耗材出入庫(kù)管理制度一、總則（一）目的為了加強(qiáng)公司耗材的出入庫(kù)管理，規(guī)范耗材的出入庫(kù)流程，確保耗材的安全、準(zhǔn)確、及時(shí)供應(yīng)，提高公司運(yùn)營(yíng)效率，降低成本，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)所有耗材的出入庫(kù)管理，包括但不限于辦公用品、辦公設(shè)備耗材、生產(chǎn)耗材等。（三）基本原則1.準(zhǔn)確性原則：出入庫(kù)數(shù)據(jù)必須準(zhǔn)確無(wú)誤，確保賬實(shí)相符。2.及時(shí)性原則：及時(shí)辦理出入庫(kù)手續(xù)，保證耗材的供應(yīng)不影響公司正常運(yùn)營(yíng)。3.安全性原則：確保耗材在出入庫(kù)過(guò)程中的安全，防止損壞、丟失等情況發(fā)生。4.責(zé)任明確原則：明確各環(huán)節(jié)的責(zé)任，做到責(zé)任到人。二、管理職責(zé)（一）采購(gòu)部門(mén)1.根據(jù)公司需求，制定耗材采購(gòu)計(jì)劃。2.負(fù)責(zé)與供應(yīng)商溝通、談判，簽訂采購(gòu)合同。3.跟蹤采購(gòu)訂單執(zhí)行情況，確保按時(shí)到貨。（二）倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)1.負(fù)責(zé)耗材的驗(yàn)收入庫(kù)、存儲(chǔ)保管、發(fā)放出庫(kù)等工作。2.建立健全耗材庫(kù)存臺(tái)賬，定期進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，保證賬實(shí)相符。3.負(fù)責(zé)倉(cāng)庫(kù)的安全管理，確保耗材存儲(chǔ)安全。（三）使用部門(mén)1.根據(jù)實(shí)際工作需要，提交耗材領(lǐng)用申請(qǐng)。2.負(fù)責(zé)對(duì)領(lǐng)用的耗材進(jìn)行合理使用和管理，避免浪費(fèi)。（四）財(cái)務(wù)部門(mén)1.負(fù)責(zé)審核耗材采購(gòu)發(fā)票，辦理付款手續(xù)。2.對(duì)耗材出入庫(kù)情況進(jìn)行賬務(wù)處理，定期與倉(cāng)庫(kù)核對(duì)賬目。三、入庫(kù)管理（一）入庫(kù)流程1.到貨通知：采購(gòu)部門(mén)在耗材到貨前，應(yīng)提前通知倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)做好收貨準(zhǔn)備。2.驗(yàn)收準(zhǔn)備：倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)接到通知后，安排驗(yàn)收人員，準(zhǔn)備好驗(yàn)收工具和場(chǎng)地。3.數(shù)量驗(yàn)收：驗(yàn)收人員根據(jù)送貨單或采購(gòu)合同，對(duì)到貨耗材的數(shù)量進(jìn)行清點(diǎn)，確保數(shù)量準(zhǔn)確無(wú)誤。4.質(zhì)量驗(yàn)收：對(duì)到貨耗材的質(zhì)量進(jìn)行檢驗(yàn)，檢查是否符合合同要求或相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)。對(duì)于不合格的耗材，應(yīng)及時(shí)與采購(gòu)部門(mén)溝通，辦理退貨或換貨手續(xù)。5.入庫(kù)登記：驗(yàn)收合格的耗材，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)及時(shí)辦理入庫(kù)手續(xù)，填寫(xiě)入庫(kù)單。入庫(kù)單應(yīng)包括耗材名稱(chēng)、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、供應(yīng)商名稱(chēng)等信息，并由驗(yàn)收人員、倉(cāng)庫(kù)管理人員簽字確認(rèn)。6.系統(tǒng)錄入：倉(cāng)庫(kù)管理人員將入庫(kù)單信息錄入庫(kù)存管理系統(tǒng)，更新庫(kù)存臺(tái)賬。（二）特殊情況處理1.對(duì)于緊急采購(gòu)的耗材，到貨后可先辦理入庫(kù)手續(xù)，但采購(gòu)部門(mén)應(yīng)及時(shí)補(bǔ)辦相關(guān)采購(gòu)手續(xù)。2.對(duì)于供應(yīng)商送貨數(shù)量與采購(gòu)合同不一致的情況，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)及時(shí)與采購(gòu)部門(mén)和供應(yīng)商溝通，核實(shí)情況后再辦理入庫(kù)手續(xù)。如因特殊原因需要超合同數(shù)量入庫(kù)的，應(yīng)經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批同意。四、庫(kù)存管理（一）存儲(chǔ)要求1.倉(cāng)庫(kù)應(yīng)保持整潔、干燥、通風(fēng)良好，溫度、濕度應(yīng)符合耗材存儲(chǔ)要求。2.耗材應(yīng)分類(lèi)存放，標(biāo)識(shí)清晰，便于查找和盤(pán)點(diǎn)。3.易燃易爆、有毒有害等危險(xiǎn)耗材應(yīng)單獨(dú)存放，并采取相應(yīng)的安全防護(hù)措施。（二）盤(pán)點(diǎn)管理1.倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)應(yīng)定期對(duì)耗材進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。盤(pán)點(diǎn)周期可根據(jù)實(shí)際情況確定，一般為每月或每季度進(jìn)行一次全面盤(pán)點(diǎn)。2.在盤(pán)點(diǎn)前，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)做好準(zhǔn)備工作，包括整理庫(kù)存、核對(duì)賬目等。盤(pán)點(diǎn)過(guò)程中，應(yīng)認(rèn)真清點(diǎn)耗材數(shù)量，檢查質(zhì)量狀況，并做好記錄。3.盤(pán)點(diǎn)結(jié)束后，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)編制盤(pán)點(diǎn)報(bào)告，說(shuō)明盤(pán)點(diǎn)情況、賬實(shí)差異及原因分析等。對(duì)于賬實(shí)不符的情況，應(yīng)及時(shí)查明原因，進(jìn)行調(diào)整處理。4.財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)參與盤(pán)點(diǎn)工作，對(duì)盤(pán)點(diǎn)結(jié)果進(jìn)行監(jiān)督和審核。（三）庫(kù)存預(yù)警1.倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)應(yīng)根據(jù)耗材的庫(kù)存數(shù)量、使用頻率等因素，設(shè)定庫(kù)存預(yù)警指標(biāo)。當(dāng)庫(kù)存數(shù)量低于預(yù)警值時(shí)，應(yīng)及時(shí)通知采購(gòu)部門(mén)進(jìn)行補(bǔ)貨。2.庫(kù)存預(yù)警指標(biāo)可分為安全庫(kù)存、最低庫(kù)存等。安全庫(kù)存是為了應(yīng)對(duì)突發(fā)情況而設(shè)定的庫(kù)存數(shù)量，最低庫(kù)存是保證正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所需的最低庫(kù)存水平。五、出庫(kù)管理（一）出庫(kù)流程1.領(lǐng)用申請(qǐng)：使用部門(mén)根據(jù)實(shí)際工作需要，填寫(xiě)耗材領(lǐng)用申請(qǐng)表，注明耗材名稱(chēng)、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、用途等信息，并經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字審批。2.審核：倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)收到領(lǐng)用申請(qǐng)表后，應(yīng)進(jìn)行審核。審核內(nèi)容包括領(lǐng)用數(shù)量是否合理、是否有審批簽字等。對(duì)于不符合要求的領(lǐng)用申請(qǐng)，應(yīng)退回使用部門(mén)重新辦理。3.發(fā)放：審核通過(guò)后，倉(cāng)庫(kù)管理人員根據(jù)領(lǐng)用申請(qǐng)表發(fā)放耗材，并填寫(xiě)出庫(kù)單。出庫(kù)單應(yīng)包括耗材名稱(chēng)、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、領(lǐng)用部門(mén)等信息，并由領(lǐng)用人員和倉(cāng)庫(kù)管理人員簽字確認(rèn)。4.系統(tǒng)錄入：倉(cāng)庫(kù)管理人員將出庫(kù)單信息錄入庫(kù)存管理系統(tǒng)，更新庫(kù)存臺(tái)賬。（二）特殊情況處理1.對(duì)于緊急領(lǐng)用的耗材，可先辦理出庫(kù)手續(xù)，但使用部門(mén)應(yīng)在事后及時(shí)補(bǔ)辦相關(guān)審批手續(xù)。2.對(duì)于超預(yù)算領(lǐng)用的耗材，應(yīng)經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批同意后方可發(fā)放。六、調(diào)撥管理（一）調(diào)撥流程1.調(diào)撥申請(qǐng)：因工作需要，部門(mén)之間需進(jìn)行耗材調(diào)撥時(shí)，由調(diào)出部門(mén)填寫(xiě)耗材調(diào)撥申請(qǐng)表，注明調(diào)撥耗材名稱(chēng)、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、調(diào)入部門(mén)等信息，并經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字審批。2.審核：倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)收到調(diào)撥申請(qǐng)表后，應(yīng)進(jìn)行審核。審核內(nèi)容包括調(diào)撥數(shù)量是否合理、是否有審批簽字等。對(duì)于不符合要求的調(diào)撥申請(qǐng)，應(yīng)退回調(diào)出部門(mén)重新辦理。3.調(diào)撥：審核通過(guò)后，倉(cāng)庫(kù)管理人員根據(jù)調(diào)撥申請(qǐng)表進(jìn)行耗材調(diào)撥，并填寫(xiě)調(diào)撥單。