周轉(zhuǎn)材料物資管理制度總則目的為加強公司周轉(zhuǎn)材料物資的管理，規(guī)范周轉(zhuǎn)材料物資的采購、使用、保管、回收及報廢等流程，提高周轉(zhuǎn)材料物資的使用效率，降低成本，特制定本制度。適用范圍本制度適用于公司內(nèi)所有周轉(zhuǎn)材料物資的管理，包括但不限于各類模具、夾具、量具、工具、容器、周轉(zhuǎn)箱、托盤等。管理原則1.統(tǒng)一管理原則：公司對周轉(zhuǎn)材料物資實行統(tǒng)一規(guī)劃、統(tǒng)一采購、統(tǒng)一調(diào)配、統(tǒng)一核算的管理體制。2.合理使用原則：各部門應(yīng)根據(jù)工作實際需要，合理使用周轉(zhuǎn)材料物資，提高其使用效率，避免浪費。3.定期盤點原則：定期對周轉(zhuǎn)材料物資進行盤點，確保賬實相符，及時發(fā)現(xiàn)和處理存在的問題。4.成本控制原則：在保證周轉(zhuǎn)材料物資滿足生產(chǎn)經(jīng)營需要的前提下，努力降低采購成本、使用成本和管理成本。管理職責(zé)采購部門1.負責(zé)根據(jù)公司生產(chǎn)經(jīng)營需求，編制周轉(zhuǎn)材料物資采購計劃，并組織實施采購工作。2.選擇合格的供應(yīng)商，建立供應(yīng)商檔案，定期對供應(yīng)商進行評估和管理。3.負責(zé)采購合同的簽訂、執(zhí)行和跟蹤，確保采購物資的質(zhì)量、交貨期和價格符合要求。4.負責(zé)辦理周轉(zhuǎn)材料物資的驗收入庫手續(xù)，對不合格物資及時與供應(yīng)商協(xié)商處理。使用部門1.根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營任務(wù)，合理領(lǐng)用周轉(zhuǎn)材料物資，確保生產(chǎn)經(jīng)營活動的正常進行。2.負責(zé)本部門周轉(zhuǎn)材料物資的日常使用、保管和維護，定期進行檢查和保養(yǎng)，確保其性能良好、安全可靠。3.對不再使用或多余的周轉(zhuǎn)材料物資，應(yīng)及時辦理退庫手續(xù)。4.配合采購部門和倉庫管理部門做好周轉(zhuǎn)材料物資的盤點工作。倉庫管理部門1.負責(zé)周轉(zhuǎn)材料物資的驗收入庫、保管、發(fā)放和盤點工作，確保物資的數(shù)量準確、質(zhì)量完好、賬實相符。2.建立周轉(zhuǎn)材料物資臺賬，詳細記錄物資的出入庫情況、庫存數(shù)量、存放位置等信息。3.按照規(guī)定的存儲條件和要求，對周轉(zhuǎn)材料物資進行妥善保管，防止物資損壞、變質(zhì)、丟失等情況發(fā)生。4.定期對倉庫進行清理和整頓，保持倉庫整潔、有序。財務(wù)部門1.負責(zé)周轉(zhuǎn)材料物資采購資金的審核和支付，確保資金使用的合理性和合規(guī)性。2.按照財務(wù)制度的規(guī)定，對周轉(zhuǎn)材料物資進行賬務(wù)處理，準確核算其采購成本、使用成本和攤銷情況。3.參與周轉(zhuǎn)材料物資的盤點工作，對盤點結(jié)果進行審核和監(jiān)督。審計部門1.負責(zé)對周轉(zhuǎn)材料物資管理的內(nèi)部控制制度進行審計監(jiān)督，檢查制度的執(zhí)行情況和存在的問題。2.對周轉(zhuǎn)材料物資的采購、使用、保管、回收及報廢等環(huán)節(jié)進行審計，提出審計意見和建議，促進管理水平的提高。采購管理采購計劃編制1.各使用部門應(yīng)根據(jù)年度生產(chǎn)經(jīng)營計劃、月度生產(chǎn)任務(wù)及設(shè)備維護計劃等，提前[X]天向采購部門提交周轉(zhuǎn)材料物資需求計劃，詳細注明物資的名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、需求時間等信息。