房產(chǎn)企業(yè)資金管理制度總則一、目的為加強(qiáng)房產(chǎn)企業(yè)資金管理，規(guī)范資金運作，提高資金使用效率，降低資金風(fēng)險，保障企業(yè)資金安全，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和企業(yè)實際情況，制定本制度。二、適用范圍本制度適用于本房產(chǎn)企業(yè)及其所屬各單位、部門的資金管理活動。三、管理原則1.集中管理原則：企業(yè)資金實行集中管理，統(tǒng)一調(diào)配，確保資金的合理使用和高效運作。2.預(yù)算管理原則：企業(yè)資金收支實行預(yù)算管理，嚴(yán)格按照預(yù)算計劃執(zhí)行，不得超預(yù)算支出。3.風(fēng)險控制原則：企業(yè)資金管理應(yīng)注重風(fēng)險控制，建立健全風(fēng)險防范機(jī)制，確保資金安全。4.監(jiān)督考核原則：企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)對資金管理的監(jiān)督考核，建立健全資金管理考核制度，對資金管理工作進(jìn)行定期考核和評價。四、管理機(jī)構(gòu)及職責(zé)1.財務(wù)管理部門（1）負(fù)責(zé)企業(yè)資金的集中管理、統(tǒng)一調(diào)配和預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)控等工作。（2）負(fù)責(zé)企業(yè)資金的籌集、使用、結(jié)算和清算等工作。（3）負(fù)責(zé)企業(yè)資金的風(fēng)險管理和內(nèi)部控制等工作。（4）負(fù)責(zé)企業(yè)資金管理的監(jiān)督考核和信息統(tǒng)計等工作。2.其他部門（1）各業(yè)務(wù)部門應(yīng)嚴(yán)格按照預(yù)算計劃和審批程序使用資金，不得擅自超預(yù)算支出或挪用資金。（2）各部門應(yīng)配合財務(wù)管理部門做好資金管理工作，提供相關(guān)的財務(wù)信息和資料。（3）各部門應(yīng)加強(qiáng)對本部門資金使用的內(nèi)部控制，建立健全內(nèi)部資金管理制度，防范資金風(fēng)險。資金籌集管理一、資金籌集渠道企業(yè)資金籌集渠道包括自有資金、銀行貸款、發(fā)行債券、股權(quán)融資等。二、自有資金籌集1.企業(yè)應(yīng)根據(jù)自身發(fā)展需要，合理確定自有資金規(guī)模，確保企業(yè)的資本結(jié)構(gòu)合理。2.企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)自有資金的管理，提高自有資金的使用效率，避免資金閑置。3.企業(yè)應(yīng)嚴(yán)格按照國家有關(guān)法律法規(guī)和企業(yè)內(nèi)部管理制度的規(guī)定，籌集自有資金，確保資金來源合法、合規(guī)。三、銀行貸款籌集1.企業(yè)應(yīng)根據(jù)自身經(jīng)營需要和資金需求，合理選擇銀行貸款品種和期限，降低貸款成本。2.企業(yè)應(yīng)嚴(yán)格按照銀行貸款合同的約定，按時足額償還貸款本息，維護(hù)企業(yè)的信用形象。3.企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)對銀行貸款的風(fēng)險管理，建立健全貸款風(fēng)險防范機(jī)制，確保貸款安全。四、發(fā)行債券籌集1.企業(yè)應(yīng)根據(jù)自身發(fā)展需要和資金需求，合理確定債券發(fā)行規(guī)模和期限，降低債券發(fā)行成本。2.企業(yè)應(yīng)嚴(yán)格按照國家有關(guān)法律法規(guī)和企業(yè)內(nèi)部管理制度的規(guī)定，辦理債券發(fā)行手續(xù)，確保債券發(fā)行合法、合規(guī)。3.企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)對債券發(fā)行的風(fēng)險管理，建立健全債券風(fēng)險防范機(jī)制，確保債券安全。五、股權(quán)融資籌集1.企業(yè)應(yīng)根據(jù)自身發(fā)展需要和資金需求，合理確定股權(quán)融資規(guī)模和方式，降低股權(quán)融資成本。2.企業(yè)應(yīng)嚴(yán)格按照國家有關(guān)法律法規(guī)和企業(yè)內(nèi)部管理制度的規(guī)定，辦理股權(quán)融資手續(xù)，確保股權(quán)融資合法、合規(guī)。3.企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)對股權(quán)融資的風(fēng)險管理，建立健全股權(quán)風(fēng)險防范機(jī)制，確保股權(quán)安全。資金使用管理一、資金使用計劃1.企業(yè)應(yīng)根據(jù)年度經(jīng)營計劃和預(yù)算安排，編制年度資金使用計劃，明確資金使用的方向、規(guī)模和時間。2.企業(yè)各部門應(yīng)根據(jù)年度資金使用計劃，編制本部門的月度資金使用計劃，經(jīng)本部門負(fù)責(zé)人審核后，報財務(wù)管理部門備案。3.財務(wù)管理部門應(yīng)根據(jù)年度資金使用計劃和月度資金使用計劃，編制企業(yè)的月度資金收支預(yù)算，經(jīng)企業(yè)負(fù)責(zé)人審批后，下達(dá)各部門執(zhí)行。二、資金使用審批1.企業(yè)資金使用實行分級審批制度，單筆資金支出金額在[X]萬元以下的，由部門負(fù)責(zé)人審批；單筆資金支出金額在[X]萬元至[X]萬元的，由分管領(lǐng)導(dǎo)審批；單筆資金支出金額在[X]萬元以上的，由企業(yè)負(fù)責(zé)人審批。2.企業(yè)重大資金支出項目（如房地產(chǎn)項目開發(fā)、重大資產(chǎn)購置等），應(yīng)經(jīng)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)班子集體研究決定，并報上級主管部門備案。