建設(shè)工程付款管理制度一、總則1.目的為規(guī)范公司建設(shè)工程付款管理，確保工程款項(xiàng)支付的準(zhǔn)確、及時(shí)、合理，保障公司資金安全，維護(hù)公司與合作方的合法權(quán)益，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于公司所有建設(shè)工程項(xiàng)目的款項(xiàng)支付管理，包括但不限于工程預(yù)付款、進(jìn)度款、結(jié)算款、質(zhì)保金等各類款項(xiàng)的支付。3.基本原則依法合規(guī)原則：付款管理嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和公司相關(guān)規(guī)定，確保支付行為合法合規(guī)。合同約束原則：依據(jù)簽訂的建設(shè)工程合同條款進(jìn)行款項(xiàng)支付，維護(hù)合同的嚴(yán)肅性和雙方的權(quán)利義務(wù)。流程規(guī)范原則：明確付款審批流程，各環(huán)節(jié)嚴(yán)格按照規(guī)定操作，確保付款準(zhǔn)確、及時(shí)。風(fēng)險(xiǎn)控制原則：對(duì)付款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效識(shí)別、評(píng)估和控制，保障公司資金安全。二、付款審批流程1.施工單位申請(qǐng)施工單位根據(jù)工程進(jìn)度和合同約定，填寫(xiě)付款申請(qǐng)表，詳細(xì)說(shuō)明申請(qǐng)付款的金額、用途、依據(jù)等，并附上相關(guān)證明材料，如工程進(jìn)度報(bào)告、質(zhì)量驗(yàn)收記錄、發(fā)票等。2.項(xiàng)目部門(mén)審核項(xiàng)目部門(mén)收到付款申請(qǐng)表后，對(duì)工程進(jìn)度、質(zhì)量、合同執(zhí)行情況等進(jìn)行審核。核實(shí)申請(qǐng)付款金額是否與實(shí)際完成工作量相符，工程質(zhì)量是否符合要求，是否存在合同違約情況等。如發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，及時(shí)與施工單位溝通并要求整改，整改合格后再進(jìn)行付款申請(qǐng)的流轉(zhuǎn)。3.財(cái)務(wù)部門(mén)審核財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)付款申請(qǐng)表及相關(guān)證明材料進(jìn)行財(cái)務(wù)審核。重點(diǎn)審核發(fā)票的真實(shí)性、合法性、有效性，付款金額是否與合同約定及財(cái)務(wù)核算一致，是否存在超付、錯(cuò)付等情況。同時(shí)，核對(duì)資金余額，確保有足夠的資金用于支付。4.法務(wù)部門(mén)審核法務(wù)部門(mén)對(duì)付款涉及的合同條款、法律風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行審核。審查合同的履行情況是否符合法律規(guī)定，付款條件是否成就，是否存在潛在的法律糾紛等。如有法律風(fēng)險(xiǎn)，提出相應(yīng)的防范措施和建議。5.分管領(lǐng)導(dǎo)審批分管領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)各部門(mén)審核意見(jiàn)，對(duì)付款申請(qǐng)進(jìn)行審批。綜合考慮工程實(shí)際情況、資金狀況、合作關(guān)系等因素，做出同意付款、不同意付款或補(bǔ)充完善相關(guān)資料后再行審批的決定。6.總經(jīng)理審批總經(jīng)理對(duì)金額較大或重要的付款申請(qǐng)進(jìn)行最終審批。全面權(quán)衡公司利益、項(xiàng)目進(jìn)展、資金安排等多方面因素，確保付款決策符合公司整體戰(zhàn)略和利益。三、工程預(yù)付款支付管理1.預(yù)付款比例及額度根據(jù)建設(shè)工程合同約定，結(jié)合項(xiàng)目實(shí)際情況，合理確定預(yù)付款比例和額度。一般情況下，預(yù)付款比例不超過(guò)合同總價(jià)的[X]%，具體比例和額度在合同中明確。2.支付條件施工單位已簽訂正式建設(shè)工程合同，并提交預(yù)付款保函（如有要求）。