辦公費報銷管理制度總則一、目的為規(guī)范公司辦公費的報銷流程，加強辦公費用的管理，合理控制辦公費用支出，提高公司的經(jīng)濟效益，特制定本管理制度。二、適用范圍本制度適用于公司全體員工，包括總部及各分支機構(gòu)的員工。三、管理原則1.勤儉節(jié)約原則：倡導(dǎo)員工樹立節(jié)約意識，合理使用辦公資源，杜絕浪費行為。2.真實合法原則：報銷的辦公費用必須真實、合法、合規(guī)，不得虛構(gòu)、偽造或虛報費用。3.分級審批原則：辦公費的報銷實行分級審批制度，按照規(guī)定的審批權(quán)限進行審批。4.歸口管理原則：公司的辦公費由行政部門歸口管理，負(fù)責(zé)制定辦公費的預(yù)算、核算和控制等工作。四、管理職責(zé)1.行政部門（1）負(fù)責(zé)制定公司辦公費的預(yù)算，并根據(jù)預(yù)算進行費用控制和管理。（2）負(fù)責(zé)審核辦公費報銷的合理性和合規(guī)性，對不符合規(guī)定的報銷申請有權(quán)拒絕。（3）負(fù)責(zé)匯總、統(tǒng)計和分析公司的辦公費支出情況，定期向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報。2.財務(wù)部門（1）負(fù)責(zé)審核辦公費報銷的票據(jù)是否合法、合規(guī)，是否符合財務(wù)制度的要求。（2）負(fù)責(zé)辦理辦公費的報銷手續(xù)，按照規(guī)定的程序進行付款。（3）負(fù)責(zé)對辦公費的核算和賬務(wù)處理，確保辦公費的賬目清晰、準(zhǔn)確。3.各部門負(fù)責(zé)人（1）負(fù)責(zé)本部門辦公費的預(yù)算編制和控制，合理安排本部門的辦公費用支出。（2）負(fù)責(zé)審核本部門員工的辦公費報銷申請，確保報銷的費用真實、合理、合規(guī)。（3）對本部門的辦公費使用情況進行監(jiān)督和管理，及時發(fā)現(xiàn)和糾正浪費行為。4.員工（1）遵守公司的辦公費報銷管理制度，按照規(guī)定的程序和要求進行報銷。（2）合理使用辦公資源，節(jié)約辦公費用，不得私自購買與工作無關(guān)的辦公用品。（3）如實填寫辦公費報銷申請單，提供真實、合法、有效的票據(jù)和憑證。辦公費的范圍辦公費是指公司為維持日常辦公運轉(zhuǎn)而發(fā)生的費用，主要包括以下內(nèi)容：1.辦公用品費：指購買辦公用的文具、紙張、印刷品、辦公設(shè)備配件等費用。2.辦公設(shè)備租賃費：指租賃辦公用的電腦、打印機、復(fù)印機、傳真機等設(shè)備的費用。3.辦公通訊費：指公司辦公用的電話費、網(wǎng)絡(luò)費、傳真費等費用。4.辦公水電費：指公司辦公場所的水電費。5.辦公差旅費：指員工因公務(wù)出差而發(fā)生的交通、住宿、餐飲等費用。6.其他辦公費：指除上述費用以外的與辦公相關(guān)的費用，如辦公場所的清潔費、綠化費、物業(yè)管理費等。辦公費的預(yù)算管理一、預(yù)算編制1.每年年底，行政部門根據(jù)公司的年度工作計劃和辦公費用支出情況，編制下一年度的辦公費預(yù)算。2.各部門負(fù)責(zé)人根據(jù)本部門的年度工作計劃和辦公費用支出情況，編制本部門的辦公費預(yù)算，并提交給行政部門。3.行政部門匯總各部門的辦公費預(yù)算，編制公司的辦公費預(yù)算草案，并提交給公司領(lǐng)導(dǎo)審批。4.公司領(lǐng)導(dǎo)對辦公費預(yù)算草案進行審批，批準(zhǔn)后下達(dá)給各部門執(zhí)行。二、預(yù)算調(diào)整1.在預(yù)算執(zhí)行過程中，如因特殊情況需要調(diào)整辦公費預(yù)算，各部門應(yīng)提前向行政部門提出申請，并說明調(diào)整的原因和金額。2.行政部門對各部門的預(yù)算調(diào)整申請進行審核，提出審核意見，并提交給公司領(lǐng)導(dǎo)審批。3.公司領(lǐng)導(dǎo)對預(yù)算調(diào)整申請進行審批，批準(zhǔn)后下達(dá)給各部門執(zhí)行。三、預(yù)算控制1.各部門應(yīng)嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的辦公費預(yù)算進行費用支出，不得超預(yù)算列支。2.行政部門應(yīng)定期對各部門的辦公費支出情況進行檢查和監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)超預(yù)算支出的情況應(yīng)及時通知相關(guān)部門進行調(diào)整。3.財務(wù)部門應(yīng)在每月末對各部門的辦公費支出情況進行匯總和分析，編制辦公費支出報表，并提交給行政部門和公司領(lǐng)導(dǎo)。辦公費的報銷流程一、報銷申請1.員工在發(fā)生辦公費支出后，應(yīng)及時填寫辦公費報銷申請單，并附上真實、合法、有效的票據(jù)和憑證。2.辦公費報銷申請單應(yīng)填寫清楚報銷的日期、報銷的項目、報銷的金額、報銷的事由等內(nèi)容，并由部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)。二、審核審批1.