同業(yè)結(jié)算日常管理制度一、總則（一）目的為加強公司同業(yè)結(jié)算日常管理，規(guī)范結(jié)算流程，確保資金安全、準(zhǔn)確、及時結(jié)算，提高資金使用效率，防范結(jié)算風(fēng)險，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司與同業(yè)機構(gòu)之間的各類資金結(jié)算業(yè)務(wù)，包括但不限于同業(yè)拆借、同業(yè)存款、票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、債券交易等涉及資金往來的結(jié)算操作。（三）基本原則1.合規(guī)性原則嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)、金融監(jiān)管政策以及公司內(nèi)部相關(guān)規(guī)定，確保結(jié)算業(yè)務(wù)合法合規(guī)開展。2.準(zhǔn)確性原則結(jié)算信息必須準(zhǔn)確無誤，保證資金收付的金額、賬戶、交易對手等關(guān)鍵要素準(zhǔn)確匹配，避免因信息錯誤導(dǎo)致的結(jié)算風(fēng)險和資金損失。3.及時性原則按照約定的時間和流程及時辦理結(jié)算業(yè)務(wù)，不得拖延，確保資金及時到賬或劃出，維護(hù)公司良好的資金運作秩序和市場信譽。4.安全性原則采取有效措施保障結(jié)算資金的安全，防范各類風(fēng)險，包括信用風(fēng)險、操作風(fēng)險、市場風(fēng)險等，確保資金在流轉(zhuǎn)過程中的安全可靠。二、結(jié)算崗位與職責(zé)（一）結(jié)算崗位設(shè)置1.結(jié)算專員負(fù)責(zé)具體的同業(yè)結(jié)算業(yè)務(wù)操作，包括但不限于資金收付指令的錄入、核對，結(jié)算文件的整理與歸檔等。2.結(jié)算主管對結(jié)算專員的工作進(jìn)行指導(dǎo)、監(jiān)督和審核，負(fù)責(zé)與同業(yè)機構(gòu)的溝通協(xié)調(diào)，處理結(jié)算過程中的異常情況和問題，確保結(jié)算業(yè)務(wù)的順利進(jìn)行。3.結(jié)算負(fù)責(zé)人全面負(fù)責(zé)同業(yè)結(jié)算日常管理工作，制定結(jié)算業(yè)務(wù)計劃和流程，組織實施結(jié)算工作，對結(jié)算業(yè)務(wù)的合規(guī)性、準(zhǔn)確性和及時性負(fù)責(zé)，協(xié)調(diào)與公司內(nèi)部其他部門的工作關(guān)系。（二）崗位職責(zé)1.結(jié)算專員按照規(guī)定的操作流程和標(biāo)準(zhǔn)，準(zhǔn)確錄入同業(yè)結(jié)算業(yè)務(wù)的資金收付指令，確保指令內(nèi)容完整、準(zhǔn)確。對錄入的指令進(jìn)行仔細(xì)核對，與相關(guān)業(yè)務(wù)部門或交易對手進(jìn)行溝通確認(rèn)，避免出現(xiàn)錯誤或遺漏。及時跟蹤結(jié)算業(yè)務(wù)的處理進(jìn)度，掌握資金到賬或劃出情況，如有異常及時向結(jié)算主管報告。負(fù)責(zé)結(jié)算文件的整理、裝訂和歸檔工作，確保文件資料的完整性和可追溯性。協(xié)助結(jié)算主管完成其他與結(jié)算業(yè)務(wù)相關(guān)的臨時性工作。2.結(jié)算主管指導(dǎo)和監(jiān)督結(jié)算專員的日常工作，確保結(jié)算業(yè)務(wù)操作符合制度規(guī)定和流程要求。負(fù)責(zé)與同業(yè)機構(gòu)進(jìn)行溝通協(xié)調(diào)，及時解決結(jié)算過程中出現(xiàn)的問題，維護(hù)良好的合作關(guān)系。審核結(jié)算專員錄入的資金收付指令，對指令的準(zhǔn)確性、合規(guī)性進(jìn)行把關(guān)，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正。