3.企業(yè)應(yīng)建立健全資金使用審批制度，明確審批程序和權(quán)限，加強(qiáng)對資金使用的審批管理，確保資金使用的合法、合規(guī)、合理。三、資金支付管理1.企業(yè)應(yīng)嚴(yán)格按照資金使用計劃和審批程序，辦理資金支付手續(xù)。2.企業(yè)應(yīng)建立健全資金支付管理制度，明確資金支付的方式、程序和權(quán)限，加強(qiáng)對資金支付的管理，確保資金支付的安全、及時、準(zhǔn)確。3.企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)對銀行賬戶的管理，嚴(yán)格按照規(guī)定開立、使用和撤銷銀行賬戶，不得多頭開戶、出租、出借銀行賬戶。4.企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)對票據(jù)的管理，嚴(yán)格按照規(guī)定開具、使用和保管票據(jù)，不得開具虛假票據(jù)、挪用票據(jù)資金。四、資金使用監(jiān)督1.企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)對資金使用的監(jiān)督檢查，建立健全資金使用監(jiān)督制度，定期對資金使用情況進(jìn)行檢查和審計。2.企業(yè)財務(wù)管理部門應(yīng)定期對各部門的資金使用情況進(jìn)行統(tǒng)計分析，及時發(fā)現(xiàn)和解決資金使用中存在的問題。3.企業(yè)應(yīng)建立健全資金使用責(zé)任追究制度，對違反資金使用規(guī)定的部門和個人，應(yīng)追究其責(zé)任，并給予相應(yīng)的處罰。資金結(jié)算管理一、資金結(jié)算方式企業(yè)資金結(jié)算方式包括現(xiàn)金結(jié)算、銀行轉(zhuǎn)賬結(jié)算、票據(jù)結(jié)算等。二、現(xiàn)金結(jié)算管理1.企業(yè)應(yīng)嚴(yán)格控制現(xiàn)金使用范圍，不得超范圍使用現(xiàn)金。2.企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)對現(xiàn)金收支的管理，建立健全現(xiàn)金收支管理制度，嚴(yán)格按照規(guī)定辦理現(xiàn)金收支手續(xù)。3.企業(yè)應(yīng)定期對現(xiàn)金庫存進(jìn)行盤點，確?，F(xiàn)金賬實相符。三、銀行轉(zhuǎn)賬結(jié)算管理1.企業(yè)應(yīng)嚴(yán)格按照銀行轉(zhuǎn)賬結(jié)算的規(guī)定和程序，辦理銀行轉(zhuǎn)賬結(jié)算手續(xù)。2.企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)對銀行轉(zhuǎn)賬結(jié)算的管理，建立健全銀行轉(zhuǎn)賬結(jié)算管理制度，嚴(yán)格控制銀行轉(zhuǎn)賬結(jié)算的風(fēng)險。3.企業(yè)應(yīng)定期與銀行核對銀行存款余額，確保銀行存款賬實相符。四、票據(jù)結(jié)算管理1.企業(yè)應(yīng)嚴(yán)格按照票據(jù)結(jié)算的規(guī)定和程序，辦理票據(jù)結(jié)算手續(xù)。2.企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)對票據(jù)的管理，建立健全票據(jù)管理制度，嚴(yán)格控制票據(jù)風(fēng)險。3.企業(yè)應(yīng)定期對票據(jù)進(jìn)行清查，確保票據(jù)的安全、完整。資金清算管理一、資金清算方式企業(yè)資金清算方式包括內(nèi)部清算和外部清算。二、內(nèi)部清算管理1.企業(yè)應(yīng)建立健全內(nèi)部清算制度，明確內(nèi)部清算的范圍、程序和方式，加強(qiáng)對內(nèi)部清算的管理。2.企業(yè)各部門之間的資金往來應(yīng)通過內(nèi)部清算進(jìn)行結(jié)算，不得直接進(jìn)行現(xiàn)金收付。3.企業(yè)應(yīng)定期對內(nèi)部清算情況進(jìn)行核對和調(diào)整，確保內(nèi)部清算的準(zhǔn)確、及時。三、外部清算管理1.企業(yè)應(yīng)按照國家有關(guān)法律法規(guī)和合同約定，及時辦理外部清算手續(xù)，確保外部清算的合法、合規(guī)。2.企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)對外部清算的管理，建立健全外部清算管理制度，嚴(yán)格控制外部清算的風(fēng)險。3.企業(yè)應(yīng)定期與外部單位核對清算賬目，確保外部清算的準(zhǔn)確、及時。資金風(fēng)險管理一、風(fēng)險識別企業(yè)應(yīng)定期對資金管理活動進(jìn)行風(fēng)險識別，識別可能存在的資金風(fēng)險，如信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、流動性風(fēng)險等。二、風(fēng)險評估企業(yè)應(yīng)根據(jù)風(fēng)險識別的結(jié)果，對可能存在的資金風(fēng)險進(jìn)行評估，確定風(fēng)險的大小和影響程度。三、風(fēng)險控制1.企業(yè)應(yīng)根據(jù)風(fēng)險評估的結(jié)果，制定相應(yīng)的風(fēng)險控制措施，如加強(qiáng)信用管理、優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、提高資金流動性等。2.企業(yè)應(yīng)建立健全風(fēng)險預(yù)警機(jī)制，及時發(fā)現(xiàn)和預(yù)警資金風(fēng)險，采取有效的風(fēng)險控制措施，降低資金風(fēng)