美麗鄉(xiāng)村建設(shè)項(xiàng)目專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告第一部分：績(jī)效報(bào)告一、項(xiàng)目概要（一）項(xiàng)目概況本項(xiàng)目是深入貫徹中央和省委實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的決策部署的重要抓手，是落實(shí)梅州市“十四五”關(guān)于改善民生福祉的重要舉措，是XX縣改善人居環(huán)境，項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容主要為對(duì)梅州市XX縣上舉鎮(zhèn)、河頭鎮(zhèn)、中行鎮(zhèn)、熱柘鎮(zhèn)、長(zhǎng)田鎮(zhèn)、八尺鎮(zhèn)、差干鎮(zhèn)、泗水鎮(zhèn)等8個(gè)鎮(zhèn)從鄉(xiāng)村人居整治及美麗鄉(xiāng)村旅游設(shè)施兩個(gè)方面進(jìn)行建設(shè)。項(xiàng)目的具體建設(shè)內(nèi)容包括兩大部分：一、鄉(xiāng)村人居環(huán)境整治（包括環(huán)境衛(wèi)生整治、村道建設(shè)、“四線”整治、生活垃圾收運(yùn)處置設(shè)施建設(shè)、污水處理設(shè)施建設(shè)）；二、美麗鄉(xiāng)村旅游設(shè)施建設(shè)（包括鎮(zhèn)村口袋公園建設(shè)、公共文化設(shè)施建設(shè)、停車場(chǎng)建設(shè)）。（二）績(jī)效目標(biāo)。本項(xiàng)目可直接產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)效益的子項(xiàng)包括停車場(chǎng)停車費(fèi)收入、停車場(chǎng)配套充電樁服務(wù)費(fèi)收入和農(nóng)貿(mào)市場(chǎng)租金收入。經(jīng)測(cè)算，項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)收入為26736萬元，經(jīng)營(yíng)支出為3119萬元，項(xiàng)目盈余為23617萬元。本項(xiàng)目是XX鄉(xiāng)村振興人居環(huán)境整治的重要組成部分，建成有利于改善農(nóng)村群眾生產(chǎn)條件和生活環(huán)境，改善區(qū)域發(fā)展不平衡，促進(jìn)城鄉(xiāng)融合發(fā)展，聯(lián)動(dòng)發(fā)展，進(jìn)一步完善旅游產(chǎn)業(yè)鏈條建設(shè)，為農(nóng)村群眾增收創(chuàng)造營(yíng)造良好的機(jī)遇，且項(xiàng)目所在地對(duì)項(xiàng)目有較好的適應(yīng)性和可接受程度，負(fù)面影響較小。因此，項(xiàng)目建設(shè)有很好的社會(huì)效益。（三）評(píng)價(jià)金額及支出使用情況。項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容完善8個(gè)鎮(zhèn)的道路、排水排污、垃圾處理、生態(tài)停車場(chǎng)等基礎(chǔ)設(shè)施，完善美麗鄉(xiāng)村旅游設(shè)施，提升改造農(nóng)貿(mào)市場(chǎng)，其中道路硬底化約1.4萬平方米、道路擴(kuò)建約3.3萬平方米、路面瀝青鋪設(shè)約8.5萬平方米、排水整治約4.4千米、污水收集管線約9.9千米、污水處理站2座、“四線”整治約4.9千米、生態(tài)停車場(chǎng)約1.1萬平方米。項(xiàng)目總投資29627萬元，項(xiàng)目分二期建設(shè)，其中第一期項(xiàng)目總投資1062.513萬元，其中工程建設(shè)費(fèi)用8364.96萬元、工程建設(shè)其他費(fèi)用2051.83萬元、預(yù)備費(fèi)用208.34萬元。2022年共專項(xiàng)債支出9000萬元，完成第一期各項(xiàng)建設(shè)。二、評(píng)價(jià)結(jié)論與績(jī)效分析總結(jié)結(jié)論。2022年美麗鄉(xiāng)村建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)鎮(zhèn)申報(bào)，經(jīng)縣審核，所有項(xiàng)目嚴(yán)格按工程建設(shè)法律法規(guī)實(shí)施。