扶貧協(xié)作資金管理制度總則目的為規(guī)范扶貧協(xié)作資金的管理和使用，提高資金使用效益，確保扶貧協(xié)作工作順利開展，助力貧困地區(qū)脫貧攻堅(jiān)，特制定本制度。適用范圍本制度適用于公司參與扶貧協(xié)作項(xiàng)目所涉及的各類資金，包括但不限于財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金、社會(huì)捐贈(zèng)資金、企業(yè)自籌扶貧資金等?；驹瓌t1.依法依規(guī)原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和相關(guān)政策規(guī)定，確保資金管理和使用合法合規(guī)。2.精準(zhǔn)使用原則：聚焦貧困地區(qū)和貧困人口，精準(zhǔn)安排資金，提高扶貧成效。3.公開透明原則：資金使用情況要及時(shí)公開，接受社會(huì)監(jiān)督。4.注重績(jī)效原則：建立健全資金績(jī)效評(píng)價(jià)機(jī)制，提高資金使用效益。資金預(yù)算管理預(yù)算編制1.公司相關(guān)部門應(yīng)根據(jù)扶貧協(xié)作項(xiàng)目規(guī)劃和實(shí)際需求，編制年度扶貧協(xié)作資金預(yù)算。預(yù)算編制要科學(xué)合理，明確資金用途、金額、實(shí)施進(jìn)度等。2.扶貧協(xié)作資金預(yù)算應(yīng)與公司整體預(yù)算相銜接，確保資金安排的合理性和可行性。預(yù)算審批1.扶貧協(xié)作資金預(yù)算經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后，報(bào)公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批。2.公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批通過(guò)后，提交公司預(yù)算管理委員會(huì)審議，最終由公司董事會(huì)批準(zhǔn)。預(yù)算執(zhí)行1.各部門要嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的預(yù)算執(zhí)行，確保資金?？顚Ｓ?，不得擅自調(diào)整預(yù)算。2.如因特殊情況需要調(diào)整預(yù)算，應(yīng)按照規(guī)定的程序進(jìn)行審批。預(yù)算監(jiān)督1.公司財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)對(duì)扶貧協(xié)作資金預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，定期向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)預(yù)算執(zhí)行情況。2.審計(jì)部門要對(duì)扶貧協(xié)作資金預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)，確保資金使用合規(guī)、安全、有效。資金籌集與撥付資金籌集1.積極爭(zhēng)取各級(jí)財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金支持，按照相關(guān)政策要求及時(shí)足額到位。2.廣泛動(dòng)員社會(huì)力量參與扶貧協(xié)作，接受社會(huì)捐贈(zèng)資金。3.根據(jù)扶貧協(xié)作項(xiàng)目需要，合理安排企業(yè)自籌資金。資金撥付1.扶貧協(xié)作資金撥付應(yīng)按照項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度和合同約定進(jìn)行，確保資金及時(shí)、足額支付到項(xiàng)目實(shí)施單位或供應(yīng)商。2.資金撥付前，項(xiàng)目實(shí)施單位應(yīng)提交資金申請(qǐng)報(bào)告，包括項(xiàng)目進(jìn)展情況、資金使用計(jì)劃、相關(guān)憑證等。3.公司財(cái)務(wù)部門對(duì)資金申請(qǐng)報(bào)告進(jìn)行審核，審核通過(guò)后報(bào)公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批，審批通過(guò)后辦理資金撥付手續(xù)。資金使用管理資金使用范圍1.扶貧協(xié)作資金主要用于貧困地區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、公共服務(wù)改善、教育醫(yī)療救助、勞動(dòng)力培訓(xùn)等方面。2.具體使用范圍應(yīng)符合國(guó)家和地方扶貧政策要求，以及公司扶貧協(xié)作項(xiàng)目規(guī)劃。資金使用審批1.項(xiàng)目實(shí)施單位使用扶貧協(xié)作資金時(shí)，應(yīng)按照規(guī)定的審批流程進(jìn)行申請(qǐng)。2.一般項(xiàng)目資金使用申請(qǐng)由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人提出，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后，報(bào)公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批。3.重大項(xiàng)目資金使用申請(qǐng)需提交公司辦公會(huì)或董事會(huì)審議批準(zhǔn)。資金支付方式1.扶貧協(xié)作資金支付應(yīng)按照國(guó)家財(cái)務(wù)制度規(guī)定，采用銀行轉(zhuǎn)賬、支票等合規(guī)方式進(jìn)行。2.嚴(yán)禁以現(xiàn)金方式支付扶貧協(xié)作資金，確需現(xiàn)金支付的，應(yīng)嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定辦理。資金使用監(jiān)督1.項(xiàng)目實(shí)施單位要建立健全資金使用內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，確保資金使用合規(guī)、透明。2.公司財(cái)務(wù)部門定期對(duì)項(xiàng)目實(shí)施單位資金使用情況進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)督促整改。3.審計(jì)部門對(duì)扶貧協(xié)作資金使用情況進(jìn)行不定期審計(jì)，對(duì)違規(guī)使用資金的行為依法依規(guī)進(jìn)行處理。項(xiàng)目管理項(xiàng)目申報(bào)1.公司相關(guān)部門根據(jù)扶貧協(xié)作需求和實(shí)際情況，組織開展項(xiàng)目申報(bào)工作。2.