工程結(jié)算資料管理制度一、總則（一）目的為加強公司工程結(jié)算資料管理，規(guī)范工程結(jié)算流程，確保工程結(jié)算資料的真實性、完整性、準(zhǔn)確性和及時性，有效控制工程成本，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司所有工程項目的結(jié)算資料管理，包括但不限于建筑工程、安裝工程、裝修工程等。（三）基本原則1.真實性原則：工程結(jié)算資料應(yīng)如實反映工程實際情況，不得虛報、瞞報。2.完整性原則：工程結(jié)算資料應(yīng)涵蓋工程建設(shè)全過程的相關(guān)資料，確保資料齊全。3.準(zhǔn)確性原則：工程結(jié)算資料的數(shù)據(jù)和信息應(yīng)準(zhǔn)確無誤，計算依據(jù)充分。4.及時性原則：工程結(jié)算資料應(yīng)在規(guī)定時間內(nèi)提交，不得拖延。二、職責(zé)分工（一）項目部門1.負(fù)責(zé)組織工程項目的實施，確保工程質(zhì)量和進(jìn)度。2.收集、整理、審核工程結(jié)算資料，對資料的真實性、完整性和準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。3.配合造價部門進(jìn)行工程結(jié)算工作，提供相關(guān)資料和解釋。（二）造價部門1.負(fù)責(zé)制定工程結(jié)算資料清單和格式要求。2.審核工程結(jié)算資料，對資料的合規(guī)性和準(zhǔn)確性進(jìn)行把關(guān)。3.編制工程結(jié)算報告，進(jìn)行工程造價的核算和分析。（三）財務(wù)部門1.負(fù)責(zé)審核工程結(jié)算資料中的費用支出情況，確保費用支出符合財務(wù)規(guī)定。2.按照工程結(jié)算結(jié)果進(jìn)行賬務(wù)處理，支付工程款項。（四）檔案管理部門1.負(fù)責(zé)工程結(jié)算資料的歸檔和保管，建立健全檔案管理制度。2.提供工程結(jié)算資料的查閱和借閱服務(wù)。三、工程結(jié)算資料內(nèi)容及要求（一）工程合同1.包括工程總承包合同、分包合同、補充協(xié)議等。2.合同應(yīng)明確工程范圍、工期、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、計價方式、付款方式等條款。（二）工程竣工圖紙1.應(yīng)與工程實際情況相符，包括建筑、結(jié)構(gòu)、給排水、電氣等專業(yè)圖紙。2.圖紙應(yīng)加蓋設(shè)計單位出圖章和注冊建筑師、注冊結(jié)構(gòu)工程師執(zhí)業(yè)印章。（三）工程變更資料1.包括工程變更通知、變更圖紙、變更簽證等。2.變更資料應(yīng)注明變更原因、變更內(nèi)容、變更金額等。（四）工程計量記錄1.包括工程量計算書、工程計量報表等。2.計量記錄應(yīng)準(zhǔn)確反映工程實際完成量，計算依據(jù)充分。（五）工程價款結(jié)算憑證1.包括發(fā)票、收據(jù)、支付憑證等。2.結(jié)算憑證應(yīng)真實有效，與工程結(jié)算金額相符。（六）其他相關(guān)資料1.如工程竣工驗收報告、工程質(zhì)量檢驗報告、施工日志等。2.其他與工程結(jié)算有關(guān)的資料。四、工程結(jié)算資料的收集與整理（一）收集要求1.項目部門應(yīng)在工程建設(shè)過程中及時收集工程結(jié)算資料，確保資料的完整性。2.對于工程變更資料，應(yīng)在變更發(fā)生后及時辦理相關(guān)手續(xù)，收集變更資料。3.工程計量記錄應(yīng)隨工程進(jìn)度同步進(jìn)行，確保記錄的及時性和準(zhǔn)確性。（二）整理要求1.項目部門應(yīng)按照造價部門提供的資料清單和格式要求，對收集到的工程結(jié)算資料進(jìn)行分類整理。2.資料應(yīng)裝訂成冊，編制目錄，注明資料名稱、頁碼等信息。3.對于電子資料，應(yīng)進(jìn)行備份，并建立電子檔案目錄。五、工程結(jié)算資料的審核（一）項目部門審核1.項目部門應(yīng)對收集整理的工程結(jié)算資料進(jìn)行初審，確保資料的真實性、完整性和準(zhǔn)確性。2.初審合格后，項目部門應(yīng)將工程結(jié)算資料提交給造價部門進(jìn)行審核。（二）造價部門審核1.