按財(cái)政專項(xiàng)項(xiàng)目驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)，撥款資金使用管理嚴(yán)格按照“專項(xiàng)資金管理辦法”等法律法規(guī)要求，對(duì)項(xiàng)目資金實(shí)行全程監(jiān)控。確保了資金使用管理的精準(zhǔn)、高效、安全。三、主要績(jī)效1、經(jīng)濟(jì)效益本項(xiàng)目可直接產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)效益的子項(xiàng)包括停車場(chǎng)停車費(fèi)收入、停車場(chǎng)配套充電樁服務(wù)費(fèi)收入和農(nóng)貿(mào)市場(chǎng)租金收入。經(jīng)測(cè)算，項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)收入為26736萬元，經(jīng)營(yíng)支出為3119萬元，項(xiàng)目盈余為23617萬元。2、社會(huì)效益本項(xiàng)目是XX鄉(xiāng)村振興人居環(huán)境整治的重要組成部分，建成有利于改善農(nóng)村群眾生產(chǎn)條件和生活環(huán)境，改善區(qū)域發(fā)展不平衡，促進(jìn)城鄉(xiāng)融合發(fā)展，聯(lián)動(dòng)發(fā)展，進(jìn)一步完善旅游產(chǎn)業(yè)鏈條建設(shè)，為農(nóng)村群眾增收創(chuàng)造營(yíng)造良好的機(jī)遇，且項(xiàng)目所在地對(duì)項(xiàng)目有較好的適應(yīng)性和可接受程度，負(fù)面影響較小。因此，項(xiàng)目建設(shè)有很好的社會(huì)效益。3、可行性工程項(xiàng)目建設(shè)必要且迫切，需求明確，規(guī)模合理，建設(shè)資金來源明確，社會(huì)效益顯著，項(xiàng)目可行。存在問題：無六、有關(guān)建議：無五、改進(jìn)措施：無第二部分：分析報(bào)告一、基本情況（一）項(xiàng)目基本情況。為深入貫徹中央和省委實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的決策部署的重要抓手，是落實(shí)梅州市“十四五”關(guān)于改善民生福祉的重要舉措，是XX縣改善人居環(huán)境，提升群眾的獲得感和幸福感的重要途徑。本項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容主要為對(duì)梅州市XX縣上舉鎮(zhèn)、河頭鎮(zhèn)、中行鎮(zhèn)、熱柘鎮(zhèn)、長(zhǎng)田鎮(zhèn)、八尺鎮(zhèn)、差干鎮(zhèn)、泗水鎮(zhèn)等8個(gè)鎮(zhèn)從鄉(xiāng)村人居整治及美麗鄉(xiāng)村旅游設(shè)施兩個(gè)方面進(jìn)行建設(shè)。項(xiàng)目的具體建設(shè)內(nèi)容包括兩大部分：鄉(xiāng)村人居環(huán)境整治（包括環(huán)境衛(wèi)生整治、村道建設(shè)、“四線”整治、生活垃圾收運(yùn)處置設(shè)施建設(shè)、污水處理設(shè)施建設(shè)）；美麗鄉(xiāng)村旅游設(shè)施建設(shè)（包括鎮(zhèn)村口袋公園建設(shè)、公共文化設(shè)施建設(shè)、停車場(chǎng)建設(shè)）。本項(xiàng)目按所在鎮(zhèn)分為八個(gè)子項(xiàng)：1、上舉鎮(zhèn)工程上舉鎮(zhèn)工程包括八社村、文裕村、畬腦村、上舉村、龍文村、符坑村村道建設(shè)；上舉村、龍文村生態(tài)停車場(chǎng)建設(shè)；畬腦村鄉(xiāng)村特色節(jié)點(diǎn)建設(shè)；上舉鎮(zhèn)河道整治及上舉鎮(zhèn)“四線”整治。2、河頭鎮(zhèn)工程河頭鎮(zhèn)工程包括進(jìn)鎮(zhèn)大道路面瀝青鋪設(shè)；河頭鎮(zhèn)環(huán)境整治、柚樹河河道整治及生態(tài)停車場(chǎng)建設(shè)。3、中行鎮(zhèn)工程中行鎮(zhèn)工程包括良畬村、中行村、快湖村、官坑村村道建設(shè)；圩鎮(zhèn)集貿(mào)市場(chǎng)建設(shè)；鋸木廠鄉(xiāng)村特色節(jié)點(diǎn)建設(shè)；仲石村及官坑村特色古驛道建設(shè)及配套生態(tài)停車場(chǎng)建設(shè)。