項(xiàng)目申報(bào)單位應(yīng)提交項(xiàng)目可行性研究報(bào)告、項(xiàng)目實(shí)施方案、資金預(yù)算等材料。3.公司對(duì)申報(bào)項(xiàng)目進(jìn)行審核評(píng)估，擇優(yōu)確定項(xiàng)目實(shí)施單位。項(xiàng)目實(shí)施1.項(xiàng)目實(shí)施單位要按照項(xiàng)目實(shí)施方案組織實(shí)施項(xiàng)目，確保項(xiàng)目質(zhì)量和進(jìn)度。2.項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，如發(fā)生重大變更，應(yīng)及時(shí)報(bào)公司審批。3.公司相關(guān)部門要加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目實(shí)施的指導(dǎo)和監(jiān)督，協(xié)調(diào)解決項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題。項(xiàng)目驗(yàn)收1.項(xiàng)目完成后，項(xiàng)目實(shí)施單位應(yīng)向公司提交項(xiàng)目驗(yàn)收申請(qǐng)報(bào)告，并提供項(xiàng)目實(shí)施情況總結(jié)、資金使用情況報(bào)告、相關(guān)證明材料等。2.公司組織相關(guān)部門和專家對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行驗(yàn)收，驗(yàn)收合格的項(xiàng)目予以結(jié)項(xiàng)，驗(yàn)收不合格的項(xiàng)目責(zé)令限期整改?？?jī)效管理績(jī)效目標(biāo)設(shè)定1.在編制扶貧協(xié)作資金預(yù)算時(shí)，應(yīng)同時(shí)設(shè)定項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)，明確項(xiàng)目預(yù)期產(chǎn)出、效益和滿意度等指標(biāo)。2.績(jī)效目標(biāo)應(yīng)符合扶貧協(xié)作工作要求，具有可衡量、可實(shí)現(xiàn)、相關(guān)性和明確的時(shí)間節(jié)點(diǎn)?？?jī)效監(jiān)控1.項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，項(xiàng)目實(shí)施單位要定期對(duì)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)完成情況進(jìn)行監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并采取措施加以解決。2.公司財(cái)務(wù)部門和相關(guān)業(yè)務(wù)部門要對(duì)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)完成情況進(jìn)行跟蹤檢查，確保項(xiàng)目按計(jì)劃推進(jìn)。績(jī)效評(píng)價(jià)1.項(xiàng)目完成后，公司組織對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)結(jié)果作為資金分配、項(xiàng)目調(diào)整和責(zé)任追究的重要依據(jù)。2.績(jī)效評(píng)價(jià)可采用自評(píng)、互評(píng)、第三方評(píng)價(jià)等方式進(jìn)行，評(píng)價(jià)指標(biāo)應(yīng)涵蓋項(xiàng)目目標(biāo)完成情況、資金使用效益、社會(huì)效益等方面。績(jī)效結(jié)果應(yīng)用1.根據(jù)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果，對(duì)績(jī)效好的項(xiàng)目和實(shí)施單位給予表彰和獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)績(jī)效差的項(xiàng)目和實(shí)施單位進(jìn)行通報(bào)批評(píng)，并責(zé)令限期整改。2.績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與下一年度扶貧協(xié)作資金分配掛鉤，優(yōu)先支持績(jī)效好的項(xiàng)目。財(cái)務(wù)核算與資產(chǎn)管理財(cái)務(wù)核算1.公司財(cái)務(wù)部門要按照國(guó)家財(cái)務(wù)制度規(guī)定，對(duì)扶貧協(xié)作資金進(jìn)行單獨(dú)核算，確保賬目清晰、準(zhǔn)確。2.建立健全扶貧協(xié)作資金財(cái)務(wù)檔案管理制度，妥善保管相關(guān)憑證、報(bào)表等資料。資產(chǎn)管理1.扶貧協(xié)作項(xiàng)目形成的資產(chǎn)，要按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行管理，明確產(chǎn)權(quán)歸屬，落實(shí)管護(hù)責(zé)任。2.加強(qiáng)對(duì)扶貧協(xié)作資產(chǎn)的清查盤點(diǎn)，確保資產(chǎn)安全完整，提高資產(chǎn)使用效益。信息公開與檔案管理信息公開1.建立扶貧協(xié)作資金信息公開制度，定期向社會(huì)公開資金使用情況、項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度、績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果等信息。2.信息公開應(yīng)通過(guò)公司官網(wǎng)、政務(wù)公開平臺(tái)等渠道進(jìn)行，接受社會(huì)監(jiān)督。檔案管理1.建立健全扶貧協(xié)作資金檔案管理制度，對(duì)資金申請(qǐng)、審批、撥付、使用、驗(yàn)收等過(guò)程中形成的各類文件、資料進(jìn)行歸檔管理。2.檔案管理要做到規(guī)范、完整、安全，便于查閱和使用。監(jiān)督檢查與責(zé)任追究監(jiān)督檢查1.公司內(nèi)部審計(jì)、紀(jì)檢監(jiān)察等部門要加強(qiáng)對(duì)扶貧協(xié)作資金管理和使用情況的監(jiān)督檢查，定期開展專項(xiàng)審計(jì)和巡查。2.接受財(cái)政、審計(jì)、扶貧等部門的外部監(jiān)督檢查，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)整改落實(shí)。責(zé)任追究1.對(duì)在扶貧協(xié)作資金管理和使用過(guò)程中存在違規(guī)違紀(jì)行為的單位和個(gè)人，依法依規(guī)追究責(zé)任。2.構(gòu)成犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)