施工單位已提交項(xiàng)目施工組織設(shè)計(jì)和施工進(jìn)度計(jì)劃，且經(jīng)項(xiàng)目部門(mén)審核通過(guò)。3.支付流程施工單位按照上述支付條件準(zhǔn)備齊全相關(guān)資料后，填寫(xiě)預(yù)付款申請(qǐng)表，經(jīng)項(xiàng)目部門(mén)、財(cái)務(wù)部門(mén)、法務(wù)部門(mén)審核，分管領(lǐng)導(dǎo)審批，總經(jīng)理批準(zhǔn)后，財(cái)務(wù)部門(mén)按照合同約定支付預(yù)付款。四、工程進(jìn)度款支付管理1.進(jìn)度款支付周期根據(jù)工程性質(zhì)、規(guī)模和施工進(jìn)度等因素，合理確定進(jìn)度款支付周期。一般每月或每季度支付一次進(jìn)度款，具體支付周期在合同中明確。2.支付比例進(jìn)度款支付比例根據(jù)工程實(shí)際完成進(jìn)度和合同約定執(zhí)行。一般按照當(dāng)月或當(dāng)季實(shí)際完成工作量的[X]%支付，但累計(jì)支付金額不超過(guò)合同總價(jià)的[X]%，具體比例在合同中明確。3.支付條件施工單位提交已完成工作量報(bào)告，并經(jīng)項(xiàng)目部門(mén)審核確認(rèn)。施工單位提交質(zhì)量驗(yàn)收合格證明文件。施工單位提交符合要求的發(fā)票。4.支付流程施工單位在規(guī)定時(shí)間內(nèi)提交進(jìn)度款申請(qǐng)表及相關(guān)證明材料，經(jīng)項(xiàng)目部門(mén)、財(cái)務(wù)部門(mén)、法務(wù)部門(mén)審核，分管領(lǐng)導(dǎo)審批，總經(jīng)理批準(zhǔn)后，財(cái)務(wù)部門(mén)按照合同約定支付進(jìn)度款。五、工程結(jié)算款支付管理1.結(jié)算申請(qǐng)工程竣工后，施工單位應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)提交工程結(jié)算報(bào)告及相關(guān)資料，申請(qǐng)工程結(jié)算款支付。結(jié)算報(bào)告應(yīng)包括工程概況、結(jié)算依據(jù)、結(jié)算金額明細(xì)等內(nèi)容，并附上竣工圖紙、工程量清單、簽證變更資料等相關(guān)證明文件。2.結(jié)算審核項(xiàng)目部門(mén)組織相關(guān)人員對(duì)施工單位提交的工程結(jié)算報(bào)告進(jìn)行審核。審核內(nèi)容包括工程質(zhì)量是否符合要求、工程量計(jì)算是否準(zhǔn)確、計(jì)價(jià)方式是否符合合同約定、簽證變更是否合理等。如有爭(zhēng)議，及時(shí)與施工單位溝通協(xié)商解決。財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)結(jié)算金額進(jìn)行財(cái)務(wù)審核，核對(duì)發(fā)票、付款記錄等相關(guān)財(cái)務(wù)資料。法務(wù)部門(mén)對(duì)結(jié)算涉及的合同條款、法律問(wèn)題進(jìn)行審核。3.結(jié)算確認(rèn)經(jīng)項(xiàng)目部門(mén)、財(cái)務(wù)部門(mén)、法務(wù)部門(mén)審核通過(guò)后，形成工程結(jié)算審核報(bào)告。雙方對(duì)結(jié)算金額無(wú)異議的，簽訂工程結(jié)算確認(rèn)書(shū)。4.支付流程施工單位根據(jù)工程結(jié)算確認(rèn)書(shū)，填寫(xiě)結(jié)算款申請(qǐng)表，經(jīng)項(xiàng)目部門(mén)、財(cái)務(wù)部門(mén)、法務(wù)部門(mén)審核，分管領(lǐng)導(dǎo)審批，總經(jīng)理批準(zhǔn)后，財(cái)務(wù)部門(mén)按照合同約定支付結(jié)算款。六、質(zhì)保金支付管理1.質(zhì)保金比例及金額質(zhì)保金比例一般為合同總價(jià)的[X]%，具體比例在合同中明確。質(zhì)保金金額根據(jù)合同總價(jià)計(jì)算確定。2.質(zhì)保期規(guī)定質(zhì)保期按照建設(shè)工程合同約定執(zhí)行，一般自工程竣工驗(yàn)收合格之日起計(jì)算[X]年。