調(diào)撥單應(yīng)包括耗材名稱(chēng)、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、調(diào)出部門(mén)、調(diào)入部門(mén)等信息，并由調(diào)出部門(mén)、調(diào)入部門(mén)和倉(cāng)庫(kù)管理人員簽字確認(rèn)。4.系統(tǒng)錄入：倉(cāng)庫(kù)管理人員將調(diào)撥單信息錄入庫(kù)存管理系統(tǒng)，更新庫(kù)存臺(tái)賬。（二）調(diào)撥注意事項(xiàng)1.調(diào)撥的耗材應(yīng)保證質(zhì)量完好，無(wú)損壞、變質(zhì)等情況。2.調(diào)撥過(guò)程中，應(yīng)做好交接工作，確保耗材數(shù)量準(zhǔn)確、手續(xù)齊全。七、報(bào)廢管理（一）報(bào)廢申請(qǐng)1.對(duì)于已損壞、過(guò)期、無(wú)法使用的耗材，使用部門(mén)應(yīng)填寫(xiě)耗材報(bào)廢申請(qǐng)表，注明報(bào)廢耗材名稱(chēng)、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、報(bào)廢原因等信息，并經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字審批。2.對(duì)于價(jià)值較高的耗材報(bào)廢，還需經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批同意。（二）報(bào)廢鑒定1.倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)收到報(bào)廢申請(qǐng)表后，應(yīng)組織相關(guān)人員對(duì)報(bào)廢耗材進(jìn)行鑒定。鑒定內(nèi)容包括耗材的損壞程度、是否確實(shí)無(wú)法使用等。2.對(duì)于符合報(bào)廢條件的耗材，應(yīng)在報(bào)廢申請(qǐng)表上簽字確認(rèn)。（三）報(bào)廢處理1.經(jīng)鑒定同意報(bào)廢的耗材，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)及時(shí)進(jìn)行清理，并填寫(xiě)報(bào)廢清單。報(bào)廢清單應(yīng)包括報(bào)廢耗材名稱(chēng)、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、報(bào)廢日期等信息。2.報(bào)廢耗材應(yīng)妥善保管，定期進(jìn)行集中處理。對(duì)于有回收價(jià)值的報(bào)廢耗材，可進(jìn)行回收處理；對(duì)于無(wú)回收價(jià)值的報(bào)廢耗材，可按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行銷(xiāo)毀處理。3.倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)將報(bào)廢清單信息錄入庫(kù)存管理系統(tǒng)，更新庫(kù)存臺(tái)賬。八、信息化管理（一）系統(tǒng)建設(shè)公司應(yīng)建立完善的耗材庫(kù)存管理系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)耗材出入庫(kù)、庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)、庫(kù)存預(yù)警等功能的信息化管理。（二）數(shù)據(jù)維護(hù)1.倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)及時(shí)、準(zhǔn)確地錄入耗材出入庫(kù)等相關(guān)數(shù)據(jù)，確保系統(tǒng)數(shù)據(jù)與實(shí)際情況一致。2.定期對(duì)系統(tǒng)數(shù)據(jù)進(jìn)行備份，防止數(shù)據(jù)丟失。（三）系統(tǒng)使用1.各部門(mén)應(yīng)按照規(guī)定使用庫(kù)存管理系統(tǒng)，查詢(xún)耗材庫(kù)存信息、辦理出入庫(kù)手續(xù)等。2.倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)應(yīng)定期對(duì)系統(tǒng)使用情況進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)處理。九、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查1.公司內(nèi)部審計(jì)部門(mén)應(yīng)定期對(duì)耗材出入庫(kù)管理情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)提出整改意見(jiàn)。2.倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)自身工作的監(jiān)督檢查，確保出入庫(kù)流程規(guī)范、庫(kù)存管理準(zhǔn)確。（二）考核機(jī)制1.建立耗材出入庫(kù)管理考核機(jī)制，對(duì)各部門(mén)和相關(guān)人員的工作進(jìn)行考核評(píng)價(jià)。2.考核內(nèi)容包括出入庫(kù)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性、及時(shí)性、庫(kù)存管理水平、工作態(tài)度等方面。3.對(duì)于考核優(yōu)秀的部門(mén)和個(gè)人，給予表彰