2.采購部門收到使用部門的需求計劃后，進行匯總、分析和審核，結(jié)合庫存情況，編制周轉(zhuǎn)材料物資采購計劃。采購計劃應(yīng)明確采購物資的名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、采購時間、預(yù)計到貨時間等內(nèi)容。3.采購計劃經(jīng)采購部門負責(zé)人審核、分管領(lǐng)導(dǎo)批準后實施。如因生產(chǎn)經(jīng)營任務(wù)調(diào)整等原因需要變更采購計劃，應(yīng)及時辦理變更手續(xù)。供應(yīng)商選擇與管理1.采購部門應(yīng)建立合格供應(yīng)商名錄，對供應(yīng)商的資質(zhì)、信譽、產(chǎn)品質(zhì)量、價格、交貨期等進行綜合評估，選擇優(yōu)質(zhì)供應(yīng)商。2.新供應(yīng)商的開發(fā)應(yīng)按照公司供應(yīng)商開發(fā)流程進行，由采購部門組織相關(guān)人員對供應(yīng)商進行實地考察和評審，合格后納入合格供應(yīng)商名錄。3.采購部門應(yīng)定期對供應(yīng)商進行評估和考核，根據(jù)評估結(jié)果調(diào)整供應(yīng)商名錄，對不合格供應(yīng)商及時進行淘汰。4.與供應(yīng)商簽訂采購合同時，應(yīng)明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括物資的規(guī)格型號、數(shù)量、價格、交貨期、質(zhì)量標準、驗收方式、付款方式等條款。采購實施1.采購部門根據(jù)批準的采購計劃，按照采購流程選擇合適的采購方式進行采購。采購方式包括招標采購、詢價采購、競爭性談判采購、單一來源采購等，應(yīng)根據(jù)物資的特點和采購金額等因素合理選擇。2.在采購過程中，采購人員應(yīng)嚴格按照采購合同的要求，與供應(yīng)商保持密切溝通，跟蹤采購進度，確保物資按時、按質(zhì)、按量到貨。3.對于重要物資或金額較大的采購項目，采購部門應(yīng)組織相關(guān)人員進行采購過程監(jiān)督，確保采購活動的公平、公正、公開。驗收入庫1.周轉(zhuǎn)材料物資到貨后，采購部門應(yīng)及時通知倉庫管理部門和使用部門進行驗收。2.驗收人員應(yīng)按照采購合同和相關(guān)標準對物資的數(shù)量、規(guī)格型號、質(zhì)量等進行驗收。驗收合格的物資，倉庫管理部門應(yīng)及時辦理入庫手續(xù)，并填寫入庫單；驗收不合格的物資，采購部門應(yīng)及時與供應(yīng)商協(xié)商處理，辦理退貨或換貨手續(xù)。3.倉庫管理部門應(yīng)將入庫物資按照規(guī)定的存儲條件和要求進行存放，并做好標識。使用管理領(lǐng)用1.各使用部門根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營需要，填寫周轉(zhuǎn)材料物資領(lǐng)用申請表，注明物資的名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、用途等信息，經(jīng)部門負責(zé)人審批后，到倉庫管理部門辦理領(lǐng)用手續(xù)。2.倉庫管理部門根據(jù)審批后的領(lǐng)用申請表，核實庫存情況，如庫存充足，應(yīng)及時發(fā)放物資，并填寫出庫單；如庫存不足，應(yīng)及時通知采購部門補貨。3.