定期對結(jié)算業(yè)務(wù)進(jìn)行自查和總結(jié)，分析存在的問題和風(fēng)險，提出改進(jìn)措施和建議。協(xié)助結(jié)算負(fù)責(zé)人制定和完善結(jié)算業(yè)務(wù)管理制度和流程，參與結(jié)算業(yè)務(wù)相關(guān)的培訓(xùn)工作。3.結(jié)算負(fù)責(zé)人制定同業(yè)結(jié)算日常管理工作計劃和目標(biāo)，明確工作重點和方向，確保結(jié)算業(yè)務(wù)有序開展。組織實施結(jié)算工作，協(xié)調(diào)公司內(nèi)部各部門之間的工作關(guān)系，保障結(jié)算業(yè)務(wù)與其他業(yè)務(wù)的有效銜接。對結(jié)算業(yè)務(wù)的合規(guī)性、準(zhǔn)確性和及時性進(jìn)行全面管理和監(jiān)督，對重大結(jié)算事項進(jìn)行決策和協(xié)調(diào)。關(guān)注市場動態(tài)和監(jiān)管要求的變化，及時調(diào)整結(jié)算業(yè)務(wù)策略和流程，防范結(jié)算風(fēng)險。定期向上級領(lǐng)導(dǎo)匯報結(jié)算業(yè)務(wù)工作情況，提交結(jié)算業(yè)務(wù)分析報告，為公司決策提供依據(jù)。三、結(jié)算流程（一）業(yè)務(wù)發(fā)起1.公司各業(yè)務(wù)部門在開展同業(yè)業(yè)務(wù)時，根據(jù)業(yè)務(wù)需求填寫資金收付申請單，詳細(xì)注明業(yè)務(wù)類型、交易對手、金額、收付時間等信息，并提交給結(jié)算部門。2.結(jié)算部門收到資金收付申請單后，對申請內(nèi)容進(jìn)行初步審核，檢查申請信息是否完整、準(zhǔn)確，業(yè)務(wù)是否符合公司相關(guān)規(guī)定和流程要求。如發(fā)現(xiàn)問題，及時與業(yè)務(wù)部門溝通核實并要求補充或修改相關(guān)信息。（二）指令錄入與審核1.結(jié)算專員根據(jù)審核通過的資金收付申請單，在公司結(jié)算系統(tǒng)中準(zhǔn)確錄入資金收付指令。指令錄入完成后，進(jìn)行自我核對，確保指令內(nèi)容與申請單一致。2.結(jié)算主管對結(jié)算專員錄入的指令進(jìn)行審核。審核內(nèi)容包括指令的準(zhǔn)確性、合規(guī)性、完整性等方面。重點檢查交易對手信息、金額、賬戶信息、收付時間等關(guān)鍵要素是否正確，業(yè)務(wù)操作是否符合公司制度和監(jiān)管要求。如審核通過，結(jié)算主管在指令上簽字確認(rèn)；如發(fā)現(xiàn)問題，及時返回結(jié)算專員進(jìn)行修改。（三）資金收付1.結(jié)算專員根據(jù)審核通過的指令，按照約定的結(jié)算方式和時間安排，通過公司指定的支付渠道進(jìn)行資金收付操作。在資金收付過程中，要密切關(guān)注支付系統(tǒng)的運行情況，確保資金及時、準(zhǔn)確到賬或劃出。2.對于大額資金收付或異常資金流動，結(jié)算專員應(yīng)及時向結(jié)算主管報告，以便采取相應(yīng)的風(fēng)險防控措施。（四）結(jié)算核對與確認(rèn)1.資金收付完成后，結(jié)算專員及時與交易對手進(jìn)行結(jié)算核對。核對內(nèi)容包括資金金額、收付時間、交易明細(xì)等方面，確保雙方結(jié)算信息一致。2.如發(fā)現(xiàn)核對不一致的情況，結(jié)算專員應(yīng)立即與交易對手溝通核實原因，并及時進(jìn)行調(diào)整。同時，將核對情況和處理結(jié)果詳細(xì)記錄在結(jié)算核對臺賬中。3.結(jié)算核對無誤后，結(jié)算專員與交易對手進(jìn)行結(jié)算確認(rèn)，雙方簽字或蓋章確認(rèn)結(jié)算結(jié)果。結(jié)算確認(rèn)文件作為結(jié)算業(yè)務(wù)的重要依據(jù)，妥善保存歸檔。