4、熱柘鎮(zhèn)工程熱柘鎮(zhèn)工程包括農(nóng)貿(mào)市場(chǎng)及熱柘鎮(zhèn)內(nèi)衛(wèi)生環(huán)境整治；圩鎮(zhèn)主街道“四線”工程整治；柚樹圩風(fēng)情街特色節(jié)點(diǎn)打造；圩鎮(zhèn)村道建設(shè)；垃圾收集站建設(shè)；慢行步道建設(shè)及鹽米古道修復(fù)。5、長(zhǎng)田鎮(zhèn)工程長(zhǎng)田鎮(zhèn)工程包括長(zhǎng)田村村道建設(shè)；鄉(xiāng)村特色節(jié)點(diǎn)建設(shè)；河道及池塘清淤；生態(tài)停車場(chǎng)建設(shè)；長(zhǎng)田村龍躍、馬墩雨污收集基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)；仁村、長(zhǎng)田村、長(zhǎng)安村、高南村污水處理設(shè)施。6、八尺鎮(zhèn)工程八尺鎮(zhèn)工程包括八尺村、南塘村、石峰村、肥田村鄉(xiāng)村特色節(jié)點(diǎn)建設(shè)；生態(tài)停車場(chǎng)建設(shè)；八尺村、角坑村、鳳頭村、筀竹村、南塘村、黃沙村、樓前村、肥田村、排下村、樟田村道路硬底化及道路擴(kuò)建；特色村道建設(shè)。7、差干鎮(zhèn)工程差干鎮(zhèn)工程包括鎮(zhèn)內(nèi)雨污收集基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)；鄉(xiāng)村特色節(jié)點(diǎn)建設(shè)；垃圾收集站建設(shè)；“四線”整治工程；生態(tài)停車場(chǎng)建設(shè)。8、泗水鎮(zhèn)工程泗水鎮(zhèn)工程包括村道建設(shè)、生態(tài)停車場(chǎng)建設(shè)、特色鄉(xiāng)村節(jié)點(diǎn)建設(shè)；泗水鎮(zhèn)圩鎮(zhèn)及碼頭整治。項(xiàng)目總投資29627萬元，項(xiàng)目分二期建設(shè)，其中第一期項(xiàng)目總投資1062.513萬元，其中工程建設(shè)費(fèi)用8364.96萬元、工程建設(shè)其他費(fèi)用2051.83萬元、預(yù)備費(fèi)用208.34萬元。2022年共專項(xiàng)債支出9000萬元，完成第一期各項(xiàng)建設(shè)。（二）績(jī)效目標(biāo)。（1）項(xiàng)目決策①?zèng)Q策依據(jù)充分性根據(jù)XX縣發(fā)展和改革局《關(guān)于廣東省梅州市XX縣美麗鄉(xiāng)村建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告的復(fù)函》（平發(fā)改投審〔2021〕46號(hào)），搞好全縣美麗鄉(xiāng)村建設(shè)，加快推進(jìn)城鄉(xiāng)人居環(huán)境整治工作，不斷提高群眾生活幸福指數(shù)。②決策內(nèi)容合理性項(xiàng)目屬于政府投資項(xiàng)目、公益性項(xiàng)目，投向領(lǐng)域?yàn)檗r(nóng)業(yè)，依據(jù)《關(guān)于申報(bào)2022年新增專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金需求的通知》（財(cái)辦預(yù)〔2021〕209號(hào)）第一條“2022年專項(xiàng)債券資金繼續(xù)重點(diǎn)用于交通基礎(chǔ)設(shè)施、能源、農(nóng)林水利、生態(tài)環(huán)保、社會(huì)事業(yè)、城鄉(xiāng)冷鏈等物流基礎(chǔ)設(shè)施（含糧食倉(cāng)儲(chǔ)物流設(shè)施）、市政和產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施、國(guó)家重大戰(zhàn)略項(xiàng)目、保障性安居工程等領(lǐng)域”的規(guī)定，本項(xiàng)目符合專項(xiàng)債券投向領(lǐng)域要求。（2）績(jī)效目標(biāo)本項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)包含了項(xiàng)目?jī)?nèi)容、預(yù)期的目標(biāo)等內(nèi)容，績(jī)效目標(biāo)設(shè)置明確并且契合項(xiàng)目的主要實(shí)施內(nèi)容，資金使用的預(yù)期產(chǎn)出和效益設(shè)置細(xì)化，量化的指標(biāo)，績(jī)效目標(biāo)與政策具有相關(guān)性，具備顯著的經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、生態(tài)效益和可持續(xù)性等。