領(lǐng)用人員應(yīng)在出庫單上簽字確認，領(lǐng)取物資后妥善保管和使用。使用與保管1.使用部門應(yīng)按照操作規(guī)程正確使用周轉(zhuǎn)材料物資，不得擅自改變其用途或拆卸、改裝。2.對周轉(zhuǎn)材料物資應(yīng)定期進行檢查和保養(yǎng)，確保其性能良好、安全可靠。如發(fā)現(xiàn)物資損壞或存在安全隱患，應(yīng)及時停止使用，并報告?zhèn)}庫管理部門和相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。3.使用部門應(yīng)指定專人負責(zé)周轉(zhuǎn)材料物資的保管，建立物資保管臺賬，記錄物資的領(lǐng)用、使用、歸還等情況。物資應(yīng)存放在指定的地點，擺放整齊，不得隨意堆放。歸還1.周轉(zhuǎn)材料物資使用完畢后，使用部門應(yīng)及時清理干凈，辦理退庫手續(xù)。退庫物資應(yīng)保持完好無損，如有損壞，應(yīng)照價賠償。2.倉庫管理部門對退庫物資進行驗收，驗收合格后辦理入庫手續(xù)，并在物資保管臺賬上記錄。倉庫管理倉庫布局與規(guī)劃1.倉庫管理部門應(yīng)根據(jù)周轉(zhuǎn)材料物資的種類、性質(zhì)、用途等因素，合理規(guī)劃倉庫布局，劃分不同的存儲區(qū)域，設(shè)置明顯的標識牌。2.倉庫應(yīng)具備良好的通風(fēng)、防潮、防火、防盜等條件，確保物資的存儲安全。物資入庫1.倉庫管理部門在收到采購部門通知的到貨信息后，應(yīng)做好驗收準備工作。2.驗收人員按照采購合同和相關(guān)標準對物資進行驗收，驗收內(nèi)容包括物資的數(shù)量、規(guī)格型號、質(zhì)量、外觀等。驗收合格的物資，倉庫管理部門應(yīng)及時辦理入庫手續(xù)，填寫入庫單，并將物資按照規(guī)定的存儲位置存放；驗收不合格的物資，倉庫管理部門應(yīng)拒絕入庫，并及時通知采購部門處理。3.入庫單應(yīng)詳細記錄物資的名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、供應(yīng)商名稱、入庫日期等信息，并由驗收人員、倉庫管理人員簽字確認。物資保管1.倉庫管理部門應(yīng)按照物資的特性和存儲要求，對周轉(zhuǎn)材料物資進行分類存放，確保物資的質(zhì)量不受影響。2.定期對倉庫物資進行盤點，檢查物資的數(shù)量、質(zhì)量、存放位置等情況，確保賬實相符。如發(fā)現(xiàn)賬實不符或物資存在問題，應(yīng)及時查明原因，并進行處理。3.做好倉庫的安全管理工作，配備必要的消防器材和安全設(shè)施，加強對倉庫人員的安全教育，防止火災(zāi)、盜竊等事故的發(fā)生。物資發(fā)放1.倉庫管理部門根據(jù)使用部門提交的領(lǐng)用申請表，核實庫存情況，如庫存充足，應(yīng)及時發(fā)放物資，并填寫出庫單；如庫存不足，應(yīng)及時通知采購部門補貨。2.出庫單應(yīng)詳細記錄物資的名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、領(lǐng)用部門、領(lǐng)用日期等信息，并由倉庫管理人員、領(lǐng)用人員簽字確認。3.倉庫管理人員應(yīng)按照先進先出的原則發(fā)放物資，確保物資的質(zhì)量和有效期。盤點管理盤點計劃1.倉庫管理部門應(yīng)制定年度周轉(zhuǎn)材料物資盤點計劃，明確盤點的時間、范圍、方式、人員分工等內(nèi)容。盤點計劃應(yīng)報財務(wù)部門和分管領(lǐng)導(dǎo)批準后實施。2.盤點時間一般為每年[X]次，可結(jié)合年終決算進行全面盤點，也可根據(jù)實際情況進行不定期的局部盤點。