員工將填寫完整的辦公費報銷申請單及相關(guān)票據(jù)和憑證提交給本部門負(fù)責(zé)人進行審核。2.本部門負(fù)責(zé)人對辦公費報銷申請單及相關(guān)票據(jù)和憑證進行審核，確認(rèn)報銷的費用真實、合理、合規(guī)后，簽字確認(rèn)并提交給行政部門。3.行政部門對辦公費報銷申請單及相關(guān)票據(jù)和憑證進行審核，確認(rèn)報銷的費用符合公司的辦公費報銷管理制度后，簽字確認(rèn)并提交給財務(wù)部門。4.財務(wù)部門對辦公費報銷申請單及相關(guān)票據(jù)和憑證進行審核，確認(rèn)報銷的費用合法、合規(guī)、票據(jù)真實有效后，簽字確認(rèn)并提交給公司領(lǐng)導(dǎo)審批。5.公司領(lǐng)導(dǎo)對辦公費報銷申請單及相關(guān)票據(jù)和憑證進行審批，批準(zhǔn)后簽字確認(rèn)，財務(wù)部門根據(jù)審批結(jié)果辦理報銷手續(xù)。三、費用支付1.財務(wù)部門根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的審批結(jié)果，辦理辦公費的報銷手續(xù)，將報銷款項支付給員工。2.報銷款項的支付方式可以采用現(xiàn)金、轉(zhuǎn)賬或支票等形式，具體支付方式根據(jù)公司的財務(wù)制度規(guī)定執(zhí)行。四、報銷憑證的管理1.員工應(yīng)妥善保管辦公費報銷的票據(jù)和憑證，不得遺失或損壞。2.財務(wù)部門應(yīng)建立辦公費報銷憑證的檔案管理制度，對報銷的票據(jù)和憑證進行歸檔保存，保存期限為五年。辦公費的報銷標(biāo)準(zhǔn)一、辦公用品費1.文具類：筆、紙、筆記本等，單價在50元以下的，由部門負(fù)責(zé)人審批后報銷；單價在50元以上200元以下的，需經(jīng)行政部門負(fù)責(zé)人審批后報銷；單價在200元以上的，需經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批后報銷。2.紙張類：打印紙、復(fù)印紙等，按實際使用量報銷，單價在50元以下的，由部門負(fù)責(zé)人審批后報銷；單價在50元以上200元以下的，需經(jīng)行政部門負(fù)責(zé)人審批后報銷；單價在200元以上的，需經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批后報銷。3.印刷品類：名片、宣傳冊等，按實際制作成本報銷，單價在500元以下的，由部門負(fù)責(zé)人審批后報銷；單價在500元以上2000元以下的，需經(jīng)行政部門負(fù)責(zé)人審批后報銷；單價在2000元以上的，需經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批后報銷。4.辦公設(shè)備配件類：電腦配件、打印機配件等，單價在1000元以下的，由部門負(fù)責(zé)人審批后報銷；單價在1000元以上5000元以下的，需經(jīng)行政部門負(fù)責(zé)人審批后報銷；單價在5000元以上的，需經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批后報銷。二、辦公設(shè)備租賃費辦公設(shè)備租賃費按照租賃合同的約定進行報銷，需經(jīng)行政部門負(fù)責(zé)人審批后報銷。三、辦公通訊費1.固定電話話費：按實際使用量報銷，部門負(fù)責(zé)人及以上級別員工的固定電話話費標(biāo)準(zhǔn)為每月500元，其他員工的固定電話話費標(biāo)準(zhǔn)為每月300元，超出標(biāo)準(zhǔn)部分由個人承擔(dān)。2.移動電話話費：員工因公務(wù)需要使用移動電話的，可按照公司的規(guī)定申請移動電話話費補貼，補貼標(biāo)準(zhǔn)為每月500元，超出補貼標(biāo)準(zhǔn)部分由個人承擔(dān)。移動電話話費補貼需經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審批后報銷。3.網(wǎng)絡(luò)費：按實際使用量報銷，由行政部門統(tǒng)一辦理，需經(jīng)行政部門負(fù)責(zé)人審批后報銷。4.傳真費：按實際使用量報銷，由行政部門統(tǒng)一辦理，需經(jīng)行政部門負(fù)責(zé)人審批后報銷。四、辦公水電費辦公水電費按照實際使用量由物業(yè)公司進行核算，由行政部門統(tǒng)一繳納，需經(jīng)行政部門負(fù)責(zé)人審批后報銷。五、辦公差旅費1.交通費用：員工因公出差的交通費用按照公司的差旅費報銷制度執(zhí)行，需經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審批后報銷。2.住宿費用：員工因公出差的住宿費用按照公司的差旅費報銷制度執(zhí)行，需經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審批后報銷。3.餐飲費用：員工因公出差的餐飲費用按照公司的差旅費報銷制度執(zhí)行，需經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審批后報銷。六、其