3.質(zhì)保期內(nèi)的管理質(zhì)保期內(nèi)，如工程出現(xiàn)質(zhì)量問(wèn)題，施工單位應(yīng)按照合同約定及時(shí)履行維修義務(wù)。項(xiàng)目部門(mén)負(fù)責(zé)跟蹤督促施工單位維修，并做好記錄。因施工單位原因?qū)е碌馁|(zhì)量問(wèn)題，維修費(fèi)用由施工單位承擔(dān)；如因非施工單位原因?qū)е碌馁|(zhì)量問(wèn)題，維修費(fèi)用按照合同約定處理。4.質(zhì)保金支付條件及流程質(zhì)保期滿，且工程無(wú)質(zhì)量問(wèn)題或施工單位已履行完維修義務(wù)后，施工單位提交質(zhì)保金支付申請(qǐng)表，并附上質(zhì)量驗(yàn)收合格證明文件。經(jīng)項(xiàng)目部門(mén)、財(cái)務(wù)部門(mén)審核，分管領(lǐng)導(dǎo)審批，總經(jīng)理批準(zhǔn)后，財(cái)務(wù)部門(mén)無(wú)息支付質(zhì)保金。七、付款方式1.銀行轉(zhuǎn)賬原則上采用銀行轉(zhuǎn)賬方式支付工程款項(xiàng)。財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)審批后的付款申請(qǐng)，通過(guò)公司銀行賬戶將款項(xiàng)支付至施工單位指定的銀行賬戶。2.支票支付在特殊情況下，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，可以使用支票支付。支票支付應(yīng)嚴(yán)格按照支票管理規(guī)定辦理，確保支票的安全和有效使用。八、付款記錄與檔案管理1.付款記錄財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)建立完善的付款記錄臺(tái)賬，詳細(xì)記錄每筆工程款項(xiàng)的支付日期、支付金額、支付對(duì)象、支付用途、合同編號(hào)等信息。付款記錄應(yīng)妥善保存，以便查詢和核對(duì)。2.檔案管理與建設(shè)工程付款相關(guān)的文件資料，如合同、付款申請(qǐng)表、審核報(bào)告、發(fā)票、結(jié)算確認(rèn)書(shū)等，應(yīng)按照檔案管理規(guī)定進(jìn)行整理、歸檔和保管。檔案保存期限按照國(guó)家法律法規(guī)和公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，確保檔案資料的完整性和可追溯性。九、監(jiān)督與檢查1.內(nèi)部監(jiān)督公司審計(jì)部門(mén)定期對(duì)建設(shè)工程付款管理情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查付款審批流程是否合規(guī)、支付金額是否準(zhǔn)確、相關(guān)資料是否齊全等。如發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，及時(shí)提出整改意見(jiàn)，并跟蹤整改落實(shí)情況。2.外部監(jiān)督接受政府相關(guān)部門(mén)、行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)等的監(jiān)督檢查。積極配合外部監(jiān)督檢查工作，如實(shí)提供相關(guān)資料和信息，對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)進(jìn)行整改。十、責(zé)任追究1.對(duì)違規(guī)支付行為的處理對(duì)于違反本制度規(guī)定，未經(jīng)審批或?qū)徟蝗米灾Ц豆こ炭铐?xiàng)，以及因?qū)徍税殃P(guān)不嚴(yán)導(dǎo)致錯(cuò)誤支付、超付等行為，將視情節(jié)輕重，對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予批評(píng)教育、警告、罰款、降職、撤職等處分；給公司造成經(jīng)濟(jì)損失的，依法追究相關(guān)責(zé)任人的賠償責(zé)任；涉嫌違法犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)依法處理。2.對(duì)施工單位違規(guī)行為的處理如施工單位在工程