盤點實施1.盤點前，倉庫管理部門應(yīng)組織相關(guān)人員對倉庫物資進行清理和整頓，確保物資擺放整齊、標識清晰，便于盤點。2.盤點人員應(yīng)按照規(guī)定的盤點方法和流程，對周轉(zhuǎn)材料物資進行逐一清點，并做好記錄。盤點記錄應(yīng)包括物資的名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、存放位置等信息。3.在盤點過程中，如發(fā)現(xiàn)賬實不符或物資存在問題，應(yīng)及時查明原因，并進行記錄。對于盤盈、盤虧的物資，應(yīng)填寫盤盈盤虧報告單，注明原因和處理意見。盤點結(jié)果處理1.盤點結(jié)束后，倉庫管理部門應(yīng)將盤點記錄和盤盈盤虧報告單匯總整理，編制盤點報告。盤點報告應(yīng)包括盤點基本情況、盤點結(jié)果、賬實差異分析及處理建議等內(nèi)容。2.財務(wù)部門根據(jù)盤點報告進行賬務(wù)處理，調(diào)整相關(guān)賬目，確保賬實相符。3.對于盤盈、盤虧的物資，應(yīng)按照公司相關(guān)規(guī)定進行處理。屬于正常損耗的，經(jīng)批準后計入成本費用；屬于人為原因造成的損失，應(yīng)由責(zé)任人照價賠償；屬于其他原因造成的，應(yīng)查明原因，進行相應(yīng)的處理。報廢管理報廢鑒定1.周轉(zhuǎn)材料物資出現(xiàn)下列情況之一的，可申請報廢：已超過規(guī)定使用年限，且無法修復(fù)或修復(fù)后仍不能滿足使用要求的；因技術(shù)進步、工藝改進等原因，已被淘汰或不再使用的；因自然災(zāi)害、意外事故等原因造成損壞，無法修復(fù)或修復(fù)成本過高的；其他符合報廢條件的情況。2.使用部門或倉庫管理部門發(fā)現(xiàn)周轉(zhuǎn)材料物資存在報廢情況時，應(yīng)填寫周轉(zhuǎn)材料物資報廢申請表，詳細說明物資的名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、購置時間、報廢原因等信息，并附上相關(guān)證明材料。3.報廢申請表經(jīng)使用部門負責(zé)人、倉庫管理部門負責(zé)人審核后，報財務(wù)部門和分管領(lǐng)導(dǎo)審批。報廢處理1.經(jīng)批準報廢的周轉(zhuǎn)材料物資，由倉庫管理部門負責(zé)組織清理和回收。對有利用價值的零部件或材料，可進行拆卸回收，其余部分應(yīng)按照公司規(guī)定的方式進行處理，如變賣、報廢銷毀等。2.倉庫管理部門應(yīng)在報廢物資處理完畢后，及時在物資保管臺賬上進行核銷，并將報廢處理情況報財務(wù)部門備案。3.財務(wù)部門根據(jù)報廢處理情況，對相關(guān)賬目進行調(diào)整，確保資產(chǎn)賬實相符。監(jiān)督與考核監(jiān)督檢查1.公司審計部門定期對周轉(zhuǎn)材料物資管理情況進行審計監(jiān)督，檢查采購、使用、保管、盤點、報廢等環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)問題及時提出整改意見。2.采購部門、使用部門、倉庫管理部門和財務(wù)部門應(yīng)定期對周轉(zhuǎn)材料物資管理工作進行自查，及時發(fā)現(xiàn)和解決存在的問題?？己嗽u價1.建立周轉(zhuǎn)材料物資管理考核評價制度，對各部門的周轉(zhuǎn)材料物資管理工作進行考核評價?？己嗽u價指標包括采購成本控制、物資使用效率、庫存管理水平、盤點準確率、報廢處理合規(guī)性等方面。2.考核評價結(jié)果與各部門的績效掛鉤，對管理工作成績突出的部