（五）賬務(wù)處理1.結(jié)算完成后，結(jié)算專員根據(jù)資金收付情況及時進(jìn)行賬務(wù)處理。按照公司財務(wù)制度和會計核算要求，準(zhǔn)確記錄同業(yè)結(jié)算業(yè)務(wù)的收支情況，確保賬務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和一致性。2.定期將結(jié)算賬務(wù)數(shù)據(jù)與財務(wù)部門進(jìn)行核對，保證結(jié)算賬務(wù)與財務(wù)賬務(wù)相符。如發(fā)現(xiàn)差異，及時查找原因并進(jìn)行調(diào)整，確保公司財務(wù)信息的真實、準(zhǔn)確。（六）檔案管理1.結(jié)算專員負(fù)責(zé)將同業(yè)結(jié)算業(yè)務(wù)過程中產(chǎn)生的各類文件資料進(jìn)行整理、歸檔。歸檔資料包括資金收付申請單、指令錄入記錄、審核記錄、結(jié)算核對臺賬、結(jié)算確認(rèn)文件、支付憑證等。2.檔案管理應(yīng)遵循完整性、準(zhǔn)確性、可追溯性的原則，按照檔案管理的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行分類、編號、裝訂和存放，便于查閱和管理。3.定期對檔案進(jìn)行檢查和清理，確保檔案資料的安全和完整。對于超過保管期限的檔案，按照規(guī)定進(jìn)行銷毀處理，并做好銷毀記錄。四、結(jié)算風(fēng)險管理（一）風(fēng)險識別與評估1.結(jié)算部門定期對同業(yè)結(jié)算業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險識別和評估，分析可能存在的風(fēng)險因素，包括信用風(fēng)險、操作風(fēng)險、市場風(fēng)險等。2.針對不同的風(fēng)險因素，制定相應(yīng)的風(fēng)險評估指標(biāo)和方法，對風(fēng)險發(fā)生的可能性和影響程度進(jìn)行量化評估，確定風(fēng)險等級。（二）風(fēng)險防控措施1.信用風(fēng)險管理對交易對手進(jìn)行嚴(yán)格的信用評估和盡職調(diào)查，建立交易對手信用檔案，定期更新信用信息，確保交易對手具備良好的信用狀況和償債能力。根據(jù)交易對手的信用等級，合理確定交易額度和結(jié)算方式，對信用狀況較差的交易對手采取更為謹(jǐn)慎的結(jié)算策略，如增加擔(dān)保措施、縮短結(jié)算周期等。密切關(guān)注交易對手的經(jīng)營狀況和財務(wù)狀況變化，及時調(diào)整信用政策和結(jié)算策略，防范信用風(fēng)險的發(fā)生。2.操作風(fēng)險管理建立健全結(jié)算業(yè)務(wù)操作流程和內(nèi)部控制制度，明確各崗位的職責(zé)和操作規(guī)范，加強對結(jié)算業(yè)務(wù)操作的監(jiān)督和管理。加強結(jié)算人員的培訓(xùn)和教育，提高結(jié)算人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和風(fēng)險意識，確保結(jié)算人員熟悉結(jié)算業(yè)務(wù)流程和風(fēng)險防控要求，嚴(yán)格按照操作規(guī)程辦理結(jié)算業(yè)務(wù)。定期對結(jié)算業(yè)務(wù)操作進(jìn)行內(nèi)部審計和檢查，及時發(fā)現(xiàn)和糾正操作過程中存在的問題和風(fēng)險隱患，對違規(guī)操作行為進(jìn)行嚴(yán)肅處理。3.市場風(fēng)險管理密切關(guān)注市場動態(tài)和金融市場價格波動情況，及時分析市場風(fēng)險因素對同業(yè)結(jié)算業(yè)務(wù)的影響。根據(jù)市場變化情況，合理調(diào)整結(jié)算業(yè)務(wù)策略和資金配置，采取有效的套期保值等風(fēng)險管理工具，降低市場風(fēng)險對結(jié)算業(yè)務(wù)的影響。