造價部門應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定和要求，對工程結(jié)算資料進(jìn)行詳細(xì)審核。2.審核內(nèi)容包括工程合同條款、工程變更資料、工程計量記錄、工程價款結(jié)算憑證等。3.造價部門應(yīng)與項目部門溝通，對審核中發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行核實和調(diào)整。4.審核合格后，造價部門應(yīng)出具工程結(jié)算審核報告。（三）財務(wù)部門審核1.財務(wù)部門應(yīng)審核工程結(jié)算資料中的費用支出情況，確保費用支出符合財務(wù)規(guī)定。2.財務(wù)部門應(yīng)與造價部門核對工程結(jié)算金額，確保付款金額準(zhǔn)確無誤。3.審核合格后，財務(wù)部門應(yīng)在工程結(jié)算審核報告上簽字確認(rèn)。六、工程結(jié)算資料的審批（一）審批流程1.項目部門將初審合格的工程結(jié)算資料提交給造價部門審核。2.造價部門審核合格后，出具工程結(jié)算審核報告，并將報告提交給項目部門。3.項目部門將工程結(jié)算審核報告及相關(guān)資料提交給公司領(lǐng)導(dǎo)審批。4.公司領(lǐng)導(dǎo)審批通過后，工程結(jié)算資料生效。（二）審批權(quán)限1.工程結(jié)算金額在[X]萬元以下的，由項目經(jīng)理審批。2.工程結(jié)算金額在[X]萬元至[X]萬元之間的，由項目分管領(lǐng)導(dǎo)審批。3.工程結(jié)算金額在[X]萬元以上的，由公司總經(jīng)理審批。七、工程結(jié)算資料的歸檔與保管（一）歸檔要求1.工程結(jié)算資料經(jīng)審批生效后，項目部門應(yīng)及時將資料移交檔案管理部門歸檔。2.檔案管理部門應(yīng)按照檔案管理制度，對工程結(jié)算資料進(jìn)行分類、編號、裝訂，建立檔案目錄。3.工程結(jié)算資料應(yīng)一式多份，分別保存于公司檔案室、項目部門和造價部門等。（二）保管期限1.工程結(jié)算資料的保管期限按照國家相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，一般為[X]年。2.對于重要的工程項目，工程結(jié)算資料的保管期限可適當(dāng)延長。（三）查閱與借閱1.因工作需要查閱工程結(jié)算資料的，應(yīng)填寫查閱申請表，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，到檔案管理部門查閱。2.如需借閱工程結(jié)算資料的，應(yīng)填寫借閱申請表，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人和檔案管理部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，辦理借閱手續(xù)。3.借閱期限一般不得超過[X]個工作日，如需延期，應(yīng)辦理續(xù)借手續(xù)。4.借閱人員應(yīng)妥善保管工程結(jié)算資料，不得轉(zhuǎn)借、復(fù)印、涂改、損壞資料。八、工程結(jié)算資料的保密（一）保密范圍1.工程結(jié)算資料涉及公司商業(yè)秘密、技術(shù)秘密和財務(wù)信息等，應(yīng)予以保密。2.包括工程合同金額、工程變更情況、工程造價核算結(jié)果等。（二）保密措施1.公司員工應(yīng)嚴(yán)格遵守保密制度，不得泄露工程結(jié)算資料的相關(guān)信息。2.對于涉及工程結(jié)算資料的會議、文件等，應(yīng)嚴(yán)格控制參會人員和發(fā)放范圍。3.檔案管理部門應(yīng)加強對工程結(jié)算資料的保管，確保資料的安全。九、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查1.公司審計部門應(yīng)定期對工程結(jié)算資料管理情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，確保制度執(zhí)行到位。2.監(jiān)督檢查內(nèi)容包括工程結(jié)算資料的收集、整理、審核、審批、歸檔等環(huán)節(jié)。（二）考核機制1.公司建立工程結(jié)算資料管理考核機制，對在工程結(jié)算資料管理工作中表現(xiàn)突出的部門和個人進(jìn)