1.企業(yè)應根據(jù)自身經(jīng)營需要和資金需求，合理選擇銀行貸款品種和期限，降低貸款成本。2.企業(yè)應嚴格按照銀行貸款合同的約定，按時足額償還貸款本息，維護企業(yè)的信用形象。3.企業(yè)應加強對銀行貸款的風險管理，建立健全貸款風險防范機制，確保貸款安全。四、發(fā)行債券籌集1.企業(yè)應根據(jù)自身發(fā)展需要和資金需求，合理確定債券發(fā)行規(guī)模和期限，降低債券發(fā)行成本。2.企業(yè)應嚴格按照國家有關法律法規(guī)和企業(yè)內(nèi)部管理制度的規(guī)定，辦理債券發(fā)行手續(xù)，確保債券發(fā)行合法、合規(guī)。3.企業(yè)應加強對債券發(fā)行的風險管理，建立健全債券風險防范機制，確保債券安全。五、股權融資籌集1.企業(yè)應根據(jù)自身發(fā)展需要和資金需求，合理確定股權融資規(guī)模和方式，降低股權融資成本。2.企業(yè)應嚴格按照國家有關法律法規(guī)和企業(yè)內(nèi)部管理制度的規(guī)定，辦理股權融資手續(xù)，確保股權融資合法、合規(guī)。3.企業(yè)應加強對股權融資的風險管理，建立健全股權風險防范機制，確保股權安全。資金使用管理一、資金使用計劃1.企業(yè)應根據(jù)年度經(jīng)營計劃和預算安排，編制年度資金使用計劃，明確資金使用的方向、規(guī)模和時間。2.企業(yè)各部門應根據(jù)年度資金使用計劃，編制本部門的月度資金使用計劃，經(jīng)本部門負責人審核后，報財務管理部門備案。3.財務管理部門應根據(jù)年度資金使用計劃和月度資金使用計劃，編制企業(yè)的月度資金收支預算，經(jīng)企業(yè)負責人審批后，下達各部門執(zhí)行。二、資金使用審批1.企業(yè)資金使用實行分級審批制度，單筆資金支出金額在[X]萬元以下的，由部門負責人審批；單筆資金支出金額在[X]萬元至[X]萬元的，由分管領導審批；單筆資金支出金額在[X]萬元以上的，由企業(yè)負責人審批。2.企業(yè)重大資金支出項目（如房地產(chǎn)項目開發(fā)、重大資產(chǎn)購置等），應經(jīng)企業(yè)領導班子集體研究決定，并報上級主管部門備案。3.企業(yè)應建立健全資金使用審批制度，明確審批程序和權限，加強對資金使用的審批管理，確保資金使用的合法、合規(guī)、合理。三、資金支付管理1.企業(yè)應嚴格按照資金使用計劃和審批程序，辦理資金支付手續(xù)。2.企業(yè)應建立健全資金支付管理制度，明確資金支付的方式、程序和權限，加強對資金支付的管理，確保資金支付的安全、及時、準確。3.企業(yè)應加強對銀行賬戶的管理，嚴格按照規(guī)定開立、使用和撤銷銀行賬戶，不得多頭開戶、出租、出借銀行賬戶。4.企業(yè)應加強對票據(jù)的管理，嚴格按照規(guī)定開具、使用和保管票據(jù)，不得開具虛假票據(jù)、挪用票據(jù)資金。四、資金使用監(jiān)督1.企業(yè)應加強對資金使用的監(jiān)督檢查，建立健全資金使用監(jiān)督制度，定期對資金使用情況進行檢查和審計。2.企業(yè)財務管理部門應定期對各部門的資金使用情況進行統(tǒng)計分析，及時發(fā)現(xiàn)和解決資金使用中存在的問題。3.企業(yè)應建立健全資金使用責任追究制度，對違反資金使用規(guī)定的部門和個人，應追究其責任，并給予相應的處罰。資金結算管理一、資金結算方式企業(yè)資金結算方式包括現(xiàn)金結算、銀行轉賬結算、票據(jù)結算等。二、現(xiàn)金結算管理1.企業(yè)應嚴格控制現(xiàn)金使用范圍，不得超范圍使用現(xiàn)金。2.企業(yè)應加強對現(xiàn)金收支的管理，建立健全現(xiàn)金收支管理制度，嚴格按照規(guī)定辦理現(xiàn)金收支手續(xù)。3.企業(yè)應定期對現(xiàn)金庫存進行盤點，確保現(xiàn)金賬實相符。三、銀行轉賬結算管理1.企業(yè)應嚴格按照銀行轉賬結算的規(guī)定和程序，辦理銀行轉賬結算手續(xù)。2.企業(yè)應加強對銀行轉賬結算的管理，建立健全銀行轉賬結算管理制度，嚴格控制銀行轉賬結算的風險。3.企業(yè)應定期與銀行核對銀行存款余額，確保銀行存款賬實相符。四、票據(jù)結算管理1.企業(yè)應嚴格按照票據(jù)結算的規(guī)定和程序，辦理票據(jù)結算手續(xù)。2.企業(yè)應加強對票據(jù)的管理，建立健全票據(jù)管理制度，嚴格控制票據(jù)風險。3.企業(yè)應定期對票據(jù)進行清查，確保票據(jù)的安全、完整。資金清算管理一、資金清算方式企業(yè)資金清算方式包括內(nèi)部清算和外部清算。二、內(nèi)部清算管理1.企業(yè)應建立健全內(nèi)部清算制度，明確內(nèi)部清算的范圍、程序和方式，加強對內(nèi)部清算的管理。2.企業(yè)各部門之間的資金往來應通過內(nèi)部清算進行結算，不得直接進行現(xiàn)金收付。3.企業(yè)應定期對內(nèi)部清算情況進行核對和調(diào)整，確保內(nèi)部清算的準確、及時。三、外部清算管理1.企業(yè)應按照國家有關法律法規(guī)和合同約定，及時辦理外部清算手續(xù)，確保外部清算的合法、合規(guī)。2.企業(yè)應加強對外部清算的管理，建立健全外部清算管理制度，嚴格控制外部清算的風險。3.企業(yè)應定期與外部單位核對清算賬目，確保外部清算的準確、及時。資金風險管理一、風險識別企業(yè)應定期對資金管理活動進行風險識別，識別可能存在的資金風險，如信用風險、市場風險、流動性風險等。二、風險評估企業(yè)應根據(jù)風險識別的結果，對可能存在的資金風險進行評估，確定風險的大小和影響程度。三、風險控制1.企業(yè)應根據(jù)風險評估的結果，制定相應的風險控制措施，如加強信用管理、優(yōu)化資產(chǎn)結構、提高資金流動性等。2.企業(yè)應建立健全風險預警機制，及時發(fā)現(xiàn)和預警資金風險，采取有效的風險控制措施，降低資金風