加強與市場風(fēng)險管理部門的溝通協(xié)作，及時獲取市場風(fēng)險信息和分析報告，共同做好市場風(fēng)險防控工作。（三）應(yīng)急處置機制1.制定同業(yè)結(jié)算業(yè)務(wù)應(yīng)急預(yù)案，明確應(yīng)急處置的組織機構(gòu)、職責(zé)分工、應(yīng)急流程和措施等內(nèi)容。2.定期對應(yīng)急預(yù)案進(jìn)行演練和評估，確保應(yīng)急預(yù)案的有效性和可操作性。3.當(dāng)發(fā)生結(jié)算風(fēng)險事件時，如資金未能按時到賬、交易對手出現(xiàn)違約等情況，結(jié)算部門應(yīng)立即啟動應(yīng)急預(yù)案，采取相應(yīng)的應(yīng)急措施，如暫停相關(guān)結(jié)算業(yè)務(wù)、與交易對手協(xié)商解決、向公司領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)部門報告等，最大限度地降低風(fēng)險損失，維護(hù)公司的正常運營秩序。五、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.結(jié)算部門內(nèi)部建立定期自查制度，結(jié)算專員、結(jié)算主管和結(jié)算負(fù)責(zé)人按照各自職責(zé)范圍定期對結(jié)算業(yè)務(wù)進(jìn)行自查，檢查內(nèi)容包括結(jié)算流程執(zhí)行情況、指令準(zhǔn)確性、資金收付情況、檔案管理等方面。2.自查發(fā)現(xiàn)問題后，應(yīng)及時進(jìn)行整改，并將自查情況和整改結(jié)果記錄在自查報告中。自查報告應(yīng)定期提交給公司內(nèi)部審計部門。（二）內(nèi)部審計1.公司內(nèi)部審計部門定期對同業(yè)結(jié)算業(yè)務(wù)進(jìn)行審計檢查，審計范圍包括結(jié)算業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況、結(jié)算流程的合規(guī)性、資金安全情況等方面。2.審計部門根據(jù)審計結(jié)果出具審計報告，對發(fā)現(xiàn)的問題提出整改意見和建議。結(jié)算部門應(yīng)按照審計報告要求及時進(jìn)行整改，并將整改情況反饋給審計部門。（三）外部監(jiān)管1.密切關(guān)注金融監(jiān)管政策的變化，確保同業(yè)結(jié)算業(yè)務(wù)符合監(jiān)管要求。積極配合監(jiān)管部門的檢查和監(jiān)督工作，及時提供相關(guān)資料和信息。2.根據(jù)監(jiān)管要求，定期向監(jiān)管部門報送同業(yè)結(jié)算業(yè)務(wù)相關(guān)報表和報告，如實反映結(jié)算業(yè)務(wù)的開展情況和風(fēng)險狀況。六、培訓(xùn)與考核（一）培訓(xùn)1.定期組織結(jié)算人員參加同業(yè)結(jié)算業(yè)務(wù)相關(guān)培訓(xùn)，培訓(xùn)內(nèi)容包括結(jié)算業(yè)務(wù)知識、操作技能、風(fēng)險防控、法律法規(guī)等方面。2.培訓(xùn)方式可采用內(nèi)部培訓(xùn)、外部培訓(xùn)、在線學(xué)習(xí)等多種形式，確保結(jié)算人員及時掌握最新的結(jié)算業(yè)務(wù)知識和技能，提高業(yè)務(wù)水平和綜合素質(zhì)。3.鼓勵結(jié)算人員參加行業(yè)內(nèi)的培訓(xùn)交流活動，拓寬視野，學(xué)習(xí)借鑒其他金融機構(gòu)的先進(jìn)經(jīng)驗和做法。（二）考核1.建立結(jié)算人員考核制度，對結(jié)算專員、結(jié)算主管和結(jié)算負(fù)責(zé)人的工作表現(xiàn)進(jìn)行定期考核?？己藘?nèi)容包括工作業(yè)績、業(yè)務(wù)能力、合規(guī)操作、風(fēng)險防控等方面。2.考核