總的來講，績(jī)效目標(biāo)設(shè)置科學(xué)、合理。（3）管理分析①預(yù)算管理該項(xiàng)目的收支已按照程序納入我局政府性基金預(yù)算管理。②資金管理在項(xiàng)目實(shí)施過程中，我局嚴(yán)格按照施工合同約定和工程進(jìn)度撥付資金，做到了?？顚Ｓ?，沒有截留、挪用、克扣和滯留資金，收支憑證合規(guī)合法、手續(xù)齊全。③事項(xiàng)管理項(xiàng)目資金使用嚴(yán)格按照《廣東省地方政府專項(xiàng)債券規(guī)范管與加快支出使用的若干措施》規(guī)定實(shí)施監(jiān)管，實(shí)行?？顚ｍ?xiàng)專用。資金安排及使用情況見下表：序號(hào)支出金額資金用途收款單位備注1447876.32河頭中行工程款2717484監(jiān)理費(fèi)3498991.93上舉泗水工程款4700230.34征地款。51193383.46八尺差干工程款61145440.41長(zhǎng)田熱柘工程款78700評(píng)估費(fèi)。81045044.77河頭中行工程款91394928.71征地款。1035000林地調(diào)查可研編制費(fèi)。113659274.15泗水工程進(jìn)度款。1258516.53植被恢復(fù)費(fèi)。1366510.31征地費(fèi)用。14180141.73差干鎮(zhèn)征地款15108682.89長(zhǎng)田鎮(zhèn)征地款16128406審核費(fèi)17273000編制費(fèi)182239381.59工程款19388220.75征地款202454515.17工程款21538113監(jiān)理費(fèi)22467201.45征地款2346901.18征地款24800729.48征地款251085268.02征地款262239381.59工程款273326612.86工程款282985842.12工程款293409667.02工程款302557250.26工程款313272686.89工程款32269819.38征地款33641307.18征地款342454515.17工程款353507100征地款362557250.26工程款37358742監(jiān)理費(fèi)38531698.9征地款392494959.64工程款401663306.43農(nóng)民工工資4155581.55征地款42116016.51征地款431492921.06農(nóng)民工工資441704833.51工程款451636343.45工程款46342433用地費(fèi)47179371監(jiān)理費(fèi)481663306.43工程款4921300監(jiān)理代理費(fèi)504989919.29工程款5186355.33用地費(fèi)524478763.18工程款5394735.68征地補(bǔ)償款544909030.34工程款555114500.53工程款561112565.72征地補(bǔ)償款5797600編制費(fèi)58383611.43征地補(bǔ)償款592480000征地補(bǔ)償款60628183.25征地補(bǔ)償款61301287.81征地補(bǔ)償款622737080設(shè)計(jì)費(fèi)63614723.27征地補(bǔ)償款6443386審核費(fèi)65369608.96征地補(bǔ)償款661039983.26征地補(bǔ)償款67190000設(shè)計(jì)審查費(fèi)681193686.41征地補(bǔ)償款合計(jì)90029208.86二、績(jī)效指標(biāo)分析1、經(jīng)濟(jì)效益本項(xiàng)目可直接產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)效益的子項(xiàng)包括停車場(chǎng)停車費(fèi)收入、停車場(chǎng)配套充電樁服務(wù)費(fèi)收入和農(nóng)貿(mào)市場(chǎng)租金收入。經(jīng)測(cè)算，項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)收入為26736萬元，經(jīng)營(yíng)支出為3119萬元，